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南京银行：首次公开发行股票（A股）招股说明书

南京银行股份有限公司首次公开发行股票（A股）招股说明书

（发行人住所：南京市淮海路50号）

保荐人（主承销商）：中信证券股份有限公司

住所：深圳市罗湖区湖贝路1030号

发行股票类型：人民币普通股（A股）

发行股数：630,000,000股

每股面值：1.00元

每股发行价格：人民币11元

发行日期：二〇〇七年七月十二日

申请上市证券交易所：上海证券交易所

发行后总股本：1,836,751,340股

本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：

本行第一大股东南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、本行第二大股东法国巴黎银行、本行第三大股东南京新港高科技股份有限公司分别承诺：“自南京银行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的南京银行股份，也不由南京银行回购本公司持有的股份。”

保荐人（主承销商）：中信证券股份有限公司

招股说明书签署日期：二〇〇七年六月二十八日

重要声明

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。

中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。

重大事项提示

发行人提醒投资者认真阅读本招股说明书的“风险与对策”部分，并特别注意下列重要事项：

1、本行目前与四大国有商业银行及其他全国性股份制商业银行相比，在资产规模和南京地

区以外网点布局方面相对处于弱势，在实现区域经营过程中，将面临一定的不确定风险。

2、受城市商业银行监管政策及本行资产、资本规模较小的约束，本行授信业务在客户集中

度方面存在一定的风险，截至2006年12月31日，本行最大十家客户贷款余额占资本净额比例

为64.83%；此外，截至2006年12月31日，本行人民币中长期贷款比例为137.95%。

3、根据本行2006年第一次临时股东大会审议通过的《关于公开发行A股股票前利润分

配方案预案》，发行前滚存未分配利润拟由新老股东共享；本行2006年度股东大会审议通过的

利润分配方案，同意2006年度每10股分配现金股利1元，共计120,675,000元；按此方案分配

后的滚存利润及2007年1月1日以后产生的未分配利润由本次发行后的所有新股东及现有股东按持股比例共同享有。

目录

第一节释义

本招股说明书中除另有说明，下列词语具有如下含义：

本行、南京银行或发行人：指南京银行股份有限公司南京市商业银行指南京市商业银行股份有限公司，本行曾用名南京城市合作银行指南京城市合作银行股份有限公司，本行曾用名社会公众股：

指本行本次公开发行的每股面值人民币1.00元的普通股股票（A股）

股东大会：指南京银行股份有限公司股东大会

董事会：指南京银行股份有限公司董事会

监事会：指南京银行股份有限公司监事会

《公司章程》：

指2006年度股东大会审议通过并报中国银监会江苏监管局核准的

《南京银行股份有限公司章程》

人民银行、中央银行：指中国人民银行

江苏银监局：指中国银监会江苏监管局

江苏证监局：指中国证监会江苏监管局

主承销商/保荐人：指中信证券股份有限公司

南京永华会计师事务所：指南京永华会计师事务所有限公司

普华永道中天会计师事务所：

指普华永道中天会计师事务所有限公司

《公司法》：指《中华人民共和国公司法》

《证券法》：指《中华人民共和国证券法》

《商业银行法》指《中华人民共和国商业银行法》

巴塞尔协议/巴塞尔I：

指1988年7月，西方主要工业国（包括比利时、加拿大、法国、

德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英

国及美国）的中央银行行长们在瑞士巴塞尔国际清算银行原则上

通过的由“巴塞尔委员会”制定的《关于统一国际资本衡量和资本标

准的协议》

新巴塞尔协议/巴塞尔II指“巴塞尔委员会”在2004年6月26日颁布的新资本充足架构，以取代巴塞尔协议I

WTO：指世界贸易组织

不良贷款：

《贷款风险分类指导原则》生效后按照贷款质量五级分类对贷款

进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款

ATM机：指AutomaticTellerMachine，即银行卡自动柜员机

POS机：指PointofSales，即销售终端设备

四大国有商业银行、国有商业银行：

除非另有说明，本招股说明书中国有商业银行是指中国工商银行、

中国农业银行、中国银行、中国建设银行

南京市国资集团：指南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司

南京高科：指南京新港高科技股份有限公司，上市公司代码600064（SH）

金陵制药：指南京金陵制药（集团）有限公司

中石化江苏公司：指中国石化集团江苏石油有限责任公司

南京纺织：指南京纺织产业（集团）有限公司

江苏盐业集团：指江苏省盐业集团有限责任公司

江苏省国资公司：指江苏省国有资产经营（控股）有限公司

巴黎银行：指法国巴黎银行（BNPPARIBAS）

日照市商业银行指日照市商业银行股份有限公司

货币单位：指人民币元

本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。

第二节概览

本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

2-1发行人基本情况

本行成立于1996年2月6日，是继深圳、上海、北京后成立的第四家城市商业银行。本行

成立时注册资本为3.50亿元，经2000年、2002年两次增资扩股，目前注册资本为12.07亿元。

2002年3月，经中国人民银行批准，国际金融公司入股本行，持有本行15.00%的股份；2005

年12月，经中国银监会批准，法国巴黎银行受让国际金融公司持有本行10.00%的股份，受让

有关中方股东持有本行9.20%的股份，合计持有本行19.20%的股份，现为本行第二大股东。

目前本行业务主要集中在南京地区，立足于南京城市居民及优质的中小企业。本行成立十

一年来，逐步树立了“市民银行”、“中小企业银行”及“债券市场特色银行”的良好品牌形象。根

据中国人民银行南京分行营业管理部南京金融经济月报统计数据，截至2006年6月30日本行

存贷款规模在南京地区的市场占有率仅次于四大国有商业银行和交通银行。

2006年11月17日，中国银监会批准本行筹建泰州分行。2007年2月10日，本行泰州分

行正式开业。本行是继上海银行、北京银行之后第三家设立异地分支机构的城市商业银行。

本行是首批进入全国银行间债券市场的商业银行之一，现为中国国债协会常务理事会成员

单位。本行是全国第一家发行中国银联国际标准62字头BIN号贷记卡的银行，也是全国第二

家发行贷记卡的城市商业银行。

2007年1月4日，中国人民银行正式推出上海银行间同业拆借利率（ShanghaiInterbank

OfferedRate，简称Shibor），目前参与Shibor报价的共有16家商业银行，本行是参与报价的三

家城市商业银行之一。

截至2006年12月31日，本行总资产579.67亿元，净资产26.11亿元，2006年本行实现

净利润5.95亿元，资产规模和经营效益在国内城市商业银行中均居前列。

2-2发行人竞争优势及经营特色

经过多年努力，本行已发展成为市场定位明确、公司治理良好、运作机制灵活、经营业绩

优良、资源整合有力、实力稳步提升的地方性股份制商业银行，具备了较强的市场影响力和较

高的社会认同度，逐步确立了在全国城市商业银行板块中的领先地位。

本行坚持“中小企业银行”特色，致力于促进中小企业发展；坚持“市民银行”特色，为市民

提供优质服务，满足城市居民金融需求；坚持“债券市场特色银行”优势，形成并保持具备核心

竞争力的资金业务。

目前是本行发展与壮大的关键时期，本行将构建现代商业银行框架，努力把本行建设成为

具有一定规模和影响力的区域性上市银行。

2-3主要股东简介

1、南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司

南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司成立于2002年9月3日，是根据南京

市投融资体制改革的需要，由南京市政府组建的具有国有资产投资主体职能的国有独资有限责

任公司。南京市国资集团注册资本30亿元，法定代表人严肃，公司住所为南京市鼓楼区汉中路

268号。

南京市国资集团持有本行238,640,000股，占总股本的19.78%。

2、巴黎银行

巴黎银行是欧洲具领导地位的银行及金融服务机构，全球第六大银行（2007年《FORBES》

排名），欧元区最大银行（以市值计算）。巴黎银行的核心业务包括企业及投资银行、资产管理

业务、法国国内零售银行和国际零售银行与金融服务四个方面。

截至2006年末巴黎银行股东权益为495亿欧元，资产规模为14,403亿欧元。2006年净利

润达到73亿欧元，资本年回报率（税后）为21.2%。

巴黎银行持有本行231,705,101股，占总股本的19.20%。

3、南京新港高科技股份有限公司

南京高科是1992年7月4日经南京市经济体制改革委员会宁体改（1992）254号文批准设

立的定向募集股份有限公司。南京高科注册资本为34,414.59万元，法定代表人徐益民，公司住

所为南京经济技术开发区新港大道100号。主要从事高新技术产业投资、开发，市政基础设施

建设、投资及管理等。

南京高科持有本行205,200,000股，占总股本的17.00%。

4、国际金融公司

国际金融公司（IFC）成立于1956年，是世界银行集团成员之一，负责民营部门的发展。

国际金融公司总部设在美国华盛顿特区，其宗旨是通过促进私营企业的发展促进发展中成员国

的经济增长。国际金融公司目前共有178个成员国，其股本金由成员国提供，其政策由成员国

共同决定。国际金融公司主要通过在国际市场筹集资金为发展中国家的私营部门投资，并为政

府和企业提供技术援助及咨询服务。

国际金融公司持有本行60,324,866股，占总股本的5.00%。

2-4发行人主要财务数据与财务指标

（一）资产负债表主要数据

表2-1：本行近三年资产负债表主要数据单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

总资产57,967,30348,593,26638,271,658

总负债55,356,16746,488,99136,606,632

股东权益2,611,1362,104,2751,665,026

存款余额43,858,15535,859,15128,345,811

贷款余额25,504,99720,067,95615,647,705

（二）利润表主要数据

表2-2：本行近三年利润表主要数据单位：千元

项目2006年2005年2004年

利息净收入1,351,8811,116,141882,445

手续费及佣金净收入58,10242,24928,138

投资收益29,98922,824-30,886

公允价值变动收益62,56030,210-45,716

其他业务收入5,1095,2406,796

营业利润777,464498,213296,989

净利润594,634367,172218,008

（三）主要财务指标

表2-3：本行近三年主要财务指标

项目2006年2005年2004年

基本每股收益（元）0.490.300.18

稀释每股收益（元）0.490.300.18

每股收益（摊薄）（元）0.490.300.18

每股收益（加权）（元）0.490.300.18

扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄）注（元）0.500.270.17

扣除非经常性损益后的每股收益（加权）（元）0.500.270.17

净资产收益率（摊薄）22.77%17.45%13.09%

净资产收益率（加权）25.31%19.48%13.84%

扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄）23.09%15.66%12.63%

扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权）25.66%17.49%13.34%

每股净资产（元）2.161.741.38

注：本行非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号：非经常性损益》（2007年修

订）的要求确定和计算。

（四）主要监管指标

表2-4：本行近三年主要监管指标

资产负债管理

主要监管指标

监管

标准

2006.12.312005.12.312004.12.31

资本充足率（%）≥811.7113.0911.43

核心资本充足率（%）≥48.398.7110.47

资产流动性指标（人民币）（%）≥2579.7675.2279.14

资产流动性指标（外币）（%）≥6028.8483.7092.14

存贷款比例（本外币）（%）≤7552.1448.0551.74

拆入资金比例（本外币）（%）≤42.200.70-

拆出资金比例（本外币）（%）≤8-0.020.10

不良贷款率（%）-2.473.354.36

拨备覆盖率（%）-107.2594.4376.00

最大单一客户贷款比例（%）≤108.046.778.15

最大十家客户贷款比例（%）≤5064.8353.7077.25

2-5本次发行情况

股票类型：人民币普通股（A股）

每股面值：人民币1.00元

发行股数：630,000,000股

发行方式：本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方

式

发行对象：符合资格的询价对象和在上海证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者

（国家法律、法规禁止购买者除外）

承销方式：由中信证券组织承销团以余额包销方式承销

2-6募集资金运用本行本次发行630,000,000股人民币普通股股票，募集资金在扣除发行费用后，将计入本行核心资本，全部用于充实资本金，增强本行资本实力，提高抵御风险能力，推动本行各项业务的快速发展。

第三节本次发行概况

3-1本次发行基本情况

（一）股票种类：人民币普通股（A股）。

（二）每股面值：人民币1.00元。

（三）发行股数、占发行后总股本的比例：本次发行630,000,000股，占发行后总股本的

比例为34.30%

（四）每股发行价：人民币11元

（五）市盈率：22.45倍（根据按询价后确定的每股发行价格除以2006年度每股收益确定）

（六）发行前、后每股净资产：发行前每股净资产2.16元（2006年12月31日全面摊薄），发行后每股净资产5.08元（在经审计的按照企业会计准则编制的2006年12月31日的财务数据的基础上考虑本次A股募集资金的影响，未考虑2006年12月31日以后利润影响）。

（七）发行方式：本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式。

（八）发行对象：符合资格的询价对象和在上海证券交易所开户的境内自然人、法人等投

资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。

（九）承销方式：由中信证券组织承销团以余额包销方式承销。

（十）预计募集资金总额和净额：募集资金总额根据询价后确定的价格乘以发行股数确定，

预计募集资金净额则由募集资金总额扣除发行费用后确定。

（十一）发行费用概算：

表3-1：本次发行费用概算

内容金额

承销费用19,404万元

保荐费用280万元

审计费用1,315.23万元

律师费用170万元

审核费用20万元

验资费用10万元

股份托管登记等发行费用107.8万元

印花税335.68万元

3-2本次发行上市的重要时间安排

1、询价推介时间：2007年7月4日至2007年7月9日

2、网下申购及缴款日期：2007年7月11日至2007年7月12日

2、定价公告刊登日期：2007年7月16日

3、网上申购及缴款日期：2007年7月12日

4、预计股票上市日期：2007年7月19日

3-3本次发行的有关机构

（一）发行人

名称：南京银行股份有限公司

法定代表人：林复

住所：南京市淮海路50号

联系电话：025-84551008

传真：025-84551018

联系人：汤哲新、屠逸君

（二）保荐及承销机构

保荐机构：中信证券股份有限公司

法定代表人：王东明

住所：深圳市罗湖区湖贝路1030号

联系电话：021-68825188

传真：021-68820388

保荐代表人：姜颖、陈恺

项目主办人：杨海

项目经办人：周扣山、周继卫、叶平平、杨洋、林松、陈晨

副主销商：南京证券有限责任公司

法定代表人：张华东

住所：南京市大钟亭8号

联系电话：025-83320263

传真：025-83213355

联系人：高金余

副主承销商：长城证券有限责任公司

法定代表人：宁金彪

住所：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16楼

联系电话：0755-83516151

传真：0755-83516266

联系人：田爱华

分销商：中信建投证券有限责任公司

法定代表人：张佑君

住所：北京市朝阳区安立路66号

联系电话：010-85130998

传真：010-85130542

联系人：杨继萍

分销商：中国银河证券股份有限公司

法定代表人：肖时庆

住所：北京市西城区金融大街35号2-6层

联系电话：010-66568009

传真：010-66568857

联系人：赵博

分销商：国信证券有限责任公司

法定代表人：何如

住所：深圳市红岭中路1012号国信大厦20层

联系电话：0755-82130556，82130572

传真：0755-82133203

联系人：张小奇、张闻晋

分销商：中国建银证券有限责任公司

法定代表人：杨小阳

住所：深圳市福田区福华三路深圳国际商会中心48-50

联系电话：010-66276803

传真：010-62276809

联系人：王汉魁

分销商：首创证券有限责任公司

法定代表人：俞昌建

住所：北京市朝阳区北辰东路八号辰远大厦三层

联系电话：010-84976070

传真：010-84976076

联系人：黄梦

（三）律师事务所

名称：江苏世纪同仁律师事务所

法定代表人：王凡

住所：南京市北京西路26号

联系电话：025-83304480

传真：025-83329335

经办律师：朱增进、许成宝

（四）会计师事务所

名称：南京永华会计师事务所有限公司

法定代表人：诸旭敏

住所：南京市中山北路26号新晨国际大厦9楼

联系电话：025-83311788

传真：025-83309819

经办注册会计师：孙晓爽、朱晓洁

（五）股票登记机构

名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

住所：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼

联系电话：021-68870587

传真：021-58754185

（六）收款银行

名称：南京银行股份有限公司

住所：南京市淮海路50号

名称：中信银行股份有限公司

住所：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

上述与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、项目经办人员与发行人不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

第四节风险因素

投资者在评价本行此次发行的股票时，除本招股说明书提供的其他各项资料外，应特别认真

考虑本行经营过程中面临的各项风险因素。

商业银行是经营风险的特殊企业，其业务与风险相伴而生。按可能表现的形式，商业银行面

临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险以及信息技术、政策等方面的风险。

尽管本行采取了积极的风险对策，但投资者仍需考虑本行面临的各项风险。

4-1信用风险

信用风险是本行面临的主要风险，目前具体涉及授信、债券投资等业务。

4-1-1授信业务信用风险

授信是指由发放、提供信用以及承担信用风险而形成的信贷资产，分为表内授信和表外授信，

表内授信包括但不限于贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购；表外授信

包括但不限于贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。授信业务构成本行的主要业务，授信业务

信用风险也是本行面临的最主要信用风险。若受信人不能按协议履行义务，本行将面临损失的可

能；同时由于本行业务经营受资本规模及地域限制，授信业务也面临一定的集中度风险。

4-1-1-1不良贷款风险

截至2006年12月31日，本行资产总额579.67亿元，其中贷款余额255.05亿元，贷款占资

产总额的比例为44.00%。由于存在借款人不能依约偿还借款本息的风险，本行按人民银行及银

监会关于贷款风险分类管理的规定，执行信贷资产“五级分类”管理，依据借款人当前经营活动特

征和违约迹象，判断借款人按期足额归还借款本息的可能性并给予相应的风险等级评价。

截至2006年12月31日，不良贷款余额6.30亿元，不良贷款率为2.47%。

表4-1：本行按“五级分类”标准划分的贷款结构单位：千元

分类2006.12.312005.12.312004.12.31

正常22,490,80717,882,42114,207,299

关注2,384,5961,513,753758,826

次级95,317317,701234,587

可疑351,230157,816293,342

损失183,047196,265153,651

不良贷款合计629,594671,782681,580

不良贷款率2.47%3.35%4.36%

本行依照人民银行关于贷款五级分类和贷款损失准备计提的管理原则，结合贷款的抵押、质

押等有效担保条件，充分考虑贷款的可收回性，对不良贷款充分计提了贷款损失准备。截至2006

年12月31日，本行贷款损失准备金余额为6.75亿元，准备金覆盖率为107.25%。

本行现有的不良贷款形成时间主要是集中在2003年以前，具体时间分布如表4-2：

表4-2：本行现有不良贷款形成时间单位：千元

发放时间余额占比

2003年以前405,48664.40%

2003年47,9127.61%

2004年81,27412.91%

2005年94,22914.97%

2006年6930.11%

合计629,594100.00%

4-1-1-2集中度风险

因城市商业银行资本规模和经营区域的局限性，本行授信业务在客户集中度与地区集中度方

面存在一定的风险。

1、贷款客户集中度风险

本行现有信贷客户主要集中于南京地区，在扩大信贷规模时，会形成对一些优质客户和市政

重大项目贷款投放的集中，而本行目前资本规模较小，容易导致贷款集中度指标超过监管要求。

本行在开发客户过程中，注重加强控制单一客户最高贷款额度和主要信贷客户的总体授信规

模，逐步降低贷款的客户集中度风险，截至2006年12月31日，本行最大十家客户贷款余额占

资本净额64.83%，超过监管标准14.83个百分点；并且在本行最大十家贷款客户中，有五家是

高等院校，合计贷款金额占资本金金额的比例为33.43%。

本次发行完成后，本行贷款集中度指标将大幅下降，并符合监管指标。

表4-3：本行主要贷款客户集中度指标单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

贷款余额

贷款余额

/资本净额

贷款余额

贷款余额

/资本净额

贷款余额

贷款余额

/资本净额

最大单一客户贷款265,0008.04%199,0006.77%150,0008.15%

最大十家客户贷款2,136,37064.83%1,578,82053.70%1,422,00077.25%

虽然本行主要客户目前的经营状况良好，但若出现对南京区域整体经济产生重大不利影响的

因素，主要信贷客户偿债能力可能会发生变化，由此可能会对本行的授信业务产生一定风险。

2、贷款地区集中度风险

在贷款地区分布方面，本行授信业务受城市商业银行监管政策的约束，主要分布于南京市，

少部分客户分布于苏南地区，故易受区域经济变化的影响。

本行泰州分行已开业，经营空间进一步扩大，在此基础上，本行将大力推动跨区域经营，实

现贷款投向客户更加多元化；加大压缩单一客户贷款规模的力度，控制和降低大额客户授信风险；

进一步完善资本金补充机制，增强资本实力，从而降低贷款集中度风险。

4-1-1-3关联授信风险

关联授信是指由于对关联方多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或关联方客户经营

不善以及关联方客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资

产或利润等情况，导致不能按期收回由于授信产生的贷款本金及利息，或带来其他损失的可能性。

报告期内本行关联授信情况参见“第八节同业竞争和关联交易”。

4-1-1-4表外授信业务风险

表外授信业务构成在未来而非现在实现的或有资产和负债，并在一定程度上影响银行未来的

偿付能力和获利水平，这种或有资产和负债由表外转为表内实际资产和负债具有不确定性。本行

目前办理的表外授信业务主要包括信用证、银行承兑汇票、银行保函等。

表4-4：本行近三年主要表外授信业务及保证金单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

信用证399,481208,196276,815

银行承兑汇票4,608,9685,012,5092,262,664

银行保函704,183770,302212,098

小计5,712,6325,991,0072,751,577

保证金3,749,5443,945,4821,579,573

保证金占比65.63%65.86%57.41%

截至2006年12月31日，本行银行承兑汇票46.09亿元，银行保函7.04亿元，信用证3.99

亿元。以上项目共有保证金37.49亿元，累计占比65.63%。

4-1-1-4-1银行承兑汇票业务

在办理银行承兑汇票业务过程中，如果承兑申请人或保证人违约造成银行垫款，本行在扣除

保证金后追索承兑申请人、担保人的还款责任或执行担保仍不能收回全部垫付款项，将承受资金

损失风险。截至2006年12月31日，本行未到期的银行承兑汇票余额46.09亿元，承兑保证金

余额35.25亿元，占开出银行承兑汇票余额的76.48%。

4-1-1-4-2信用证业务

进口信用证业务风险主要在于开证申请人在信用证到期时不能如期支付货款，造成银行垫付

资金，从而引发信用风险。出口信用证业务的风险在于如果开证行资信状况不良或处于高风险地

区，本行作为议付行时将承担一定的信用风险。截至2006年12月31日，本行开出信用证余额

折合人民币3.99亿元，开证保证金余额折合人民币0.54亿元，占开出信用证余额的13.53%。

4-1-1-4-3银行保函业务

本行办理人民币各类保函业务，当保函申请人不能履行约定义务，本行将面临垫付资金的风

险。截至2006年12月31日，本行各类保函余额7.04亿元，保证金余额1.71亿元，占保函余额

的24.29%。

4-1-1-5待处理抵债资产风险

为降低贷款风险，当借款人不能偿还到期贷款本息时，本行将依法获得的抵押或质押物等根

据会计政策转为待处理抵债资产并相应核减贷款余额，最大限度地降低客户信用风险对本行经营

的影响。

由于抵债资产可能存在入账价值高估、保管与处置费用估计不足、保管不当或抵债资产价值

明显下降等因素，处理待处理抵债资产时存在潜在的损失风险。本行在各年末根据账面价值与可

回收金额孰低计价，按可回收金额低于账面价值的差额，对待处理抵债资产提取减值准备。本行

目前待处理抵债资产规模较小，截至2006年12月31日，本行待处理抵债资产余额1.09亿元，

计提待处理抵债资产减值准备0.41亿元。

4-1-1-6授信业务风险对策

1、坚持信贷工作指导意见对全行信贷风险管理的指导和规范

本行根据信贷审批委员会制订的信贷工作指导意见确定信贷投放政策及调控要点，在信贷投

放政策及投向序列中统筹安排，重点控制行业集中度风险，切实防范和化解大额客户授信风险，

加强银行承兑汇票承兑业务管理，适度有选择性地发展异地信贷业务及担保业务，并加强异地授

信业务风险监控。

2、持续完善信贷风险控制及管理框架和制度

在授信风险控制及管理框架方面，按照授信与审批分离、管理与审批分离、额度授信与审批

分离的原则，成立了信贷审批中心、放款中心，明确各自职能及工作流程，同时对中心支行信贷

审批流程进行了完善。在具体制度建设方面，本行制订了《南京市商业银行信贷集体审批制度》，

修订了《南京市商业银行信贷审批委员会工作规程》，确定了集体审批体制下本行信贷审批委员

会成员组成及运行机制。

同时，本行还建立了授信工作尽职及问责制度。本行《授信工作尽职实施细则》明确了授信

业务调查、分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信处理等环节的工作尽职要求；

本行《授信业务风险责任评议与认定办法》则规定了授信业务责任评议与认定的基本原则、组织

和管理、范围、责任人及其应承担的责任、授信尽职调查、责任评议及认定的程序和要求、责任

处理等。本行制定的信贷管理制度和办法还有《南京市商业银行信贷人员从业资格管理暂行办

法》、《南京市商业银行信贷检查实施细则（暂行）》、《南京市商业银行不良信贷资产管理办法》、

《南京市商业银行商业汇票业务管理暂行办法》、《南京市商业银行信贷资产质量监测检查、分析

和风险事项报告制度》等。

3、着力加强信贷审批风险的防范和控制

本行防范和控制信贷审批风险主要通过信贷审批中心、信贷审批委员会以及关联交易控制委

员会进行。

本行信贷审批中心负责对授信业务进行全面分析评价，指出主要风险点，提出规避和防范风

险的具体措施，按信贷审批授权权限和审批程序直接进行决策或形成审查方案及审查意见后提交

本行信贷审批委员会审批。

对需要提交信贷审批委员会审议的议案，由本行信贷审批中心主审人提出主审意见，提交本

行信贷审批委员会审议，审议结果形成会议纪要。本行信贷审批中心根据决策意见签发审批单，

交放款中心和议案申报支行落实。

对需要提交关联交易控制委员会审议的议案，本行信贷审批中心负责向关联交易控制委员会提交需审议议案并列席会议，由关联交易控制委员会按规定进行审议决策，本行信贷审批中心根

据决策意见签发审批单，交放款中心和议案申报支行落实。

另外，本行还在信贷管理部设立专职人员，履行对信贷审批中心审批情况的监测、分析和评

估，逐步建立起风险内部制衡机制。

4、持续推进信贷基础管理建设

本行对授信客户实施统一授信管理，具体包括建立最高授信限额的计算模型；开展年度授信

额度测评工作；加强客户准入管理和额度授信管理；开展同业授信管理等。

按照“实时分类、定期清分、适时调整”的模式，本行每半年实行一次全面清分，同时每月对

上月新放贷款的等级进行实时分类审查，并根据客户风险状况适时调整。

本行实施信贷从业资格管理，对信贷岗位实行准入制和聘任制，并根据业务和管理需要，进

行信贷业务专题培训，提高信贷人员从业素质。

5、不断改善和提高信贷资产质量

本行实行严格的信贷资产风险分类管理制度，逐步细化信贷资产五级分类管理，将五级分类

进一步细分为正常、正常－、关注＋、关注、关注－、次级＋、次级、次级－、可疑、损失等十

类，确定了相应级次的核心定义及特征值。本行在全行范围内建立支行、中心支行、总行三级信

贷资产质量分析例会制度及信贷风险事项报告制度，强化对信贷资产质量的动态检查、监测分析。

对所有授信业务，一旦经总行相关部门认定属次级及以下并经本行行长批准，本行即全额上

收至总行特殊资产经营中心进行专业化清收和处置，同时启动责任评议与认定，按相关办法进行

考核，将经营单位对信贷资产质量的关注力前移，加强对支行的约束。

6、适度拓展周边授信业务，逐步降低地区集中度风险

本行将通过区域经营实现授信业务向周边地区的适度拓展，将业务空间拓展到长江三角洲地

区，从根本上降低地区集中风险。

7、不断增强资本规模，提高抗风险能力

为缓解信贷业务发展和资本净额相对较小所导致的贷款集中度风险，本行一方面通过积极利

用资本市场扩大资本规模；另一方面坚持通过提高盈利水平，增强自身资本积累能力充实资本实

力；同时加大压缩单一客户贷款规模的力度，控制和降低大额客户授信风险，使贷款集中度得到

有效控制。

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－25

8、规范表外授信业务经营管理、严格表外授信业务风险防范

本行依据《南京市商业银行商业汇票业务管理办法》、《南京市商业银行担保业务管理办法》

以及《南京市商业银行担保业务实施细则》等对表外授信业务交易背景的真实性以及相关手续合

规性进行严格审查，确保保证金比例符合本行规定，交存金额足额，敞口差额部分的担保措施符

合本行规定。在办理银行承兑汇票承兑业务时，承兑手续费在出票时向申请人一并收取，承兑保

证金比例按照客户信用等级实行下限管理，未经总行信贷管理部批准，不得突破比例下限。本行

对银行承兑汇票的承兑实行总额管理，列入年度授信控制目标，并在年度信贷营运计划中单独编

制；同时单一客户银行承兑汇票承兑额度敞口纳入本行对该客户的授信额度，实行统一授信管理，

承兑额度超过本行核定授信额度的，经办支行重新向总行申请增加授信额度，获准后按正常程序

报批。

在风险防范方面，本行信贷部门按本行规定及时登记台帐，与会计部门核对一致，并对承

兑申请人、担保人进行跟踪检查，检查报告归档备查；经办行对于风险因素进行及时预警，并

于第一时间向总行报送预警报告。本行还建立表外授信业务垫款报告制度，经办行会计部门每

日监控会计报表，发现垫款出现时，及时告知信贷部门处置；经办行对所有垫款及时登入信贷

管理系统，并于垫款发生次日形成书面材料上报信贷管理部，在垫款清偿之前各类授信业务原

则上只收不放；如因特殊原因形成垫款，经办行须书面说明情况，经信贷管理部审查同意并对

垫款做出必要处理后，方可获准办理新的授信业务。另外，本行对表外授信业务出现的垫款视

为逾期贷款，其五级分类等级按不高于关注类认定。发生垫款后，经办行向出票人、担保人发

出书面催收通知，限期清偿垫款，未获清偿的，按照承兑协议和担保合同有关条款主张本行权

利。

9、规范关联授信的管理，严格控制关联授信风险

为规范关联交易行为，控制关联交易风险，促进本行安全、稳健运行，本行《公司章程》

以及《南京市商业银行关联交易管理办法》对关联方的认定、关联交易的申报登记、审批程序

和关联交易管理等方面做了明确的规定。本行在全行范围内严格执行关联方及关系人申报程序，

明确关联方与本行的全部业务关系，并登入信息关联系统，实现集中管理，及时监控；同时，

通过申报明确关联方在本行的“关系人”，在以后股东授信调查和审批程序中，本行严格执行内

部关系人回避制度，进一步降低股东及关联方授信业务风险。

本行关联授信均由交易双方在协商一致的基础上达成，贷款利率定价水平依据市场价格确

定，授信的条件不优于其他借款人同期同类业务的条件。关联交易定价客观公允，不存在损害

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－26

本行及非关联股东利益的情况。本行关联授信的审批和决策程序符合相关法定批准程序，体现

了公开、公平、公正的原则。

4-1-2债券投资信用风险

本行持有的境内债券投资品种主要包括财政部发行的国债、政策性银行发行的金融债、境内

企业发行的公司债和短期融资券等产品。截至2006年12月31日，本行政府债券、金融债投资

合计152.20亿元，占债券投资余额的68.23%，这些债券以国家或“准国家”信用为担保，信用风

险相对较小。对于公司债和短期融资券等高信用风险产品的风险控制，本行的风险管理策略包括：

第一，加强对发行人资信状况和财务状况的调查研究；第二，分析并追踪企业的信用评级状况，

投资于信用评级为“投资级别”的债券产品；第三，采取分散化投资原则，严格控制单一券种、单

一行业的持有规模。

4-2流动性风险

流动性风险是当商业银行资产与负债的期限不匹配、结构不合理，而商业银行不能以合理价

格及时融通足够的资金时，导致短期内不足以支持银行存款支取的风险，在极端情况下，流动性

不足会造成商业银行的清偿风险。

信贷需求的大幅度增长、贷款承诺的大量履行、非预期的不良贷款增长、存款水平的剧减、

货币市场融资困难等因素，均会影响本行的流动性。同时，本行自身的资产负债结构、流动性管

理能力、金融政策调整、市场利率急剧变动等也是影响本行流动性的重要因素。

4-2-1主要流动性风险指标

本行近三年主要流动性指标如下：

表4-5：本行主要流动性指标

项目监管标准2006.12.312005.12.312004.12.31

本币≥25%79.76%75.22%79.14%

流动比例

外币≥60%28.84%83.70%92.14%

存贷比率本外币≤75%52.14%48.05%51.74%

本行近三年人民币流动性比例符合监管标准，流动性供给较为充裕，并且未对某一类资金存

在较高的依赖度。截至2006年12月31日，存款余额438.58亿元，本行债券投资余额223.07

亿元，贴现余额26.38亿元。当本行出现暂时流动性困难时，可以通过银行间债券市场、同业拆

借市场等渠道进行短期融资，降低流动性风险给本行带来的不利影响。

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－27

4-2-2流动性缺口分析

保持资产和负债到期日合理结构、有效控制流动性缺口是本行流动性风险管理的基础。截至

2006年12月31日，本行资产负债流动性缺口情况如下：

表4-6：截至2006年12月31日本行资产负债流动性缺口分析单位：千元

项目逾期即时偿还3个月内3个月至1年1年至5年5年以上总额

资产项目：

现金及存放中央款项-3,929,911----3,929,911

存放同业款项-445,425418,755148,065-6,5551,018,800

拆出资金-------

买入返售金融资产--4,451,850---4,451,850

发放贷款及垫款316,070-4,539,47613,157,5704,235,9992,580,67424,829,789

债券投资--2,387,6776,210,70110,545,9273,162,59222,306,897

其他资产-107,26634,156263,18223,0001,002,4521,430,056

资产合计316,0704,482,60211,831,91419,779,51814,804,9266,752,27357,967,303

负债项目：

吸收存款-25,047,0584,646,49110,184,5533,980,0233043,858,155

同业及其他金融机构存放款项-4,561,544670,229202,59274,13546,8225,555,322

拆入资金--600,000--366,000966,000

卖出回购金融资产款--1,736,568---1,736,568

其他负债-139,8561,140,631756,255131,7931,071,5873,240,122

负债合计-29,748,4588,793,91911,143,4004,185,9511,484,43955,356,167

流动性净额316,070-25,265,8563,037,9958,636,11810,618,9755,267,8342,611,136

本行2006年12月31日即时偿还的资产负债流动性负缺口为252.66亿元，其余期限的资产

与负债比均为正缺口。形成即时偿还资产负债负缺口的主要原因为本行活期存款增长速度较快、

占比较高，截至2006年12月31日，本行活期存款合计240.43亿元，占存款余额的54.82%。

但考虑到活期存款的日均沉淀量以及所持有债券的市场变现融资因素后，本行实际流动性水平较

前述有较大提高。假定按保守水平测算，只要活期存款中有80%的沉淀量、所持有的223.07亿

元债券中50%左右能够融资变现，则2006年12月31日，可以补充即时流动性的资产即能达到

约303.88亿元，可以有效覆盖即时偿还资产负债负缺口。

4-2-3中长期贷款比例分析

根据1996年中国人民银行《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发

〔1996〕450号）规定，中长期贷款比例应不超过120%。根据中国银监会《商业银行风险监管

核心指标》（试行）规定，商业银行风险监管核心指标自2006年1月1日起试行，《商业银行资

产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发〔1996〕450号）同时废止。但本行依然关

注中长期贷款比例的控制，不断拓宽吸收长期存款的渠道，截至2006年12月31日，中长期贷

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－28

款比例137.95%。

表4-7：本行近三年本行中长期贷款比例

项目监管标准2006.12.312005.12.312004.12.31

中长期贷款比例（人民币）≤120%137.95%120.63%177.13%

中长期贷款比例（外币）≤60%-5.73%15.65%

受宏观经济环境和监管政策的影响，中长期贷款比例较高成为境内商业银行普遍面临的问

题，其中城市商业银行中长期贷款比例更是明显偏高。

首先，为降低信贷风险，商业银行加大了对优质客户和基础产业贷款的投放，同时积极发展

了个人房地产按揭、消费信贷等业务，这些贷款风险较低，但相对周期较长；其次，中长期存款

利率持续保持低水平，抑制了居民长期储蓄热情，商业银行长期存款来源受到限制。

本行近年来不断拓宽长期资金来源的渠道，积极吸收协议存款、发行次级债券等，本行人民

币中长期贷款比例2004年末为177.13%，2005年末为120.63%，2006年末为137.95%。本行将

继续拓宽长期资金来源，争取将此指标控制在合理的范围内。

从流动性指标分析，本行2006年12月31日人民币资产流动性比例为79.76%，本行依据盈

利性和流动性均衡的原则进行资产优化配置，在降低流动性风险的同时保持良好的盈利能力，截

至2006年12月31日，本行存贷比为52.14%，符合监管标准。考虑到短期存款一定比例能够沉

淀在银行的资金循环体系中，成为本行的长期资金来源，因此在保持充分的资产流动性前提下，

将短期资金适当用于长期贷款并未影响本行的流动性水平和正常经营。

4-2-4流动性风险对策

1、建立有效的流动性管理与决策体制，制定符合本行实际情况的资产负债管理策略

本行资产负债管理委员会负责全行流动性管理，每年年初按资产负债管理的要求及监管指

标，确立流动性管理组合计划，按季度监测并调整，保证资产、负债结构的有效管理。

鉴于本行资本规模有限与经营区域集中的特殊性，在流动性管理策略方面，不同于国有商业

银行与全国性股份制商业银行，因此根据本行实际情况，制定了符合本行实际情况的资产负债管

理策略，保持信贷资产与债券资产的合理匹配，提高资产流动性。同时通过不断优化自身资产结

构、提高流动性管理能力抵御流动性风险。

2、坚持积极主动的流动性管理政策

本行坚持采取积极主动的流动性管理政策，资产负债管理委员会根据活期存款沉淀及到期资

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－29

金续存的实际情况，制定了抵御流动性风险的最低资金存量标准以及相应的债券持有结构，并根

据每季度市场环境的变化，适时调整资产持有结构。

同时，本行将积极提高主动负债能力，不断提高本行在银行间市场中的融资能力，使债券投

资业务不仅成为本行盈利的重要来源，也成为本行保持良好流动性的重要储备。

3、建立流动性风险监控体系，坚持每日资金业务流程监控

本行按年度制定资产负债及流动性管理政策，按季度根据流动性风险状况，及时调整资产负

债管理策略；按月监控中长期贷款比例、人民币资金流动比例、外币资金流动比例等流动性管理

指标，按日监控存贷比、备付金率等日常监测指标，由本行计划财务部负责全行头寸的监测，与

资金营运中心共同负责每日头寸余缺的管理，并结合自身业务特点各自负责具体的融资需求，有

力地控制了本行的流动性风险。

本行坚持每日资金调拨业务流程管理，每日编制《商业银行资金头寸表》进行监测；加强对

贷款需求和贷款合同执行情况预测，确保信贷计划得到落实；制定了《大额资金支付上报制度》，

加强流动性需求预测，每日监控大额信贷收支情况，准确预测全行资金头寸的异常状况。针对可

能发生的流动性突发事件，专门制定了《南京市商业银行资产流动性风险管理及应急方案》。

4、不断拓宽充实资本金的渠道，保持资本净额与风险资产增长的合理匹配

本行《公司章程》规定，“在本行资本充足率低于《商业银行法》标准时，股东应支持董事

会做出提高资本充足率方案及措施”。

本行将加快进入证券市场的步伐，充分利用证券市场的持续融资功能，不断增加核心资本。

建立多元化资本补充机制，通过发行银行次级债券等方式增加附属资本，调整和改善本行资本结

构。

本行将不断加大不良贷款的清收力度，压缩不良贷款总量，严格控制新增不良贷款规模，保

证资本净额稳定增长。

本行将不断优化资产结构，调整和压缩高风险资产，保持资本净额与风险资产增长的合理匹

配。

5、进一步加强中长期贷款管理，使中长期贷款比例保持在适当水平

本行将进一步加强中长期贷款管理，使中长期贷款比例保持在适当水平，以降低流动性风险。

将继续拓宽长期资金来源，通过提高服务质量，吸引居民长期储蓄存款。

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－30

本行将加强各分支机构的中长期贷款比例监控，通过严格控制中长期贷款授权、授信管理，

控制中长期贷款增速；同时，加强风险控制部门与信贷管理部门的监督职能，在中长期贷款比例

出现异常时，适当调整对中长期贷款的授权，必要时实行限额管理。

4-3市场风险

商业银行面临的市场风险是由于利率、汇率的波动对资产负债表表内与表外项目价值产生的

负面影响所形成的风险。在市场化环境下，利率和汇率的波动，将导致与银行债权、债务和交易

相关的金融产品的市场价格发生变动，可能会给商业银行带来损失。

4-3-1利率风险

目前，我国对利率仍然实行严格的管制，人民币存贷款的基准利率由人民银行统一制定，但

中国人民银行将按照先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步

骤，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导

市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。

随着利率改革和市场化步伐的加快，利率风险已逐步由政策性风险演变为市场风险，成为银

行经营的主要风险之一。自2004年以来，中国人民银行多次上调了存、贷款利率，但未来仍存

在继续上调利率的可能。利率风险主要体现在对本行存贷款、债券投资以及利率敏感性缺口带来

不确定性的风险。

4-3-1-1对存贷款的影响

利率对本行存贷款的影响可以具体分为对存贷款利差的影响以及对贷款价值的影响两部分。

存贷利差是本行营业利润的主要来源，若中国人民银行调整存贷款利率水平，将对本行收入

结构与盈利水平带来一定影响。尤其是对固定利率业务而言，利率变动会引起客户提前归还贷款

本息和提前支取存款的潜在风险。当利率上升时，存款客户会提前支取低息存款，再以较高的利

率存为新的定期存款，从而增加本行利息支出成本；当利率下降时，贷款客户会提前偿还高利率

的贷款，再重新申请低利率的新贷款，从而导致本行利息收入降低。

当本行贷款出现减值损失的客观证据时，其减值损失将按照该类资产的账面金额与以其原始

实际利率贴现的预计未来现金流（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行计量。

发生的减值损失通过使用备抵账户减少该资产的账面金额，减值损失的金额计入当期损益。如果

贷款合同利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。因此市场

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－31

利率的非预期变动可能会对本行浮动利率贷款产生一定的影响，从而影响本行损益。

4-3-1-2对债券资产的影响

基准利率变化及市场对未来利率预期是影响债券市场价格波动的重要因素。过去几年市场行

情的走势表明，当投资者预期基准利率上调或市场利率将出现上升时，债券价格将出现下跌；反

之，债券价格将出现上涨。由于市场利率变动带有一定的不确定性，债券投资存在着因错误判断

而导致投资失误、从而带来债券投资受损的可能性。

受利率上升的影响，本行债券资产的风险主要表现为：（1）利率上升导致债券价格下跌，债

券评估市值出现缩水，实际盈利水平降低；（2）利率上升诱发流动性风险，导致债券再投资的成

本提高。截至2006年12月31日，本行证券投资-贷款及应收款项（凭证式政府债券）余额为

13.09亿元，本币交易性债券余额为91.30亿元，可供出售债券余额118.68亿元。

4-3-1-3资产结构的利率敏感性缺口

利率变化会引致商业银行资产、负债和表外金融产品的市场价值波动，若资产与负债结构不

平衡，利率敏感性资产和利率敏感性负债的价值变动不一致，可能会导致银行现有资产的利息收

入与负债的利息支出变化，为本行盈利水平以及资本充足程度带来不确定的风险。

当利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即处于“正缺口”状态时，随着利率的上升，银行的

收益将增加，随着利率下降，银行的收益将减少；反之，利率敏感性资产小于利率敏感性负债，

即处于“负缺口”状态时，情况正好相反。敏感性缺口的绝对值越大，银行相应承担的利率风险也

就越高。

表4-8：本行2005年及2006年利率敏感性缺口分析单位：千元

项目2006年12月31日2005年12月31日

客户贷款24,875,40319,396,174

交易性金融资产9,129,77710,037,456

可供出售金融资产11,867,5189,419,314

证券投资-贷款及应收款项1,309,6021,072,435

存放中央银行款项3,767,8962,513,077

拆出资金-8,070

存放同业1,018,800781,798

买入返售金融资产4,451,8503,870,788

利率敏感性资产合计56,420,84647,099,112

客户存款43,858,15535,859,151

向中央银行借款--

同业存放款项5,555,3221,053,522

拆入资金966,000250,000

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－32

项目2006年12月31日2005年12月31日

交易性金融负债--

卖出回购金融资产款1,736,5685,612,483

应付债券800,000800,000

利率敏感性负债合计52,916,04543,575,156

利率敏感性缺口3,504,8013,523,956

4-3-1-4利率风险对策

1、坚持统一的利率管理政策，提高利率风险控制能力

本行将统一管理利率，严格控制利率管理的权限和利率浮动的范围，进一步提高利率风险控

制能力。将不断加强对经济政策和金融市场的跟踪研究，密切关注货币政策和利率管理体制变化

对本行的影响，提升研究分析水平，提高对宏观经济形势、利率波动的分析判断能力，并根据预

测相应提前调整本行相关资产负债的结构和期限，努力将由利率变动所产生的风险和损失降到最

低。

本行将逐步建立合理的利率风险管理机制，逐步完善符合本行业务与资产特色的利率风险衡

量、评估和规避机制，及时统计分析本行资产负债期限、数量等基础数据，对潜在的利率风险形

成报告、反馈机制，实时监控利率敏感性缺口，主动应对市场利率的波动风险。

根据本行金融电子化建设进程，“票据业务管理系统”与“债券综合业务系统”已分别于2004

年底和2005年初正式运行，逐步实现了业务审批流程和风险监测的电子化、系统化管理，并提

供实时监控，极大提高了风险控制效率及业务管理水平。

2、进一步强化资金业务管理，主动调整资产负债管理策略

本行在资金业务风险管理工作方面建立了比较完善的组织架构和制度体系，充实了富有经验

的专业投资和管理人才，引进和使用了相关的业务软件和业务系统，运用了一系列风险评估指标，

为债券投资业务的风险管理工作奠定了良好的基础。

随着债券市场利率波动加剧，本行根据自身特点，紧贴市场、顺势操作，主动调整资产负债

管理策略，注重债券资产的结构性调整和总量控制，适度调整债券资产组合比例，同时适当提高

票据业务的资金投入，通过票据业务的灵活运作，增加票据业务在资金运营中的利润占比。本行

发挥了在银行间债券市场的信息技术优势，密切关注债券市场、票据市场和信贷市场的信息变化，

通过整合资源对资产负债结构实行优化管理，降低融资成本。

3、针对市场环境变化积极优化债券资产结构、调整投资策略

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－33

根据市场利率的变化趋势及特点，本行将灵活调整债券资产规模和结构。如在利率上升周期，

本行将适度缩减债券资产组合久期，在债券组合中增加中央银行票据和高信用评级短期融资券等

短债品种，在中长期债的投资上更多地关注以市场利率为定价基准的浮动利率债券以及带有提前

兑取或转换条款的固定利率债券，以对冲利率上升可能带来的风险。

4、合理配置新增债券资产，增强资产盈利能力，规避利率风险

未来几年本行存款规模仍将保持快速增长，适当比例新增资金将根据资产负债管理策略投向

投资类债券，如果未来几年债券市场利率出现上升，这部分资金将获得利率上升带来的收益增长；

如果未来几年债券市场利率出现下跌，则当前持有的交易性债券资产的市场价值将出现相应的上

升。本行将妥善运用新增资金，合理平衡新增债券资产的现金流，保证持续的再投资能力，降低

机会投资成本。

本行将适度增持信用评级较高的银行次级债、公司债等品种，从而增加利息收入；同时将提

高商业票据、中央银行票据、短期融资券等货币市场工具的资金投入比例，增加货币市场工具在

资金业务中的利润比重，根据市场环境特点不断优化盈利结构。

5、积极利用银行间债券市场的信息技术优势，提高化解风险的能力

本行将不断增加研发力量，准确把握市场运行趋势，积极探索化解利率风险的途径。积极利

用市场已有的做空机制，合理配置多头和空头头寸以加强风险对冲能力；积极发掘和运用无风险

套利机会，降低市场波动风险。积极利用个人理财产品利率和债券市场产品利率之间利差空间，

通过个人理财产品的开发，在实现个人理财产品套期保值管理目标的同时，降低交易性债券资产

利率风险。

本行同时将充分依靠在银行间债券市场的影响力与做市商的地位，积极引导债券产品市场定

价，确保交易性债券具有足够的流动性，并在债券交易中寻求最优价格；本行目前作为公开市场

一级交易商和财政部进行国库现金管理的主要选择对象之一，将积极参与公开市场操作和国库现

金管理，努力化解债券投资的市场风险。

为有效评估风险，本行引入了一系列风险评估指标。在债券业务中，具体的指标包括单个

和债券组合的持有量、成本、市值评估、收益率、久期、凸性、止损价格等，通过这些指标对

债券资产质量和经营业绩进行客观和准确的评价。

6、积极拓展中间业务和非利率敏感性金融产品

本行将不断加强中间业务的市场开拓和产品创新能力，加大中间业务在本行利润结构中的比

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－34

例。在加强风险控制的同时，本行将强化金融服务平台的功能，积极开发符合市场需求的中间业

务和非利率敏感性金融产品，降低存贷利差变化对本行盈利的影响。

4-3-1-5债券市场价格波动的风险对策

为了防范利率变动对本行盈利的影响，合理配置本行的债券资产结构，满足流动性管理需要，

本行将严格控制交易性债券资产的占比。同时，本行将积极利用市场已有的做空机制和开发新的

产品工具，合理配置多头和空头头寸以加强风险对冲能力，并积极发掘和运用无风险套利机会，

降低市场波动风险；积极开发债券型人民币理财产品，增加中间业务收入。此外，作为银行间市

场的做市商和人民银行公开市场一级交易商，本行在中国债券市场上拥有良好的商誉和丰富的客

户资源，可以有效地实现调整债券资产结构的目标，降低资产结构调整中出现的价格波动风险和

流动性风险。

4-3-2汇率风险

由于汇率形成与变动的原因复杂，对经营外汇业务的银行而言，如果资产负债的币种、期限

结构不匹配，形成外汇风险敞口，银行将面临汇率变动造成效益下降或承受损失的风险。我国加

入WTO之后，外汇业务规模将会扩大，汇率风险对银行的影响将会增加。银行面临的汇率风险

主要有交易风险、折算风险。交易风险指在运用外币进行计价收付的交易时，银行因汇率变动而

蒙受损失的可能性。折算风险指银行将外币转换成记账本位币时，因汇率变动而呈现账面损失的

可能性。

2005年7月21日中国人民银行正式启动中国外汇体制改革，人民币兑美元一次性升值

2.1%，扩大汇率浮动区间，盯住一篮子货币进行调节，以市场供求为基础实行有管理浮动。其

后，人民币汇率市场建设加速，相继在挂牌汇价管理、结售汇综合头寸管理、远期结售汇交易、

人民币兑外币掉期交易、人民币做市商制度和询价交易等方面推出了一系列的改革和创新措施，

汇率形成机制逐步完善。自2005年7月21日至2006年12月31日，人民币对美元汇率累计升

值3.72%（以国家外汇管理局网站公布的2005年7月22日以及2006年12月29日人民币对美

元汇率中间价计算而得）。

本行外汇业务以美元为主，现阶段外汇业务规模较小，汇率风险对本行经营和收益的影响也

相对较小，具体如表4-11所示：

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－35

表4-9：截至2006年12月31日本行外币资产负债结构单位：千元

项目人民币

美元折

人民币

港币折

人民币

欧元折

人民币

其他币种折

人民币

本外币合计

折人民币

资产项目：

现金及存放中央银行款项3,869,90743,6989,0864,9092,3113,929,911

存放同业款项358,397567,80837,38540,78914,4211,018,800

拆出资金------

买入返售金融资产4,451,850----4,451,850

发放贷款及垫款24,515,103304,588-10,098-24,829,789

债券投资21,416,575880,28810,034--22,306,897

其他资产1,268,771161,27213--1,430,056

资产合计55,880,6031,957,65456,51855,79616,73257,967,303

负债项目：

吸收存款43,309,975501,85928,34111,8206,16043,858,155

同业及其他金融机构存放款项4,555,156961,51411,07727,57415,555,322

拆入资金966,000----966,000

卖出回购金融资产款1,729,0007,568---1,736,568

其他负债3,201,26237,61550173683,240,122

负债合计53,761,3931,508,55639,91940,1306,16955,356,167

资产负债净头寸2,119,210449,09816,59915,66610,5632,611,136

随着人民币汇率的逐步市场化以及本行外汇业务的稳定发展，本行外汇业务的经营和收益将

面临一定的汇率风险。

汇率风险对策

1、严格执行外汇业务流程管理

目前本行外币资产已统一纳入全行风险资产分类管理，严格执行外汇业务的前、中、后台业

务流程管理和风险控制制度，加强对结、售、付汇业务和外汇买卖业务的管理，确保风险规避措

施得到有效落实。

2、不断完善内控制度及操作规程

本行将不断完善内控制度及操作规程，实时监控敞口限额、止损点等重要指标，每日检查对

各主要外币币种的头寸，对货币敞口设定隔夜及日间限额并进行日常监控，使全行整体敞口风险

降至最低，将汇率风险控制在最小的范围之内。

3、不断提高外汇业务的风险管理能力

本行将优化外汇资产与负债在币种、期限、金额上的结构组合，主动进行规避汇率风险的产

品交易，降低汇率敞口风险。本行将进一步关注国际市场的汇率变化，借鉴战略投资者以及国外

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－36

同业汇率风险管理的先进经验和有效手段，不断提高自身防范汇率风险的能力。

4-4操作风险

在商业银行经营管理中，只有按规范的程序和标准进行操作，才能保证整体的运行质量和运

行效率。如果法人治理结构不完善，内部控制制度不健全，操作的程序和标准出现偏差，业务人

员违反程序规定，以及内控系统不能有效识别、提示和制止违规行为和不当操作，都将可能导致

操作风险。本行可能存在的操作风险主要包括当前内部控制体系不能完全满足新增业务控制的风

险、制度执行过程中人为风险以及面临着舞弊、欺诈的风险。

4-4-1内部控制不能满足新增业务控制的风险

商业银行的内部控制是银行正常运转及健康、持续发展的必要保证。随着本行业务区域扩大、

资产规模增长、金融产品增多，本行的内控体系也需逐步完善。但若内控体系自身对新增业务的

风险不能有效识别，自检系统不能及时进行纠正与完善，将导致内部控制体系不能及时、充分揭

示风险并控制风险。

4-4-2授权管理风险

本行实行一级法人管理体制，总行根据分支机构和总行业务部门的管理内容、管理水平和经

营环境对其进行业务授权，分支机构按照总行授权管理规定对下属机构进行转授权。若本行业务

人员未能严格按照授权操作程序执行相应职权，或授权管理不能对受权人超越授权权限行使权力

或存在的失职行为进行有效干预，可能在一定程度上造成本行经营的不确定性。

4-4-3岗位规范操作管理风险

尽管本行有各项业务规则和制度保障，但各个岗位的员工都有可能出现违反本行利益的业务

操作。如果银行员工不履行职责、违反操作流程，岗位职责和操作流程的规范和制约作用将会减

弱，并可能诱发操作风险。

4-4-4增设分支机构管理风险

本行在实施区域经营过程中，将不断增设异地分支机构，在新增机构业务发展初期，可能会

由于新员工或新管理团队对本行内控文化的理解不深刻而引发操作风险。

4-4-5舞弊、欺诈的风险

商业银行舞弊、欺诈风险是指外部人员或银行内部人员或内外人员相互勾结通过编制虚假信

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息和凭证、使用不正当手段和方法盗窃银行和客户资金，从而给银行带来损失的可能性。舞弊或

欺诈行为，不仅直接导致银行资产损失，而且会对银行造成信誉损失或其他损失，引发客户信任

危机，导致客户流失，进而削弱银行的市场竞争能力。

随着经营规模、业务品种、服务区域的不断扩大，舞弊、欺诈行为的潜在风险不但对本行的

风险识别能力提出了更高的要求，而且也对员工的专业素质以及职业道德、诚信精神、服务水平

提出了越来越高的要求。

4-4-6操作风险对策

1、严格执行“内控优先”、“制度先行”的原则，不断提高风险控制水平

内部控制的完善是一个持续的过程，根据本行的业务发展，将充分发挥风险控制部牵头管理

的职能，坚持“内控优先”的原则，不断根据新的业务品种制定新的相关内控制度。

本行将定期梳理全行的内部控制制度，进行定期及不定期的内部风险评级，加强本行对内部

控制制度执行的监督、评价，检查和评价内控系统的健全性和有效性，对本行内部控制中存在的

问题做出反馈，提出相关审计稽核意见，督促纠正内部控制可能存在的缺陷。

2、严格执行统一的授权管理

本行严格执行《南京市商业银行授权管理办法》，对法定经营范围内的一般常规业务经营管

理、财务管理、人事管理和其他事务管理进行逐级有限的年度基本授权，同时根据需要，对超出

基本授权范围的某一特定事项和某项特殊事务进行临时的特别授权。在总行对授权人进行直接授

权的同时，各受权人依规定在履行必要的程序后，在其授权范围内对其内部关键业务岗位进行转

授权。

根据受权人的经营管理水平、风险控制情况、授权制度执行情况以及其主要负责人的任职情

况等，本行实行差别授权，并适时调整授权。对超越自身授权范围内的业务、事务，严格按照授

权管理办法的规定上报有权审批人或审批机构审批决策。

3、严格执行统一的业务流程管理制度

本行制定了统一的流程管理制度，编写了专门的《内控手册》，明确各岗位职责；对本行每

一项业务内容，均按全行统一的流程管理框架，制定了操作细则，明确流程中每一环节的责任及

权限；对各个环节规定了严格的岗位标准，在强化目标管理的同时坚持过程控制，防范人为因素

带来的经营风险。

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

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4、严格执行业绩考评与激励制度

本行设立了董事会“提名及薪酬委员会”，负责定期与不定期地对各级别员工包括董事及高级

管理人员，进行全面业绩考评。同时，本行也建立了各业务环节的责任制度，对业务风险及给本

行带来的损失实行第一责任人制度，降低员工在管理流程中的道德风险，保证各级员工的尽职、

尽责。

5、加强关键业务环节风险控制点的管理，控制舞弊、欺诈行为风险

本行将不断加强关键业务环节流程管理，重点核查业务环节中的风险点，并对相关规章制度

进行全面检查。本行根据风险控制与业务发展需要对员工实行资格管理，并制定了持续培训计划，

不断加强对一线员工与关键业务岗位的技术培训，提高员工综合业务素质，增强员工风险识别能

力与反金融犯罪的业务能力，加强预防、识别、检查舞弊的技能；同时增强对员工职业道德水准

的考察和职业道德教育，建立了兼职“监察员”制度，防范内部人与外部勾结作案。

本行已建立了大额支付的申报制度与重大事项的汇报制度，努力降低舞弊、欺诈行为给本行

可能带来的损失。

6、不断完善授信业务问责机制

为推进控制授信业务中的操作风险，推动授信风险责任制的建立，本行制定了《南京市商业

银行授信业务风险责任评议与认定办法（试行）》，明确责任评议与认定的范围，确定责任人及其

应承担的责任，按照责任的大小分为全部责任、主要责任和次要责任，并确定不同情形下相关责

任人相应承担的责任；规定了授信工作尽职调查的要求、程序及报告内容；界定了评议与认定的

组织管理、具体程序和要求；提出了授信工作的责任处理，处罚等次分为诫勉谈话、训诫谈话、

降低薪等、取消从业资格，并规定了各处罚等次适用范围。

4-5区域经营过程中的风险

本行目前业务主要集中于南京地区，与四大国有商业银行及其他全国性股份制银行相比，在

资产规模和网点建设方面相对处于弱势。本行会将业务逐步拓展到长江三角洲地区其他经济发达

的大中城市。在实施区域经营过程中，本行将面临着一定的不确定风险。

目前在江苏省内经济较为发达的中心城市，以国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银

行为主体的商业银行体系已经形成，在客户、资金、服务、科技、人才等方面的竞争日益激烈。

本行在这些新的市场中增设机构，将直接面临与原有商业银行的竞争，如果市场开拓达不到预期

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－39

效果，或者管理能力跟不上区域经营的要求，将直接影响到新设分支机构的经营效益。

区域经营风险对策

1、通过实施重点城市发展战略，创造良好的发展环境

本行从审慎决策的原则出发，加强对地区经济和市场需求的调查分析，实地考察，慎重选址，

确定符合本行发展需求的增设机构计划，避免机构建设的盲目性，降低机构设立后的经营风险。

根据本行发展规划，实施重点城市发展战略，在江苏经济发达或成长性较好的地区选择有利于本

行业务开展的城市；条件成熟时，进一步拓展到长江三角洲地区其他经济发达的大中城市。

2、立足优质中小企业客户群体，实施核心客户战略

本行将通过培育优质中小企业客户群体，实施核心客户战略，通过完善客户经理制和整体营

销体制，提高市场份额；继续实施重点营销策略，在坚持服务中小企业的基础上，对经营区域内

地方重点建设项目加大开拓力度，同时积极拓展贷记卡业务，加强个人零售产品的创新和服务。

3、加强内控建设，加大信息技术投入

本行将通过加大金融电子化投入，提高金融服务的技术含量；同时在机构设立过程中，严格

执行新设机构管理办法，坚持“内控优先”的原则，迅速提高整体服务水平和风险控制能力。

4、加强与监管机构的沟通，促使区域经营按计划稳健实施

本行将与监管机构进一步加强沟通，及时汇报机构增设的实施进程，确保机构筹建、开业与

总体发展规划的一致。

5、实施与总行统一的风险控制体系

本行已经制定了一套较为完整的、行之有效的风险控制体系，将异地分支机构的风险管理纳

入总行统一的风险管理体系。在风险管理政策上，本行采取了“稳健、进取”的风险管理政策，

有助于控制异地分支机构的风险管理。

6、向分支机构派驻风险官

总行将向异地分支机构派驻风险官，实行垂直管理，并直接向总行负责。

7、实行分支机构辅导制度

在新设异地分支机构时，本行坚持辅导期制度，将建章建制放在业务发展的首要地位，推动

新增业务网点建立有效的风险业务管理与风险控制制度。在辅导期结束后，本行仍将坚持对分支

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1－1－1－40

机构的持续辅导制度。

8、加强对异地分支机构的审计稽查工作

本行审计稽核部将加大对异地分支机构风险控制制度执行情况的专项审计，保证风险控制制

度的有效执行。

4-6信息技术风险

信息技术是现代银行赖以生存的基础，商业银行的日常营运业务信息、处理手段与流程均由

计算机系统与金融电子化技术完成。本行近年来不断加强金融电子化建设，但信息化平台也存在

运行中的不可靠性，如果出现系统安全防护的欠缺、非法的数据存取等情况，无论是偶然事故，

还是人为入侵破坏，都将给本行带来一定损失；在异地新设机构中，如果对计算机系统安全管理

和风险控制不完善，也将影响到本行区域经营的业务拓展与在新市场中的声誉。

信息技术风险对策

1、不断加大电子化建设投入，增强系统安全运行能力

信息化建设一直是本行最重要的基础工作。目前本行依据金融电子化建设发展规划，建设了

本行的核心银行业务应用系统，实现集中业务处理；强化管理信息系统，利用数据仓库、数据挖

掘等技术实现银行内部管理的信息化；加强信息系统管理，提高系统安全运行能力。本次募集资

金将部分投入到金融电子化建设方面，继续提高金融服务水平，降低信息技术风险。

2、制定系统的金融电子化建设方案，确保核心银行系统与信贷管理信息系统的有效运行

本行成立了“金融电子化建设领导小组”，统一了系统规划、应用管理和运行维护等各个环节

的工作流程，制定了系统的金融电子化建设方案，确保信息系统的技术具备一定超前性，实现信

息系统的标准化，保障本行各系统间信息共享。

本行核心银行系统、信贷管理信息系统等已顺利上线运行，为今后的发展奠定了更坚实的基

础。核心银行系统全面支持综合柜员制，实现了本行所有业务数据集中处理、本外币一体化、统

一会计核算，并为本行未来业务拓展和新产品研发建立了稳固的平台，也为本行实现区域经营构

筑了完整的系统框架。本行信贷管理信息系统覆盖了全行信贷、票据以及相关中间业务的全部客

户资信信息，在此基础上建立了本行客户信用评级体系、授权授信监测与调整体系。同时，本行

新的国际结算系统成功上线，小额支付系统顺利开通，上述两系统和现有大额支付系统一起构成

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较完善的现代化支付系统。

在前期已经完成的信贷管理系统、财务管理系统的基础上，本行将以数据仓库为共享平台，

逐步完成客户关系管理、人力资源管理和风险管理等管理信息系统建设。

3、进一步完善计算机系统安全管理制度，从内部控制环节上有效防范计算机系统风险

本行内部建立并健全了一系列的计算机系统安全管理制度，严格划分计算机信息系统开发部

门、管理部门与应用部门的职责，根据管理办法对信息系统的建设、维护实施全程管理和控制，

实现了业务环境、开发环境、测试环境、管理环境的严格分离，信息系统开发人员、测试人员、

管理人员以及操作人员岗位分离、职责明确，岗位之间设定权限，相互制约、互不兼任。坚持业

务信息系统与管理信息系统相互独立，从空间上、物理上做到隔绝分离，实现了系统运行、维护

管理、安全防范等方面的相互独立。同时，本行配备专门的稽核人员，对银行计算机系统进行专

项稽核，强化科技部门的内部管理控制，从内部控制环节上有效防范计算机系统风险。

4、采用先进的计算机安全技术防范风险，建立异地数据备份中心

本行目前建立专用防火墙，拥有可靠的数据加密技术和安全认证手段。本行将利用建立符合

自身特色的网络银行系统的机会，采用先进、成熟的网络安全防范技术抵御外部入侵，不断提高

业务系统技术性能和数据安全性能。本行目前建立了数据备份应急预案，以降低系统出现故障时

数据丢失的风险。本行将利用募集资金强化计算机安全应急系统，建立异地数据备份中心，有效

防范不可抗力风险。

4-7政策风险

本行在经营管理过程中，主要面临着金融监管政策、货币政策、会计与财税政策等调整给本

行带来的不确定影响。

4-7-1金融监管政策变化的风险

国内经济总量的迅速增长、国内资本市场深层次开放和商业银行的逐步变革，监管政策的调

整、银行业经营范围的变化、利率市场化的逐步推进，以及可能实施的改革举措和制度创新都将

对本行规范经营提出更高的要求，影响到本行业务发展及长期发展战略的实施。

随着资本市场的不断成熟和发展，银行呈现出混业经营的趋势，若未来的监管政策进行变革

性调整，本行经营范围有可能发生一定变化，势必对本行现有的管理模式、业务流程和风险控制

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机制提出新的挑战。

4-7-2货币政策风险

货币政策是人民银行对宏观金融运行和微观金融业务活动进行管理的重要手段，通过运用法

定准备金率、再贴现率以及公开市场操作等，调节货币供应量，进而影响到商业银行的信贷业务、

盈利水平及流动性。若商业银行未能根据货币政策的变化及趋势及时调整经营策略，将面临一定

的经营风险。

4-7-3投资于商业银行须符合所有权限制规定的风险

投资于国内商业银行须符合一系列所有权限制的规定，例如，任何人士或实体必须获得银监

会的预先批准，才能持有一家中国商业银行注册资本或已发行股份总额5%以上（含5%）的股

份，如果股东在并未事先获得银监会批准的情况下，增持一家中国商业银行的股权超过该5%的

限额，则该股东将会受到银监会处罚，处罚措施包括但不限于对上述不当行为作出矫正、罚款以

及没收相关所得。此外，根据《公司法》，本行不能接受以本行股份作为取得本行贷款的抵押品，

而任何持有5%以上（含5%）股份的有投票权股东如果以所持本行股份质押给任何贷款人作为

抵押品，需要事先通知本行董事会。未来国内关于商业银行所有权限制规定所作的变化，都会影

响本行的投资价值。

4-7-4会计与财务税收政策变动风险

本行执行的税收政策由税务部门统一规定，目前向税务部门缴纳的主要税种包括所得税、营

业税、城市维护建设税及教育费附加等。如果税收政策发生调整，将直接影响本行税后利润水平。

本行执行的会计政策是在财政部统一规定的基础上制定的，并需符合中国人民银行、中国银

监会、中国证监会有关规定。如果上述原则制度与相关规定发生调整，将直接导致本行财务结果

的变化。

会计与财务税收政策变动风险对策

本行将以发行上市与实现区域经营为契机，不断扩大经营规模，增加营业收入，实现利润的

持续稳定增长，降低税收政策调整的不利影响；如果实际税率上调幅度较大，本行将根据业务发

展情况适当调整业务与资产结构，减少政策变化对利润的影响。

2002年起，本行开始聘请普华永道中天会计师事务所按照《国际审计准则》对本行按《国

际财务报告准则》编制的财务报表进行审计，本行已不断加强对会计与财务制度的研究，包括对

国际财务报告准则的研究与分析，合理调整资产负债的成本收益结构，降低因会计及财务制度调

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－43

整对资产负债结构与盈利水平的影响。

本行将严格履行信息披露义务，及时、准确、完整地对财务会计信息进行披露，使投资者及

时、充分了解本行经营状况。

4-8其他风险

4-8-1未作盈利预测的风险

本行未对发行当年的盈利作出预测，这将对投资者判断本行发行当年的经营前景造成一定影

响。

本行将严格按照有关监管机构信息披露的要求及本行信息披露相关办法，及时、准确、完整

地披露本行经营信息，确保投资者能够充分、及时地了解本行的经营状况，对本行经营状况及资

产质量作出合理判断。

4-8-2全面开放金融服务市场后面临的竞争风险

2006年12月11日，国务院颁布的《中华人民共和国外资银行管理条例》与中国银监会发

布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》同时施行，中国银行业进入了全面开放的新

时期，中资银行面临越来越严峻的挑战。

本行在实现区域经营以及其他战略目标实施过程中，将坚持“以中小企业、城市居民为基础，

以中型客户为重点，积极培育优质客户群体”，当外资银行凭借资金、技术优势进入中国金融市

场后，本行必将面临在客户与资源方面更为严峻的竞争风险。

全面开放金融服务市场后面临风险的对策

1、充分利用地缘优势，坚持差别化服务

充分利用地缘优势以及对江苏地区经济环境与人文背景熟悉的优势，坚持差别化服务，不断

提高客户忠诚度。

2、加强国际合作，吸收先进银行管理经验与业务技术

充分利用现有与国际金融公司以及法国巴黎银行的良好合作关系，吸收境外先进银行的管理

经验和业务技术，进一步加强与外资金融机构的合作，促进业务发展，提高竞争水平。

3、拓宽充实资本金渠道，不断扩大资本实力

充分利用此次发行股票上市的机会，坚持本行的长期发展战略，一方面扩充资本，提高本行

南京银行股份有限公司招股说明书第四节风险因素

1－1－1－44

的抵御风险能力，另一方面进一步规范运作，加强风险管理与内部控制，降低经营风险。

4、不断加强技术创新与产品创新，提高中间业务竞争能力

充分利用技术创新与产品创新平台，加强中间业务的产品创新与技术创新，提高服务水平，

增加服务品种，打造本行在区域内的品牌形象，不断提高中间业务的竞争力。

5、确立适合于本行的企业文化与人才战略

确立适合于本行的企业文化与人才战略，不断完善员工的激励、福利、教育培训机制，加强

本行的企业文化建设，不断增强凝聚力、归属感，吸引人才，稳定人才。

4-8-3股市风险

本行股票发行上市后，股票价格波动不仅受本行经营状况、盈利水平的影响，同时还要受其

他各种因素的影响，包括国家宏观经济政策的调整、金融形势的变化、投资者心理预期等，投资

者应对本行股票面临的股市风险有充分的认识。

股市风险对策

本行将严格按照对上市金融企业的要求，进一步改善资产质量，规范运作，稳健经营，强化

内部控制与风险管理，不断提高盈利能力，力争以良好的业绩回报投资者，降低投资者风险。

同时，本行将严格执行上市公司信息披露制度，接受监管机构及投资者监督，提高经营与决

策的透明度，加强投资者关系管理，确保投资者及时准确地了解本行经营状况的变化，并为投资

者审慎决策提供有效信息。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－45

第五节发行人基本情况

5-1发行人基本情况

（一）中文名称：南京银行股份有限公司

英文名称：BANKOFNANJINGCO.,LTD.

（二）注册资本：1,206,751,340元

（三）法定代表人：林复

（四）设立日期：1996年2月6日

（五）法定住所及办公地点：中国江苏省南京市白下区淮海路50号

（六）邮政编码：210005

（七）联系电话：025-84551008

（八）传真：025-84551018

（九）互联网网址：http：//www.njcb.com.cn

（十）电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn

5-2概述

本行成立于1996年2月6日，是继深圳、上海、北京后成立的第四家城市商业银行。本行

成立时注册资本为3.50亿元，经2000年、2002年两次增资扩股，目前注册资本为12.07亿元。

2002年3月，国际金融公司入股本行，持有本行15.00%的股份；2005年12月，经中国银监会

批准，法国巴黎银行受让国际金融公司持有本行10.00%的股份，受让有关中方股东持有本行

9.20%的股份，合计持有本行19.20%的股份，现为本行第二大股东。

目前本行业务主要集中在南京地区，立足于南京城市居民及优质的中小企业，逐步树立了

“市民银行”、“中小企业银行”及“债券市场特色银行”的良好品牌形象。根据中国人民银行南京

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－46

分行营业管理部南京金融经济月报统计数据，截至2006年6月30日本行存贷款规模在南京地

区的市场占有率仅次于四大国有商业银行和交通银行。

2006年11月17日，中国银监会批准本行筹建泰州分行，2007年2月2日，中国银监会江

苏监管局批复同意本行泰州分行开业，2007年2月10日，本行泰州分行正式开业。本行是继

上海银行、北京银行之后第三家设立异地分支机构的城市商业银行。

本行是首批进入全国银行间债券市场的商业银行之一，现为中国国债协会常务理事会成员

单位。本行是全国第一家发行中国银联国际标准62字头BIN号贷记卡的银行，也是全国第二

家发行贷记卡的城市商业银行。

2007年1月4日，中国人民银行正式推出上海银行间同业拆借利率（ShanghaiInterbank

OfferedRate，简称Shibor），目前参与Shibor报价的共有16家商业银行，本行是参与报价的

三家城市商业银行之一。

经过多年的努力，本行已发展成为市场定位明确、公司治理良好、运作机制灵活、经营业

绩优良、资源整合有力、实力稳步提升的地方性股份制商业银行，具备了较强的市场影响力和

较高的社会认同度，逐步确立了在全国城市商业银行板块中的领先地位。

本行坚持“中小企业银行”特色，致力于促进中小企业发展；坚持“市民银行”特色，为市民

提供优质服务，满足城市居民金融需求；坚持“债券市场特色银行”优势，形成并保持具备核心

竞争力的资金业务。目前是本行发展与壮大的关键时期，本行将构建现代商业银行框架，努力

把本行建设成为具有一定规模和影响力的区域性上市银行。

截至2006年12月31日，本行资产总额579.67亿元，净资产26.11亿元，净利润5.95亿元，

资产规模和经营效益在国内城市商业银行中均居前列。

5-3历史沿革

5-3-1公司设立

1995年8月7日，中国人民银行下发《关于同意南京市开展城市合作商业银行组建工作的

复函》（银复[1995]261号），批准南京市人民政府《关于组建南京城市合作商业银行的申请报

告》（宁政发[1995]152号），同意在南京市原39家城市信用合作社及信用联社的基础上组建

南京城市合作银行。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－47

根据南京市人民政府[宁政函（1995）10号]文、[宁政办复（1995）2号]文所规定的清产核

资范围、方法和原则，原南京会计师事务所（现南京永华会计师事务所）、南京市国有资产经

营公司、南京投资审计师事务所、南京审计事务所等四家中介机构分别与各家城市信用社签署

委托协议，以1995年7月31日为基准日，分别对39家城市信用社及信用联社进行了审计、评

估和清产核资，并分别出具了财务收支审计报告、固定资产评估报告、清产核资报告以及相关

补充报告。

经各城市信用社股东代表大会审议批准且经南京市城市合作银行筹备领导小组确认，39家

城市信用社及信用联社调整后的清产核资净资产合计189,366,028.68元，扣除须剥离净资产合

计8,286,779.52元，最终形成的可分配净资产合计181,079,249.16元。

根据经人民银行批准的组建方案及南京市人民政府[宁政函（1995）10号]文、[宁政办复

（1995）2号]文的规定，39家城市信用社及信用联社以上述可分配净资产为分配基础，按照原

城市信用社股东自愿入股的原则进行折股和退股，其中对愿意折股的股东，将与其持股相对应

的净资产按照1：1的比例折合为本行股份，合计折股142,654,200股，对于剩余不便折股的余

额部分以现金方式返还给各折股股东；对不愿意折股的股东，将与其持股相对应的净资产以现

金方式返还，合计向折股股东和未折股股东返还现金38,424,933.66元。

1995年12月20日，中国人民银行下发《关于筹建南京城市合作商业银行的批复》（银复

[1995]452号），批准中国人民银行南京市分行《关于申请筹建南京城市合作商业银行的报告》

（宁人银管[95]第470号），同意筹建股份有限公司形式的南京城市合作银行。

1995年12月29日，原南京会计师事务所对本行的注册资本进行了审验，并出具了[宁会验

（95）0235号]验资报告，确认截至1995年12月29日本行实收资本人民币35,000万元，其中：

39家原城市信用社股东转股人民币14,265.42万元，南京市财政局和七家区财政局入股人民币

10,500万元，35家法人单位入股人民币10,234.58万元。

本行设立时具体股东情况如下：

表5-1：设立时股东持股情况

序号股东单位投入股本金额（万元）占总股本比例（%）

一原39家信用社股东转股

1法人股东953户12,040.1334.40

2个人股东6,099户2,225.296.36

小计14,265.4240.76

二新增8家地方财政股东

1南京市财政局9260.0026.46

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－48

序号股东单位投入股本金额（万元）占总股本比例（%）

2南京市白下区财政局450.001.29

3南京市雨花台区财政局300.000.86

4南京市玄武区财政局200.000.57

5南京市栖霞区财政局100.000.29

6南京市大厂区财政局100.000.29

7南京市下关区财政局60.000.17

8南京市浦口区财政局30.000.09

小计10,500.0030.00

三新增35家法人股东

1江苏省石油总公司1,500.004.29

2江苏省物资（集团）总公司1,500.004.29

3南京金陵制药（集团）有限公司1,500.004.29

4南京天地集团有限公司830.882.37

5南京市投资公司1,000.002.86

6南京市信托投资公司500.001.43

7南京市证券公司500.001.43

8南京市农垦农工商总公司400.001.14

9南京中北（集团）股份有限公司200.000.57

10长江经济联合发展股份有限公司南京公司100.000.29

11中山集团财务公司200.000.57

12南京市国有资产经营公司200.000.57

13南京天悦实业公司200.000.57

14南京市希科房地产开发有限公司250.000.71

15南京利亚经贸公司110.000.31

16南京晖宏实业总公司100.000.29

17南京市建筑材料总公司100.000.29

18南京金关技术服务咨询中心100.000.29

19南京市物资实业集团总公司100.000.29

20江苏生资南京东风汽车销售有限公司100.000.29

21中山陵园管理处100.000.29

22南京市康信房地产开发公司100.000.29

23南京市东方汽车发展公司85.330.24

24南京市产权交易服务中心50.000.14

25南京友谊公司50.000.14

26南京飞元实业有限公司50.000.14

27润佳实业发展有限公司50.000.14

28南京惠特新技术开发有限公司50.000.14

29泰宝贸易公司41.260.12

30南京园林实业总公司33.220.09

31南京新金轮实业有限责任公司33.190.09

32南京市科技咨询服务中心30.000.09

33南京市机械工业供销公司30.000.09

34江苏省水产公司30.000.09

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－49

序号股东单位投入股本金额（万元）占总股本比例（%）

35南京旭东服饰实业总公司10.700.03

小计10,234.5829.24

合计35,000.00100.00

本行设立时的股本总额为350,000,000股，股东户数共计7,095户，其中：法人股东996户，

共持有327,747,100股；自然人股东6,099户，共持有22,252,900股。

本行设立时，前十大股东持股情况如下：

表5-2：设立时前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例（%）

1南京市财政局92,600,00026.46

2江苏省石油总公司15,000,0004.29

3江苏省物资（集团）总公司15,000,0004.29

4南京金陵制药（集团）有限公司15,000,0004.29

5南京市投资公司10,000,0002.86

6南京天地集团有限公司8,308,8002.37

7南京市信托投资公司5,000,0001.43

8南京市证券公司5,000,0001.43

9南京市白下区财政局4,500,0001.29

10南京市农垦农工商总公司4,000,0001.14

1996年1月25日，中国人民银行下发《关于南京城市合作银行开业的批复》（银复[1996]43

号），同意南京城市合作银行开业并核准《南京城市合作银行章程》。

1996年2月5日，本行召开一届二次董事会，通过了1995年8月至12月利润分配方案，

将本行1995年8月至12月之间形成的可供分配利润在原信用社股东之间按折股数进行分配。

1996年2月6日，本行在南京市工商行政管理局办理了登记注册手续，并领取了注册号为

[24968275-6]的《企业法人营业执照》，注册资本为3.5亿元，企业名称为南京城市合作银行股

份有限公司，企业性质为股份有限公司，法定代表人为王晨曦先生。

5-3-2发行人名称的演变

1998年4月28日，中国人民银行南京市分行下发《关于同意南京城市合作银行更名的批复》

（宁银复[1998]第70号），同意本行名称由南京城市合作银行股份有限公司更名为南京市商业

银行股份有限公司。

2006年12月20日，中国银监会下发《关于南京市商业银行更名的批复》（银监复[2006]446

号），同意本行名称由南京市商业银行股份有限公司变更为南京银行股份有限公司。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－50

2007年1月8日，南京市工商行政管理局依法为本行办理了名称变更登记，本行取得了重

新核发的名称为“南京银行股份有限公司”的《企业法人营业执照》（注册号：3201001009323）。

5-3-3历次增资情况

5-3-3-1第一次增资扩股

2000年8月2日，本行第二届五次董事会通过增资扩股方案，拟按照每10股送3股，每

10股配售16股（配股价格为每股1元）的方式实施，配股首先面向老股东，如老股东未能足

额认购新股，则不足部分由新股东认购。9月8日，本行召开了2000年度临时股东大会，审议

通过了《南京市商业银行股份有限公司增资扩股方案》。

2000年10月10日，中国人民银行南京分行营业管理部向本行下发了南银营复[2000]第178

号《关于南京市商业银行股份有限公司增资扩股方案的批复》，批准本行的增资扩股方案。

本次增资扩股向2000年9月30日登记在册的全体股东按每10股送3股，增加本行注册资

本10,500万元；同时按送股前35,000万元股本为基数实施配股，实际到位配股资金570,751,340

元。本次增资扩股后本行股本为1,025,751,340元。2001年1月9日，南京永华会计师事务所为

上述增资事宜出具了宁永会二验字[2001]001号验资报告。

2001年3月12日，中国人民银行南京分行营业管理部下发南银营复（2001）47号《关于

南京市商业银行变更股本金并修改章程的批复》，同意本行增资扩股后注册资本变更为

1,025,751,340元。

5-3-3-2国际金融公司入股

2001年11月6日，中国人民银行南京分行下发南银复（2001）550号《关于国际金融公司

入股南京市商业银行的批复》，经中国人民银行总行批准，同意本行吸收国际金融公司投资入

股，持股比例为本行股份总额的15%。

2001年11月28日，本行与国际金融公司签订了《南京市商业银行和国际金融公司签订之

认购协议》，协议约定，国际金融公司以1.21元/股的价格认购本行181,000,000股普通股。

2001年12月13日，本行召开了第二届董事会第九次会议，会议审议通过了关于国际金融

公司参股的议案。2002年1月15日，本行召开了2001年临时股东大会，通过《关于国际金融

公司参股南京市商业银行股份有限公司的提案》。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－51

2002年2月，国际金融公司出资26,461,508.72美元（按1美元兑换8.27655元人民币的汇

率折合2.19亿元人民币），以每股1.21元人民币的价格认购本行181,000,000股普通股。国际

金融公司认购后，本行的总股本由1,025,751,340元人民币增加到1,206,751,340元。

2002年2月28日，南京永华会计师事务所为上述增资事宜出具了宁永会二验字[2002]004

号验资报告。

2002年3月4日，经中国人民银行南京分行南银复（2002）82号《关于南京市商业银行变

更注册资本并修改章程的批复》批准，本行注册资本增加至1,206,751,340元。

5-3-4本行历年股权变动情况

（一）公司设立至2000年12月31日期间

1996年至2000年末期间，本行发生股权转让175笔，转让股数共计48,940,889股。其中，

单户转让股数超过100万股以上的转让情况如下：

表5-3：设立至2000年末超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1江苏省物资（集团）总公司江苏省国有资产经营有限公司15,100,000

2南京市财政局长江经济联合发展股份有限公司南京公司12,500,000

3南京希科地产开发有限公司南京大通房地产开发有限公司2,561,500

4南京市财政局南京市雨花台区财政局1,500,000

5南无仪厂劳动服务公司等6户南京兰德机电技术开发公司1,177,800

6南京市财政局南京市大厂区财政局1,000,000

自本行成立之日起三年内，部分发起人因法院裁定、清算投资、企业改制和委托本行代为

寻找出让方等原因将其持有的本行股份进行转让，本行为上述股东办理了转让申请登记，并于

1999年末统一办理了变更登记手续。

在此期间，本行的前十大股东持股变化情况如下：

（1）南京市财政局分别向长江经济联合发展（集团）股份有限公司南京公司、南京市雨花

台区财政局和南京市大厂区财政局分别转让其持有的12,500,000股、1,500,000股和1,000,000

股股份。

（2）南京金陵制药（集团）有限公司、南京天地国际集团有限公司、长江经济联合发展股

份有限公司南京公司、江苏省石油总公司分别受让因法院裁定而转让的本行股份720,000股（合

计2,880,000股）。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－52

（3）江苏省物资集团总公司受让因法院裁定而转让的本行股份100,000股；由于法律诉讼

原因，江苏省物资集团总公司于1999年将其持有的15,100,000股份转让给江苏省国有资产经营

公司。

（4）南京市财政局、南京新港高科技股份有限公司、长江经济联合发展（集团）股份有限

公司南京公司、江苏省盐业集团有限责任公司、南京纺织产业（集团）有限公司和南京证券有

限责任公司于2000年末本行第一次增资扩股时分别认购124,160,000股、203,000,000股、

23,5140,000股、20,000,000股、15,039,330股和8,500,000股。

（5）江苏省石油总公司因中国石化集团重组改制而更名为中国石化集团江苏石油有限责任

公司；金陵制药集团总公司更名为南京金陵制药（集团）有限公司；南京市证券公司更名为南

京证券有限责任公司；南京天地集团总公司更名为南京天地国际集团有限公司。

截至2000年12月31日，本行的前十大股东持股情况如下：

表5-4：截至2000年12月31日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市财政局225,040,00021.94%

2南京新港高科技股份有限公司203,000,00019.79%

3长江经济联合发展（集团）股份有限公司南京公司42,000,0004.09%

4南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0002.03%

5中国石化集团江苏石油有限责任公司20,436,0001.99%

6江苏盐业集团有限责任公司20,000,0001.95%

7江苏省国有资产经营公司19,630,0001.91%

8南京纺织产业（集团）有限公司15,039,3301.47%

9南京证券有限责任公司15,000,0001.46%

10南京天地国际集团有限公司12,177,7501.19%

截至2000年12月31日，本行的股本总额为1,025,751,340股，股东户数共7,187户，其中：

法人股东827家，共持有934,637,271股；自然人股东6,360户，共持有91,114,069股。

（二）2001年度

2001年度，本行发生股权转让81笔，转让股数共计26,845,839股。其中，单户转让股数超

过100万股以上的转让情况如下：

表5-5：2001年度超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1长江经济联合发展（集团）股份有限公司（南京公司）南京长发房地产开发有限责任公司10,000,000

2长江经济联合发展（集团）股份有限公司（南京公司）江苏长澳医药有限公司10,000,000

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－53

序号转让方受让方股份（股）

3南京市财政局南京新港高科技股份有限公司2,200,000

4南京市粮油食品总公司南京速冻食品有限公司1,040,650

2001年内，本行的前十大股东持股变化情况如下：

（1）本年度内，南京高科受让南京市财政局持有的2,200,000股本行股份。

（2）本年度内，长江经济联合发展（集团）股份有限公司（南京公司）受让南京天界机械

股份有限公司职工服务部109,200股，同时向长发地产和江苏长澳医药有限公司分别转让

10,000,000股。

（3）2001年4月，根据江苏省人民政府苏政发[2001]62号《关于成立江苏省国有资产经营

（控股）有限公司的通知》的批复，江苏省国有资产经营公司依法撤消，其持有本行19,630,000

股股权由江苏省国有资产经营（控股）有限公司承继。

截至2001年12月31日，本行前十大股东持股情况如下：

表5-6：截至2001年12月31日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市财政局222,840,00021.72%

2南京新港高科技股份有限公司205,200,00020.00%

3长江经济联合发展（集团）股份有限公司南京公司22,109,2002.16%

4南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0002.03%

5中国石化集团江苏石油有限责任公司20,436,0001.99%

6江苏省盐业集团有限责任公司20,000,0001.95%

7江苏省国有资产经营（控股）有限公司19,630,0001.91%

8南京纺织产业（集团）有限公司15,039,3301.47%

9南京证券有限责任公司15,000,0001.46%

10南京天地国际集团有限公司12,177,7501.19%

截至2001年12月31日，本行的股本总额为1,025,751,340股，股东户数共7,179户，其中：

法人股东821家，共持有934,497,571股；自然人股东6,358户，共持有91,253,769股。

（三）2002年度

2002年度，本行发生股权转让53笔，转让股数共计263,816,838股。其中，单户转让股数

超过100万股以上的转让情况如下：

表5-7：2002年度超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1南京市财政局南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司222,840,000

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－54

序号转让方受让方股份（股）

2江苏长澳医药有限公司南京长江发展股份有限公司10,000,000

3南京市投资公司南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司10,000,000

4南京市国有资产经营公司南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司5,800,000

5南京二十一世纪房地产开发有限公司南京二十一世纪投资集团有限公司5,000,000

6南京针织四厂等20家企业南京纺织产业（集团）有限公司4,960,670

在此期间，本行的前十大股东持股变化情况如下：

（1）2002年2月，国际金融公司认购本行181,000,000股股份，成为当时本行的第三大股

东。

（2）2002年2月，本行股东长江经济联合发展（集团）股份有限公司（南京公司）名称变

更为南京长江发展股份有限公司。2002年5月，南京长江发展股份有限公司受让江苏长澳医药

有限公司持有的本行股份10,000,000股。

（3）本行股东南京纺织产业（集团）有限公司下属企业中有20户企业亦持有本行股份，

共计持有4,960,670股，因机构改制需要，自2002年5月将上述4,960,670股转让给南京纺织产

业（集团）有限公司统一持有。

（4）根据南京市政府宁政发（2002）90号《关于组建南京市国有资产投资管理控股（集团）

有限责任公司的通知》和宁国资办（2002）1号《关于核定南京市国有资产投资管理控股（集

团）有限责任公司的国家资本金的通知》等文件规定，2002年12月10日，南京市财政局、南

京市投资公司及南京市国有资产经营公司分别持有的222,840,000股、10,000,000股及5,800,000

股本行股份全部划转至南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司。至此，南京市国

资集团共持有本行238,640,000股，持股比例为19.78%，成为本行第一大股东。

截至2002年12月31日，本行的前十大股东持股情况如下：

表5-8：截至2002年12月31日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司238,640,00019.78%

2南京新港高科技股份有限公司205,200,00017.00%

3国际金融公司181,000,00015.00%

4南京长江发展股份有限公司32,109,2002.66%

5南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0001.72%

6中国石化集团江苏石油有限责任公司20,436,0001.69%

7南京纺织产业（集团）有限公司20,000,0001.66%

8江苏省盐业集团有限责任公司20,000,0001.66%

9江苏省国有资产经营（控股）有限公司19,630,0001.63%

10南京证券有限责任公司15,000,0001.24%

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－55

截至2002年12月31日，本行的股本总额为1,206,751,340股，股东户数共7,116户，其中：

法人股东769家，共持有1,114,370,161股；自然人股东6,347户，共持有92,381,179股。

（四）2003年度

2003年度，本行发生股权转让107笔，转让股数共计22,723,013股。其中，单户转让股数

超过100万股以上的转让情况如下：

表5-9：2003年度超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1南京煤气实业发展有限公司等3户股东南京市煤气总公司8,555,060

2南京税务事务所下关分部等11户股东南京市投资公司4,184,270

3南京淮海工贸公司等3户股东南京市白下区淮海路生产就业管理站1,407,362

在此期间，本行的前十大股东持股数量未发生变化。

截至2003年12月31日，本行的股本总额为1,206,751,340股，股东户数共7,271户，其中：

法人股东726家，共持有1,111,860,644股；自然人股东6,545户，共持有94,890,696股。

（五）2004年度

2004年度，本行发生股权转让562笔，转让股数共计94,871,913股。其中，单户转让股数

超过100万股以上的转让情况如下：

表5-10：2004年度超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1南京市白下区财政局南京市白下区国有资产经营中心10,000,000

2南京军区华山饭店等8户股东南京胜必克贸易有限公司9,170,370

3南京市雨花台区财政局南京市雨花台区国有资产经营中心6,000,000

4江浦金珠蓄电池厂等3户股东南京审计学院浦口校区生活服务部4,911,660

5南京船舶雷达研究所劳动服务公司等7户股东南京船舶雷达研究所4,884,750

6南京市栖霞区财政局南京市栖霞区国有资产投资中心4,300,000

7南京沿江工业开发区管理委员会计划财务处南京沿江工业开发区国有资产经营中心4,000,000

8南京市玄武区财政局等4户股东南京市玄武区国有资产经营中心3,095,430

9南京荣银达贸易公司等7户股东南京江宁经济技术开发总公司2,382,900

10南京市下关区财政局南京市下关区国有资产经营中心2,292,680

11南京市教育局教学仪器供应站等2户股东南京市洪宇房地产开发公司2,087,620

12南京富丽电子器材经营部南京市殡葬管理处1,834,170

13南京市白下区常府街幼儿园等43户股东南京市关心下一代协会1,820,590

14南京盛宝电子器材公司等5户股东南京市白下区劳动就业管理中心1,348,043

15南京市市政工程管理处南京诚业市政设施工程有限责任公司1,000,000

在此期间，本行的前十大股东持股数量未发生变化。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－56

截至2004年12月31日，本行的股本总额为1,206,751,340股，股东户数共6,821户，其中：

法人股东536家，共持有1,111,860,644股；自然人股东6,285户，共持有94,890,696股。

（六）2005年度

2005年度，本行发生股权转让49笔，转让股数共计237,855,314股。其中单户转让股数100

万股及以上的转让具体如下：

表5-11：2005年度超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1国际金融公司巴黎银行120,675,134

2南京市投资公司巴黎银行47,225,147
南京银行(601009)-公告详情-个股档案-股票信息网南京房地产信息网

3南京市长江发展股份有限公司南京市投资公司32,109,200

4南京证券有限责任公司巴黎银行15,000,000

5南京天地国际集团有限公司巴黎银行12,177,750

6南京中北（集团）股份有限公司巴黎银行10,150,000

7南京长发房地产开发有限责任公司南京市投资公司10,000,000

8南京市信托投资公司南京市国有资产经营（控股）有限公司6,930,000

9南京市国有资产经营（控股）有限公司巴黎银行6,930,000

10江苏长城物资集团有限公司巴黎银行6,147,160

11中山集团财务有限责任公司巴黎银行5,916,870

12南京大通房地产开发有限公司巴黎银行3,329,950

13南京利亚经贸公司连云港市德邦精细化工有限公司1,430,000

14南京现代建材实业有限公司巴黎银行1,300,000

15熊猫电子集团公司劳动服务公司熊猫电子集团有限公司1,188,330

截至2005年12月31日，本行的前十大股东持股情况如下：

表5-12：截至2005年12月31日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司238,640,00019.78%

2巴黎银行231,705,10119.20%

3南京新港高科技股份有限公司205,200,00017.00%

4国际金融公司60,324,8665.00%

5南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0001.72%

6中国石化集团江苏石油有限责任公司20,436,0001.69%

7南京纺织产业（集团）有限公司20,000,0001.66%

8江苏省盐业集团有限责任公司20,000,0001.66%

9江苏省国有资产经营（控股）有限公司19,630,0001.63%

10南京市白下区国有资产经营中心10,273,4700.85%

截至2005年12月31日，本行的股本总额为1,206,751,340股，股东户数共6,776户，其中：

法人股东510家，共持有1,111,860,644股；自然人股东6,266户，共持有94,890,696股。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－57

（七）2006年度

2006年度，本行发生股权转让121笔，转让股数共计18,757,559股。其中单户转让股数100

万股及以上的转让具体如下：

表5-13：2006年度超过100万股以上股份转让情况

序号转让方受让方股份（股）

1江苏省国际经济合作公司江苏省经济技术协作公司4,600,000

2交通银行南京分行银工技术服务部江苏联金经贸发展有限公司2,325,050

3南京飞元实业有限公司上海麦秋投资管理有限公司2,050,000

4南京胜必克贸易有限公司江苏中山拍卖有限公司2,000,000

5连云港德邦精细化工有限公司北京利亚保险代理有限公司1,430,000

截至2006年12月31日，本行的前十大股东持股情况如下：

表5-14：截至2006年12月31日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司238,640,00019.78%

2巴黎银行231,705,10119.20%

3南京新港高科技股份有限公司205,200,00017.00%

4国际金融公司60,324,8665.00%

5南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0001.72%

6中国石化集团江苏石油有限责任公司20,436,0001.69%

7南京纺织产业（集团）有限公司20,000,0001.66%

8江苏省盐业集团有限责任公司20,000,0001.66%

9江苏省国有资产经营（控股）有限公司19,630,0001.63%

10南京市白下区国有资产经营中心10,273,4700.85%

截至2006年12月31日，本行的股本总额为1,206,751,340股，股东户数共6,697户，其中：

法人股东503户，共持有1,111,860,644股，占总股本的92.14%；自然人股东6,194户，共持有

94,890,696股，占总股本的7.86%。

（八）2007年

2007年6月21日，中国石化财务有限责任公司分别受让中国石化集团南京化学工业有限

公司持有本行的131,430股股份、中国石化集团江苏石油有限责任公司持有本行的20,436,000

股股份及华东石油局第六物探大队持有本行的117,520股股份，合计受让本行20,684,950股

股份。受让后，中国石化财务有限责任公司替代中国石化集团江苏石油有限责任公司成为本行

第六大股东。

截至2007年6月25日，本行的前十大股东持股情况如下：

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－58

表5-15：截至2007年6月25日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司238,640,00019.78%

2巴黎银行231,705,10119.20%

3南京新港高科技股份有限公司205,200,00017.00%

4国际金融公司60,324,8665.00%

5南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0001.72%

6中国石化财务有限责任公司20,684,9501.71%

7南京纺织产业（集团）有限公司20,000,0001.66%

8江苏省盐业集团有限责任公司20,000,0001.66%

9江苏省国有资产经营（控股）有限公司19,630,0001.63%

10南京市白下区国有资产经营中心10,273,4700.85%

5-3-5股权托管情况

为了使本行股东的股权登记资料、股东主体资格符合上市交易的标准，2004年1月，本行

与南京市股权托管中心签订了《股权托管协议》，决定在本行公开发行股票上市前将所有股票

托管于南京市股权托管中心。通过集中办理股权托管登记、重点规范投资主体资格和有针对地

解决睡眠户托管登记等三阶段工作，2004年7月，本行的股权托管工作顺利完成。

经过托管规范后，截至2006年12月31日，本行股东计总数6,697户已全部完成股份托管，

其中法人股东503户，自然人股东6,194户。

5-3-6重大资产收购和出售

收购浦口信用社

1997年10月6日，中国人民银行南京市分行下发宁银发（1997）360号《关于聘请南京会

计师事务所对浦口城信社进行清产核资的通知》，决定聘请原南京会计师事务所（现南京永华

会计师事务所，下同）对南京市浦口城市信用合作社进行清产核资。

1997年10月8日，中国人民银行江苏省分行下发苏银办（1997）155号《关于对南京市浦

口城市信用合作社进行清产核资的通知》，同意由中国人民银行南京市分行组织对南京市浦口

城市信用合作社清理整顿及清产核资工作。

1997年10月15日，原南京会计师事务所以1997年9月30日为基准日对南京市浦口城市

信用合作社进行了审计，并出具了宁会外审（1997）第0221号审计报告。审计结果为总资产

138,954,843.02元，负债139,797,824.31元，净资产为-842,981.29元。1997年10月15日，原

南京会计师事务所以1997年9月30日为基准日对南京市浦口城市信用合作社全部固定资产进

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－59

行了评估，并出具了宁会评字（97）079号固定资产评估报告。评估结果为固定资产重置价值

781,540.00元，固定资产评估净值596,937.10元。

1997年12月25日，原南京会计师事务所、南京市浦口城市信用合作社以及本行共同对原

南京会计师事务所出具的审计及评估报告进行了确认并签署审计及资产评估确认书，具体情况

如下：

表5-16：浦口信用社资产评估确认结果单位：元

项目金额

流动资产40,929,730.92

长期资产98,025,112.10

无形、递延及其他资产-

资产类

合计138,954,843.02

流动负债23,755,278.35

长期负债1负债类16,042,545.96

合计139,797,824.31

实收资本3,000,000.00

资本公积223,140.13

盈余公积315,922.26

未分配利润-4,382,043.68

权益类

合计-842,981.29

1997年12月20日，中国人民银行江苏省分行下发《关于浦口城市信用合作社债权债务等

问题的批复》，批准了本行宁银发（1997）438号《关于处理浦口城市信用合作社债权债务有

关问题的请示》，主要内容如下：

①采取以南京市浦口城市信用合作社纳入南京城市合作银行的解决方式，即南京市浦口城

市信用合作社成为南京城市合作银行的支行，且其有关债权债务全部由南京城市合作银行承继；

②南京市浦口城市信用合作社资不抵债，原股东权益全部丧失；

③同意核销南京市浦口城市信用合作社5,147.15万元的贷款，商请国税局挂递延资产由南

京城市合作银行分年摊销；

④涉及中国华诚财务公司江苏办事处的五笔共计441.25万元的贷款，由其负责在1998年6

月底前全部清收完毕，否则由其负责清偿；

⑤对南京市浦口城市信用合作社单位定期存款利息的支付按照中国人民银行总行相关规定

执行，对已经领取的高息或贴水部分应在本金中予以扣除；

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－60

⑥对南京市浦口城市信用合作社原定期存款由本行分1998年、1999年和2000年分期兑付，

具体计划由南京城市合作银行报请批准后执行。

1998年2月26日，中国人民银行南京市分行下发宁银发（1998）34号《关于对南京城市

合作银行处理原浦口城市信用单位定期存款的批复》，批准了本行宁合银发（1998）49号《关

于处理原浦口城市信用合作社单位定期存款问题的请示》，具体兑付方案为：

①分三年兑付，每次兑付本息的三分之一，第一次为1998年5月，第二次为1999年5月，

第3次为2000年5月；

②存款单位所收取的高息在兑付时从本金中一次性扣回，然后再按余额计算利息；

③逾期和以后年度需兑付的存款，均按人民银行总行规定的兑付日挂牌活期利率计算；

④以存引贷、存贷挂钩的存款由借款方向存款方支付高息的，从本金中扣回，然后再按余

额计算利息，扣回的高息，作为借款单位还款。

上述兑付方案已经实施完毕，实际兑付情况如下：

表5-17：原浦口信用社定期存款兑付情况单位：元

时间兑付金额

1998年40,497,520.08

1999年34,531,709.97

2000年34,531,109.95

本行于1998年1月20日召开一届六次董事会、1998年3月10日召开1997年度股东大会，

同意将原南京市浦口城市信用合作社兼并纳入本行。

1998年3月19日，中国人民银行南京市分行下发宁银复（1998）53号《关于南京市浦口

城市信用合作社加入南京城市合作银行的批复》，批准取消南京市浦口城市信用合作社法人资

格，同时并入本行，成为本行的支行。

本行于1998年合并南京市浦口城市信用社的过程中，接收了合计5,417.15万元无法回收的

不良贷款。经中国人民银行江苏省分行及南京市国税局批准，上述不良贷款损失自1999年起分

5年逐步核销，并于2003年核销完毕。截至招股说明书签署之日，该事项对本行已无影响。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－61

5-4股东情况

截至2007年6月25日，本行的股本总额为1,206,751,340股，股东户数共6,692户，其中：

法人股东502户，共持有1,111,860,644股，占总股本的92.05%；自然人股东6,190户，共持有

94,890,696股，占总股本的7.95%。

截至2007年6月25日，持有本行股份前十名的股东名单、股份数及股权比例为：

表5-18：截至2007年6月25日前十大股东持股情况

序号股东名称股份（股）持股比例

1南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司238,640,00019.78%

2巴黎银行231,705,10119.20%

3南京新港高科技股份有限公司205,200,00017.00%

4国际金融公司60,324,8665.00%

5南京金陵制药（集团）有限公司20,800,0001.72%

6中国石化财务有限责任公司20,684,9501.71%

7南京纺织产业（集团）有限公司20,000,0001.66%

8江苏省盐业集团有限责任公司20,000,0001.66%

9江苏省国有资产经营（控股）有限公司19,630,0001.63%

10南京市白下区国有资产经营中心10,273,4700.85%

根据《公司法》以及《公司章程》规定，控股股东是指其持有的股份占本行股本总额50%

以上的股东；或持有股份的比例虽然不足50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股

东大会的决议产生重大影响的股东。实际控制人是指虽不是本行的股东，但通过投资关系、协

议或者其他安排，能够实际支配本行行为的人。本行无控股股东或者实际控制人。

5-4-1持有本行股份比例超过5%及以上的股东情况

1、南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司

南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司成立于2002年9月3日，是根据南京

市投融资体制改革的需要，由南京市政府组建的具有国有资产投资主体职能的国有独资有限责

任公司。南京市国资集团注册资本30亿元，法定代表人严肃，公司住所为南京市鼓楼区汉中路

268号。

经工商登记机关核准，南京市国资集团的经营范围为：授权资产的营运与监管、资本运营、

资产委托经营、产权经营、项目评估分析、风险投资、实业投资、项目开发、物业管理、不良

资产处置、债权清收、财务顾问及其他按法律规定可以从事的和市政府委托的相关经营业务。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－62

南京市国资集团的组织结构图：

南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司

全资子公司控股公司参股公司

交通银行股份有限公司（0.35%）

中国太平洋保险（集团）股份有限公司（0.34%）

南京赛马置业有限公司（40%）

南京国资绿地金融中心有限公司（40%）

南京明基医院有限责任公司（30%）

上海浦东发展银行股份有限公司（0.25%）

南京银行股份有限公司（19.78%）

南京国资物业管理有限公司（33.3%）

南京国资北岸新城投资建设有限公司（80%）

南京证券有限责任公司（37.05%）

南京市国际会议中心股份有限公司（86.62%）

南京市高新技术风险投资股份有限公司（60%）

南京国资资产处置有限责任公司（80%）

南京青少年科技活动中心有限公司（87.43%）

南京国资投资置业有限公司（99%）

南京国资文化发展有限公司（90%）

南京智信投资策划有限公司（50%）

南京市投资公司

南京市国有资产经营（控股）有限公司

南京市国有资产经营公司

南京文化艺术中心有限公司

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－63

截至2006年12月31日，南京市国资集团的总资产为194.60亿元，净资产54.15亿元，2005

年全年实现净利润1.04亿元。（以上数据已经江苏天业会计师事务所有限责任公司审计）

南京市国资集团持有本行238,640,000股，占总股本的19.78%。截至本招股说明书签署之

日，南京市国资集团所持本行股份不存在被冻结、质押或有争议的情形。

2、巴黎银行

法国巴黎银行是欧洲具领导地位的银行及金融服务机构，全球第六大银行（2007年

《FORBES》排名），欧元区最大银行（以市值计算）。

法国巴黎银行的核心业务包括企业及投资银行、资产管理业务、法国国内零售银行和国际

零售银行与金融服务四个方面，业务网络遍及85个国家，全球范围内的雇员人数接近140,000

人。截至2006年末巴黎银行股东权益为495亿欧元，资产规模为14,403亿欧元。2006年净利

润达到73亿欧元，资本年回报率（税后）为21.2%。

巴黎银行在中国的机构包括法国巴黎银行（中国）有限公司、申万巴黎基金管理有限公司、

德领数据处理服务（上海）有限公司（Cetelem）、佳迪福咨询（上海）有限公司等。巴黎银行

在北京、上海、天津及广州设有分行，开展公司银行业务、出口信贷和项目融资、全球贸易服

务和固定收入业务等。巴黎银行私人银行部于2006年10月在上海正式开业，以高端客户为主

要服务对象，提供专业化、个性化的金融产品和服务。

巴黎银行持有本行231,705,101股，占总股本的19.20%。截至本招股说明书签署之日，巴

黎银行所持本行股份不存在被冻结、质押或有争议的情形。

3、南京新港高科技股份有限公司

南京新港高科技股份有限公司是1992年7月4日经南京市经济体制改革委员会宁体改

（1992）254号文批准设立的定向募集股份有限公司。南京高科注册资本为34,414.59万元，法

定代表人徐益民，公司住所为南京经济技术开发区新港大道100号。1997年5月6日，南京高

科在上海证券交易所挂牌上市，股票简称为“南京高科”，股票代码为“600064”。

经工商登记机关核准，南京高科的经营范围为：高新技术产业投资、开发；市政基础设施

建设、投资及管理；火力、电力、蒸汽供应；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销

售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务；污水处理、环保项目建设、投资及管理。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－64

南京高科的组织结构图：

南京新港高科技股份有限公司

南京新港开发总公司

34.46%

南京高科工程设计研究院有限公司

南京臣功制药有限公司

南京新港医药有限公司

南京港湾工程建设监理事务所有限公司

南京先河制药有限公司

南京新港液化气有限公司

南京LG新港显示有限公司

南京栖霞建设仙林有限公司

苏州栖霞建设有限责任公司

88.74%

99%

90%

98.33%

20%

25%

25%

49%

20%

南京华新光电股份有限公司

南京华新有色金属有限公司

南京华新藤仓光通信有限公司

南京栖霞建设股份有限公司

南京银行股份有限公司

南京瀚宇彩欣科技有限公司

5.22%

5.22%

7.65%

14.43%

17%

12.5%

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－65

截至2006年12月31日，南京高科的总资产为28.89亿元，净资产14.14亿元，2006年实

现净利润10,142.39万元。（以上数据已经南京永华会计师事务所审计）

南京高科持有本行205,200,000股，占总股本的17.00%。截至本招股说明书签署之日，南

京高科所持本行股份不存在被冻结、质押或有争议的情形。

4、国际金融公司

国际金融公司（IFC）成立于1956年，是世界银行集团成员之一，负责民营部门的发展。

国际金融公司总部设在美国华盛顿特区，其宗旨是通过促进私营企业的发展促进发展中成员国

的经济增长。国际金融公司目前共有178个成员国，其股本金由成员国提供，其政策由成员国

共同决定。国际金融公司主要通过在国际市场筹集资金为发展中国家的私营部门投资，并为政

府和企业提供技术援助及咨询服务。其目标在于扩大融资渠道，增强私人对关键部门的参与，

帮助成功企业成长，关注需求最大的地方，并保持可持续性发展。

2005财年（国际金融公司财政年度截止日为每年的6月30日）国际金融公司运营收入为

19.5亿美元，投资组合的总承诺额为193亿美元。（以上数据摘自国际金融公司2005年报）

国际金融公司持有本行60,324,866股，占总股本的5.00%。此外，国际金融公司还持有兴

业银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、西安市商业银行股份有限公司以及中国民生银

行股份有限公司等银行的股权。截至本招股说明书签署之日，国际金融公司所持本行股份不存

在被冻结、质押或有争议的情形。

5-4-2其他主要股东

1、南京金陵制药（集团）有限公司

南京金陵制药（集团）有限公司成立于1995年9月28日，现为南京医药产业（集团）有

限责任公司下属国有独资公司。金陵制药注册资本7,430万元，法定代表人杨锦平，公司住所

为南京经济技术开发区（玄武区唱经楼西街65号A座）。

经工商登记机关核准，金陵制药的经营范围为：集团内国有资产经营、承担国有资产增值、

保值；注射剂、片剂、维酶素制造、销售；医药信息咨询服务；医疗器械；玻璃制品；电器机

械及器材；建筑材料；化工产品（不含化学危险品）；汽车配件；木材；电子产品；五金交电

（不含助力车）；工艺美术品（不含金银首饰品和字画）；滋补保健品的销售；自产产品及相

关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表的进口业务；经

营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－66

经审计，截至2006年12月31日，金陵制药的总资产为24.23亿元，净资产10.04亿元，

2006年实现净利润8,494.82万元。

金陵制药持有本行20,800,000股，占总股本的1.72%。

2、中国石化财务有限责任公司

中国石化财务有限责任公司成立于1988年，股东为中国石化集团公司（出资30.6亿元，占

公司注册资本的51%）和中国石油化工股份公司（出资29.4亿元，占公司注册资本的49%）。

注册资本60亿元，法定代表人张家仁，公司地址为北京市朝阳区惠新东街甲6号。

经工商登记机关核准，中国石化财务有限责任公司的经营范围为：对成员单位办理财务和

融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单

位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办

理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员

单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债

券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；经批准的保险代理业务；成员单位产品的消费信

贷、买方信贷及融资租赁。

经审计，截至2006年12月31日，中国石化财务有限责任公司的总资产为885.71亿元，净

资产71.41亿元，2006年实现净利润4.76亿元。

中国石化财务有限责任公司持有本行20,684,950股，占总股本的1.71%。

3、南京纺织产业（集团）有限公司

南京纺织产业（集团）有限公司成立于1996年3月18日，系国有独资企业。南京纺织注

册资本20,358万元，法定代表人为沈光宇，公司住所为南京市白下区洪武路115号。

经工商登记机关核准，南京纺织的经营范围为：经营管理市纺织系统所属企业的国有资产；

纺织原料、纺织产品、服装、纺织机械及配件生产、加工、销售；经营所属企业自产产品及技

术的出口业务；经营所属企业生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口业务；开展对外合资

经营、合作生产、来料加工、来样加工及补偿贸易业务。

截至2006年12月31日，南京纺织的总资产为19.05亿元，净资产3.14亿元，2006年实现

利润991.64万元。（以上数据未经审计）

南京纺织持有本行20,000,000股，占总股本的1.66%。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－67

4、江苏省盐业集团有限责任公司

江苏省盐业集团有限责任公司为江苏省政府授权的国有资产投资主体。江苏盐业集团注册

资本65,228.20万元，法定代表人王德善，公司住所为南京市鼓楼区定淮门大街9号三层。

经工商登记机关核准，江苏盐业集团的经营范围为：原盐、加工盐、盐化工产品的生产、

销售，盐业机械、电力、种植、养殖产品的开发、制造、加工、销售，房地产开发，建筑勘探

设计，国内贸易（国家有专项规定的、领取许可证后经营）；经营本企业自产产品及相关技术

的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技

术的进口业务；本企业的进料加工和“三来一补”业务。

经审计，截至2006年12月31日，江苏盐业集团的总资产为27.43亿元，净资产13.39亿

元，2006年实现净利润8,501.74万元。

江苏盐业集团持有本行20,000,000股，占总股本的1.66%。

5、江苏省国有资产经营（控股）有限公司

江苏省国有资产经营（控股）有限公司成立于2001年4月26日，是江苏省政府出资设立

并被授予国有资产投资主体的国有独资有限责任公司。江苏省国资公司注册资本180,590.26万

元，法定代表人张吉生，公司住所为南京市中山路348号中信大厦20楼。

经工商登记机关核准，江苏省国资公司的经营范围为：授权资产的营运与监管、资本运营、

资产委托经营、产权经营、风险投资、证券投资、实业投资、物业管理，省政府委托的其他业

务（国家专项规定的办理审批手续后经营）。

经审计，截至2006年12月31日，江苏省国资公司的总资产为61.22亿元，净资产57.71

亿元，2006年实现净利润3.24亿元。

江苏省国资公司持有本行19,630,000股，占总股本的1.63%。

6、南京市白下区国有资产经营中心

南京市白下区国有资产经营中心成立于1995年11月14日，注册资本5,507万元，法定代

表人顾洁，住所为南京市白下区太平南路69号。

经工商机关核准，白下区国有资产经营中心的经营范围是：所属企业及全资，控股，参股

企业的国有资产的产权管理和经营，界定，评估，交易，以有偿方式用好用活国有资金，建筑

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－68

材料，金属材料，五金交电，电子产品及通讯设备，普通机械，化工产品，农副产品，粮（零

售）油销售。

经审计，截至2006年12月31日，白下区国有资产经营中心的总资产为5.65亿元，净资产

1.84亿元，2006年实现净利润4,302.89万元。

南京市白下区国有资产经营中心持有本行10,273,470股，占总股本的0.85%。

5-5有关发行人股本的情况

5-5-1发行人本次发行前后股本情况

本次发行前，本行总股本为1,206,751,340股，本次发行股份不超过700,000,000股，本次发

行股份占发行后总股本的比例不超过36.72%。

5-5-2前十名股东

截至2007年6月25日，本行前十名股东及其持股情况如下：

表5-19：本行前十名股东及其持股情况

序号股东名称股权性质股份（股）比例

1南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司SS238,640,00019.78%

2巴黎银行-231,705,10119.20%

3南京新港高科技股份有限公司-205,200,00017.00%

4国际金融公司-60,324,8665.00%

5南京金陵制药（集团）有限公司SS20,800,0001.72%

6中国石化财务有限公司SLS20,684,9501.71%

7南京纺织产业（集团）有限公司SS20,000,0001.66%

8江苏省盐业集团有限责任公司SS20,000,0001.66%

9江苏省国有资产经营（控股）有限公司SS19,630,0001.63%

10南京市白下区国有资产经营中心SLS10,273,4700.85%

合计-847,258,38770.21%

注：上表中SS是State-ownshareholder的缩写，表示其为国家股；SLS是State-ownLegal-personShareholder

的缩写，表示其为国有法人股

5-5-3前十名自然人股东

截至2007年6月25日，本行前十名自然人股东及其持股情况如下：

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－69

表5-20：本行前十名自然人股东及其持股情况

序号股东名称股份（股）在本行担任的职务

1王雅娟266,519监事会办公室主任

2周小祺240,000董事/副行长

3陈敬民240,000副行长

4李银森239,844监事

5刘宏芳174,000-

6闵卫国158,600-

7曾亚平138,895-

8王英丽125,938-

9管翠萍120,000-

10周立和120,000-

合计1,823,796-

5-5-4股份性质及依据

根据《江苏省财政厅关于南京市商业银行股份有限公司国有股股权管理有关问题的批复》

[苏财外金（2006）30号]，截至2006年3月31日，本行总股本120,675万股。其中，国有股

45,830.7万股（国家股32,580.6万股，国有法人股13,250.1万股）；社会法人股36,152.4万股；

外资股29,202.9万股；自然人股9,489万股。

5-5-5战略投资者及其简况

巴黎银行为本行战略投资者，目前持有本行19.20%的股份，为本行第二大股东。本行努力

与领先的国际金融机构建立战略合作关系，以改善本行的公司治理和风险管理、加强本行业务

基础及拓展新的业务空间等。2005年10月12日，本行与巴黎银行签署了《战略联盟合作协议》，

战略联盟的总体目标是提高本行的服务品质，以高品质服务、健全的财务管理和成熟的公司治

理架构巩固本行作为领先的城市商业银行地位。根据中国有关上市公司监管法律法规的要求，

巴黎银行应享有与南京银行其它股东同等的权力与义务。2007年6月8日，巴黎银行出具《承

诺函》，同意与持有南京银行类似股权比例的中国股东享有同等的地位，承诺自本行首次公开

发行股票并上市之日起，放弃《战略联盟合作协议》项下包括“巴黎银行持续持股”、“需磋

商事项”、“资料获取权”及“巴黎银行的代表与借调人员”等条款规定的相关特殊权力的行

使。

目前，巴黎银行与本行约定的核心合作内容包括：

1、排他性安排

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－70

本行不应向任何外资金融机构或与任何外资金融机构一致行动的任何人士，发行任何股份

（除非是中国法律要求,或得到巴黎银行的事先同意），以使得此外资金融机构持有本行的股份

或能影响本行管理与决策；不应积极鼓励或采取任何行动积极鼓励任何外资金融机构或与任何

外资金融机构一致行动的任何人士持有本行的股份（除非是中国法律要求，或得到巴黎银行的

事先同意），以使得此外资金融机构能持有本行的股份或能影响本行的管理与决策；或者与任

何外资金融机构进行相关谈判或者达成关于在中国或在任何其他国家进行与本协议或业务合作

协议规定的具有一个或者更多的相似目的的协作、合作或者业务联系。巴黎银行和/或其关联机

构不得在江苏省境内设立任何银行分支机构，或者收购总行位于江苏省内的任何其他银行的股

权，或者与总行位于江苏省内的任何其他银行订立任何具有战略性质的合作或业务关系，除非

本行无法提供拟向巴黎银行或其相关的关联机构提供的服务；巴黎银行不应与总行位于山东省、

安徽省、浙江省和福建省内的任何银行进入与战略联盟近似的战略联盟。如果巴黎银行在本行

的持股比例被摊薄至低于10%，则巴黎银行和/或其关联机构不受排他性条款的约束。

2、增持股份

本行同意，在巴黎银行持股比例被摊薄的情况下，本行将协助巴黎银行增持股份，使其持

股比例维持在合理的水平。

巴黎银行在本次发行过程中不增持本行股份。

3、业务合作

2005年10月12日，本行与巴黎银行签署了《业务合作协议》，协议明确了双方合作的主

要业务领域，包括零售银行、资本市场、消费信贷、财富管理、风险管理、信息技术、组织部

门以及财务与人力资源等八个方面。巴黎银行将通过提供技术支持、派出专家、提供培训、开

展多层次的交流等方式与本行进行合作。具体合作方案将由双方共同设立的业务合作委员会负

责制定。业务合作委员会由六名成员组成，由本行和巴黎银行各指定三人。根据业务合作内容，

巴黎银行调任本行的最高级人士应担任本行副行长，并将应本行要求安排业务专家参与本行工

作。

5-5-6本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例

本行前十大股东之间无关联关系。

5-5-7本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－71

根据《公司法》要求，本次发行前股东所持股份自本次发行股票上市之日起，一年内不得

转让。

本行第一大股东南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、本行第二大股东法

国巴黎银行、本行第三大股东南京新港高科技股份有限公司分别承诺：“自南京银行股票上市

之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的南京银行股份，也不由南京银行

回购本公司持有的股份。”

5-5-8内部职工股

本行没有发行过内部职工股。

5-5-9持有本行5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重

要承诺以及履行情况

1、持有本行5%以上股份的主要股东作出的重要承诺以及履行情况

持有本行5%以上股份的主要股东中南京市国资集团、南京新港高科已出具并严格履行了避

免同业竞争的承诺，承诺内容参见“第八节同业竞争和关联交易”。

本行第二大股东法国巴黎银行承诺：保证对于2005年12月收购的南京市商业银行股份有

限公司股份在至少三年内不予转让。截至本招股说明书签署之日起，已严格履行该承诺。

2、作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺以及履行情况

作为股东的董事、监事、高级管理人员对本行无重大承诺。

5-6组织结构

本行组织结构按照《公司法》、《商业银行法》等相关法律法规的规定，建立了较为完善

的公司治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会并制定了相应的议事规则（股东大会、董

事会、监事会机构及其职责情况详见本招股说明书“第十节公司治理结构”）。

本行实行一级法人体制，总行是全行的领导机构，总行管理、监督分支机构的经营活动，

负责统一的业务管理，实行统一核算、统一资金调度、分级管理的财务制度。总行在南京市下

设58家支行、1家直属营业部及3个直属经营机构，实行授权管理。本行根据南京市58家支

行的资产、业务规模和管理能力，选定8家授权范围较大的支行称为中心支行；所有支行在总

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－72

行授权范围内，独立开展业务，单独核算。总行每年度根据其经营状况调整授权权限和考核指

标，并负责各支行的人事任免、制度建设、风险控制等重要内容。

本行总行的机构包括非常设机构和常设机构。非常设机构包括信贷审批委员会、资产负债

管理委员会、考评委员会和预算管理委员会。常设机构包括资金营运中心、国际业务部、特殊

资产经营中心、公司业务部、个人业务部、信贷管理部（信贷审批中心）、计划财务部、会计

结算部、清算中心、风险控制部、审计稽核部、信息技术部、电子银行部、发展规划部、人力

资源部、办公室、行政事务部、安全保卫部、党群监察部等。

中心支行内设市场营销部、个人业务部、计划财会部、综合管理部。其他支行只设有市场

营销部和财务会计部。

2006年6月9日，本行四届五次董事会审议通过设立泰州分行的议案。2006年11月17日，

中国银监会下发了《中国银行业监督管理委员会关于筹建南京市商业银行泰州分行的批复》[银

监复（2006）376号]，同意本行筹建泰州分行。2007年2月2日，中国银监会江苏监管局批复

同意本行泰州分行开业，2007年2月10日，本行泰州分行正式开业。

5-6-1本行的组织结构图

5-6-2本行专设委员会

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－73

1、信贷审批委员会

为提高信贷决策的科学性，切实防范和化解信贷风险，提升本行信贷资产质量，本行设立

信贷审批委员会，负责审批总行信贷审批中心提交的信贷业务；监测重点授信业务及重大信贷

项目的执行和进展情况；研究重大信贷方针政策、信贷经营策略、重要产业及重点产品的信贷

分析和行业指导意见；审批年度授信客户的综合授信额度；审批有权签批人认为有必要提请审

批的高风险、疑难授信业务；审议年度信贷客户信用等级评价结果；审批一般关联交易，报关

联交易控制委员会备案；审议重大关联交易和特别重大的关联交易，报关联交易控制委员会审

批；审批授权人委托的其他重要事项。信贷审批委员会每周召开一次会议，遇特殊情况，可召

开临时会议。

2、资产负债管理委员会

为加强本行对资产负债管理的领导组织工作，实现资产负债结构的优化组合，本行设立资

产负债管理委员会，负责资产负债管理工作，督促经营风险的防范，并对经营管理状况进行监

督、评价，提出建议和措施。资产负债管理委员会委员由行长及各业务部门主要负责人组成。

资产负债管理委员会根据本行实际情况按年下达资产负债管理指标体系中各项监控监测指标的

比例，实行按季监控，适时调节的管理方式，每季度召开例会，讨论资产负债管理中存在的问

题并研究制定相应的改进措施。如遇到特殊情况，可召开临时会议。

3、考评委员会

为加强本行业务考核、考评工作，规范考核考评行为，本行设立考评委员会。考评委员会

委员由行长、分管行长、以及各部门负责人组成。考评委员会主要负责拟定中心支行考核办法、

各直属经营单位考核办法、行总部各部室考核办法以及各专项考核办法；负责各分支机构和部

门综合经营目标的考核和经营业绩的考评工作；负责对各项考核执行情况进行有效监督；及时

总结考评工作中出现的新情况、新问题，积极采取有效措施，不断完善考核机制；负责行总部

其它临时性的考核评定工作。

4、预算管理委员会

为全面推动预算管理工作的实施，使预算安排符合全行战略规划，进一步提高经营管理水

平，本行设立了预算管理委员会。预算管理委员会委员主要由财务负责人与相关部门主要负责

人组成。预算管理委员会负责全行财务预算的制定与执行，对全行预算执行情况进行监督、评

价，提出建议和措施。具体职责包括：拟定有关预算管理的政策、规定、制度，确定预算编制

的方法和程序；审查各级预算单位编制的预算草案；综合平衡全行的整体预算方案并提交行长

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－74

办公会审议；负责对经批准的全行预算执行情况进行有效监督；协调预算编制、执行过程中出

现的新情况、新问题，积极采取有效措施，不断完善全行财务预算机制。

5-6-3本行的常设机构

1、资金营运中心

主要承担以下职能：按照资产负债管理的要求，合理调整、配置债券资产的结构和品种；

负责债券资产承销、分销的组织实施工作；负责债券资产的托管、结算、兑付以及债券资产的

二次运作；负责人总行国债结算代理人业务的组织实施工作；负责本行参与中央银行公开市场

业务的组织实施工作；负责对货币市场、资本市场的政策动态及市场信息进行收集、汇总与分

析，定期提交分析报告；负责再贴现、转贴现业务的操作。

2、国际业务部

主要承担以下职能：贯彻执行国家外汇管理局各项外汇业务管理规定，确保各项外汇业务

合法、合规开展。提出本行外汇业务发展战略的计划，经批准后有计划、按步骤地予以实施；

制定、修改各项外汇业务管理办法及操作流程并督促、检查执行情况；负责外汇存款及外币储

蓄业务的组织、推动及日常管理工作；负责外汇信贷和国际贸易融资业务的组织、推动及日常

管理工作；办理外汇清算和国际结算业务；负责国际结算业务新品种的开发工作；负责外汇资

金营运、调度及日常管理工作；负责境外代理行、账户行的建立、联络、接洽及管理维护工作；

配合计划财务部对外汇业务进行考核；配合人力资源部对外汇业务人才的培训工作。

3、特殊资产经营中心

主要承担以下职能：负责不良贷款的清收工作；负责不良贷款的诉讼管理工作；负责抵债

物资的经营、管理和处置；负责呆账贷款核销工作；配合计划财务部进行年度清收计划制定工

作；负责对支行的清收工作进行指导、协调，督促支行清收计划的落实。

4、公司业务部

主要承担以下职能：负责对公人民币负债业务的组织、管理和内外部协调工作；负责支行

授权以上的对公人民币贷款业务的调查、提交；负责保函业务、承兑业务的初审工作；负责组

织对公人民币非诉讼类的逾期贷款进行清收；负责银行信贷登记咨询系统的数据采集、审核、

传输、查询和管理工作；负责统一办理抵押类对公人民币资产业务的抵押登记和注销登记工作；

负责验资类存款证明的管理审批工作等。公司业务部还负责配合计划财务部编制对公人民币负

债、贷款业务计划，组织落实信贷工作的整体意见。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－75

5、个人业务部

主要承担以下职能：拟订个人业务（含银行卡业务）发展规划和实施方案，并组织实施；

拟订个人业务的各项制度和办法；负责个人业务的牵头营销和管理；负责个人业务类客户经理

团队建设和管理；负责个人业务的产品研发、品牌建设和整体市场推动；负责个人业务的检查

和业务经营统计分析工作；负责个人业务的培训和业务指导。

6、信贷管理部（信贷审批中心）

信贷管理部主要承担以下职能：组织信贷政策研究，拟订全行信贷政策、投向及工作指导

意见，提出信贷计划安排，起草信贷运营分析报告；实施全行信贷制度管理，起草、修订相关

业务管理制度及操作规程；负责全行统一授信管理，按制度实施统一授信；负责全行授信业务

的准入审核、客户信用等级评定、客户分类及信贷资产风险分类的组织、管理及相关工作，提

出授权管理建议；负责全行授信业务检查的组织推动工作，制定并组织落实相关检查制度和检

查计划；负责全行授信业务质量监测，开展授信尽职调查；对授信业务审批进行监测、监督、

评价，做好不良信贷资产管理相关工作；负责全行信贷管理系统管理、信贷登记咨询系统管理、

信贷信息管理、征信管理和业务档案管理，做好信贷统计分析、业务培训组织和信贷从业资格

管理等工作。

信贷审批中心主要承担以下职能：负责超过中心支行、营业部、国际业务部授权权限以上

授信业务的审批（不含提交总行信贷审批委员会审议业务）；负责超过资金营运中心、特殊资

产经营中心分管行长授权权限以上的授信业务的审查和报批；负责审批经办支行报送的单笔

1000万元及以下公司类授信业务；负责总行信贷审批委员会权限内授信业务主审工作；负责对

已经受理的项目进行合规性审查，包括对申请再议、复议和变更授信条件的议案进行合规性审

查；负责总行信贷审批会议和本级审批小组会议的组织及决策意见的落实；组织或参与组织对

总行审批的信贷业务执行情况进行跟踪调查；参与全行年度授信业务客户分类工作等。

7、计划财务部

主要承担以下职能：负责经营计划的编制、分解、控制及执行情况分析；行使考评委员会

办公室工作职能；负责资金的调度、调剂及平衡，做好资金融通；按照资产负债管理委员会确

定的指标要求，负责资产负债管理的指标平衡、控制和分析；负责财务管理，并组织实施；负

责财务会计报告的编制；负责金融统计报表的汇总、分析、上报及资料累积工作；负责票据再

贴现、转贴现业务的政策制定；负责全面成本管理；负责利率管理，并负责现金管理。

8、会计结算部

主要承担以下职能：负责会计核算、结算、出纳管理规章制度、操作流程的制定，并组织

推动实施；负责对会计业务的辅导、检查与通报；负责对会计业务凭证、印章、机具的管理及

检查；负责会计凭证、账册等重要空白凭证的印制和保管工作，负责综合业务的事后监督工作；

会计档案的管理、保管、调阅工作。

9、清算中心

主要承担以下职能：负责总行对外和对内的资金清算业务及对帐工作；负责现代化支付系

统和建行电汇前置机管理；负责办理银行汇票业务；负责综合业务系统的参数维护、权限设置；

负责综合业务系统大额批量代理和其他运行工作；负责总行金库管理、现金整点清分和人民币

调缴；负责对各支行、营业部、资金营运中心、国际业务部的会计凭证按照有关规定进行审查、

录入和再监督，并依照有关要求填写核实、差错通知书；负责上缴会计档案的交接清分、登记

入库、保管、调阅等管理工作。

10、风险控制部

主要承担以下职能：负责风险管理研究，为本行风险管理决策提供参考；负责对业务政策

性制度进行风险审查，对业务操作性制度进行风险审查或备案管理；负责对业务运行情况进行

风险监测和分析评价，对重大风险因素提出预警、控制风险的意见和建议；负责对信贷资产风

险分类结果进行审查认定；承办经营管理的授权事务，并对授权事务进行管理；组织实施风险

评级工作；承办重大法律事务，并对日常法律事务进行管理；负责风险控制体系的持续建设及

逐步完善。

11、审计稽核部

主要承担以下职能：负责对本行内部控制制度的建设及其执行情况进行监控、评审；对本

行内设机构的财务收支及其经济活动进行现场审计；对本行内设机构的负责人进行离任审计；

对重点业务进行专项审计调查、评价；协调、配合外部机构对本行的审计工作；承办法律、法

规规定和本行行长要求办理的其他审计事项。

12、信息技术部

主要承担以下职能：负责综合业务系统的日常运行工作；根据经批准立项的可行性市场调

研报告，负责编制项目业务需求报告，组织业务运用系统的开发和项目实施工作；负责业务应

用系统的软件维护工作；负责计算机安全管理工作；负责计算机网络系统的建设、管理与运行

工作；负责计算机及相关配套设备的选型、购置、验收、安装、维护（含ATM机）及日常管

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－77

理工作；负责各营业网点计算机房及其他弱电工程项目的设计、施工指导及验收工作；负责系

统管理员及其他与计算机应用相关的培训工作；负责办公自动化建设和维护。

13、电子银行部

主要承担以下职能：拟定电子服务渠道的整体规划和实施方案，并组织实施；拟定电子服

务渠道的各项制度和办法；负责电子服务渠道的运营管理工作；负责电子服务渠道产品的需求

统筹、产品开发、品牌建设、市场营销和业务拓展；负责对客户和行内业务部门提供电子银行

服务；负责客户服务中心工作；负责网站的管理工作。

14、发展规划部

主要承担以下职能：负责对宏观经济、金融政策及行业动态进行综合研究，并结合本行发

展需要及时提出相关政策调整的建议，为决策提供参考；负责全行性重大项目的调研与策划，

及创新业务的前期规划；负责全行组织构架、业务流程再造的相关研究，并提出调整建议；负

责全行性非常规工作的牵头与协调工作；负责全行对外合作的前期联络，及合作过程中的牵头、

协调工作。

15、人力资源部

主要承担以下职能：负责人事管理制度的草拟与修订；办理员工出入行及行内调动手续；

承办劳动合同签订及管理工作；负责人事档案的管理工作；承办全行员工年度考核具体工作；

负责各项社会保险费的申报、缴纳、日常管理等具体工作；草拟教育培训规划和计划；承担教

育、培训计划实施的组织、管理工作；承办专业技术职称报考、申报、管理工作等。

16、办公室

主要承担以下职能：负责起草全行性工作会议材料、领导讲话、发文等各类文稿；负责有

关会议的记录工作，并形成会议纪要或决议；承担办公管理系统公文管理员的工作职责，负责

公文的处理及公文流转的管理；负责全行文书档案管理工作，并指导各部室、各支行的档案管

理工作等。

17、行政事务部

主要承担以下职能：负责组织制定行政后勤方面的规章制定，并组织实施；负责营业用房

购买、租赁以及装饰方案的报批、预算审核、招标、议标、工程质量监督工作；负责固定资产

实物管理工作；负责对外后勤接待工作；负责或协助办理总行办公用品采购工作；负责办理总

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

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行经费出纳工作；负责总行的车辆管理和驾驶人员的安全教育，并对本行车辆管理工作进行指

导；负责职工福利工作；负责集体户管理工作；负责总行其他有关后勤保障工作。

18、安全保卫部

主要承担以下职能：负责各网点技防人员培训及技防设备的使用检查工作；负责本行发生

的事故、案件的调查报案工作；协助行政部门对网点消防器材配备、更换、检查工作；负责总

部办公区域的门卫管理工作；负责各网点及重要目标（部位）的安全检查工作；负责总部办公

大楼和金库24小时的监控值班工作等。

19、党群监察部

主要承担以下职能：负责党的组织建设、队伍建设、思想建设、宣传教育等工作；负责全

行思想政治工作；指导党支部建设，做好党员管理及计划发展工作；负责全行共青团政治建设、

队伍建设、思想建设、宣传教育等工作；承担全行精神文明及企业文化建设相关工作；负责全

行行风建设的宣传、教育、规范工作；负责维护职工合法权益，做好职工意见的上传工作；负

责全行妇女及计划生育工作；负责指导全行经济案件防范教育工作以及负责指导全行兼职监察

员工作；负责做好全行行政监察相关工作等。

5-6-4本行分支机构运营情况

本行的主要机构网点分布为：

表5-21：本行主要机构网点分布

序号机构名称地址

1总行南京市淮海路50号

2总行营业部南京市淮海路50号

3光华支行南京市大光路11号

4普德支行南京市长白街52号

5白下支行南京市苜蓿园大街307号

6夫子庙支行南京市瞻园路68号

7秦淮支行南京市中华路208号

8金陵支行南京市解放路46号

9雨花支行南京市雨花西路210号

10江宁支行南京市江宁区胜太路77号

11城东支行南京市龙蹯中路311号

12中山南路支行南京市中山南路219号

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－79

序号机构名称地址

13建邺支行南京市中山南路华美大厦A栋一楼

14金信支行南京市太平南路421号

15大明路支行南京市大明路118号

16建康路支行南京市太平南路532号

17水西门支行南京市升州路205号

18鸡鸣寺支行南京市成贤街119-1号

19玄武支行南京市太平门街10号

20紫金支行南京市太平北路104号

21后宰门支行南京市珠江路691号华康饭店一楼

22黄埔支行南京市珠江路655号

23珠江支行南京市中山路268号

24和燕路支行南京市和燕路365号

25百子亭支行南京市中央路6号

26洪武支行南京市洪武北路125号

27大行宫支行南京市中山东路200号

28淮海支行南京市洪武路326号

29北清支行南京市中山东路136号

30中山东路支行南京市中山东路412号

31新蕾支行南京市游府西街2号

32丹凤街支行南京市鱼市街57号

33新街口支行南京市汉中路89-4号

34朝天宫支行南京市莫愁路396号

35汉中路支行南京市汉中路254号

36汉中西路支行南京市汉中门大街42号

37南湖支行南京市水西门大街151号

38鸿信大厦支行南京市建邺路100号鸿信大厦一楼

39河西支行南京市应天西路168号

40银都支行南京市止马营58号

41钟山支行南京市上海路91号

42西康路支行南京市西康路7号

43华侨路支行南京市华侨路26号

44北京西路支行南京市北京西路15-1号

45阳光广场支行南京市龙江花园城阳光广场综合楼7号

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－80

序号机构名称地址

46山西路支行南京市山西路112号

47中山北路支行南京市中山北路276号

48城北支行南京市湖北路85号

49新港支行南京市新港开发区出口加工区综合大楼B1幢

50江南大厦支行南京市中央路258号

51云南路支行南京市云南路20号

52虹桥支行南京市中山北路209-2号

53和会街支行南京市三牌楼大街33号

54热河支行南京市热河路50号

55大厂支行南京市大厂新华路139号

56浦口支行南京市浦口区文德东路1号

57下关支行南京市建宁路16号

58三牌楼支行南京市中山北路277号

59长江支行南京市中山北路212号

60虎踞北路支行南京市虎踞北路39号

61泰州分行泰州市海陵区五一路80号

5-7参股日照市商业银行情况

本行2006年8月1日召开的2006年度第一次临时股东大会审议通过了对日照市商业银行

投资入股的议案。中国银监会于2006年12月13日下发了《中国银行业监督管理委员会关于日

照市商业银行增资扩股有关事宜的批复》[银监复（2006）425号]，批复同意本行入股日照市商

业银行9,000万股，入股后持股比例为18%。

日照市商业银行成立于2000年12月28日，是经中国人民银行批准，在2家城市信用社的

基础上，由地方财政、企业法人参股和原城市信用社股东转股组建而成的地方性股份制商业银

行，成立时的股本总额为10,538万元，经过2003、2005、2006年三次增资扩股后，目前股本

总额达到50,000万元。在2006年增资扩股中，本行以1.545元每股的价格认购日照市商业银行

9,000万股，占日照市商业银行增资扩股后股本总额的18%，认购价款总额为13,905万元。

截至2006年12月31日，日照市商业银行总资产为135.82亿元，净资产为9.57亿元，资

本充足率为11.76%，核心资本充足率为10.38%，不良贷款率为0.77%，2006年度的利润总额

为2.23亿元。（以上数据未经审计）

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－81

日照市商业银行于2007年1月26日召开了股东大会，审议通过了关于日照市商业银行增

资扩股方案实施情况报告的议案。同时，本次股东大会选举产生了日照市商业银行第三届董事

会董事，由本行提名的禹志强先生当选为日照市商业银行董事。

5-8历次资产评估、验资及审计情况

5-8-1历次资产评估情况

关于本行历次资产评估情况的详细内容请参见本节第三部分“历史沿革”。

5-8-2历次验资情况

1995年12月29日，原南京会计师事务所（现南京永华会计师事务所）对本行的注册资本

进行了审验，并出具了[宁会验（95）0235号]验资报告。

2001年1月9日，南京永华会计师事务所对本行增资扩股事宜进行了审验，并出具了宁永

会二验字[2001]001号验资报告。

2002年2月28日，南京永华会计师事务所对国际金融公司出资入股本行事宜进行了审验，

并出具了宁永会二验字[2002]004号验资报告。

关于本行历次验资情况的详细内容请参见本节第三部分“历史沿革”。

5-8-3历次审计情况

本行聘请南京永华会计师事务所依据《中国注册会计师独立审计准则》，对本行自成立以

来历年的年度财务报表进行了审计，并分别出具了标准无保留意见审计报告。

本行聘请普华永道中天会计师事务所依据《国际审计准则》对本行2002年、2003年、2004

年、2005年及2006年按照《国际财务报告准则》编制的年度财务报表进行了审计，并分别出

具了标准无保留意见审计报告。

5-9员工及社会保障情况

本行实施以全员劳动合同制为主要形式的员工聘用制度。员工的录用遵循公开招聘、择优

录取原则。截至2006年12月31日，本行在册员工总数为1530人。

5-9-1人力资源结构

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

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1、专业结构

表5-22：本行员工专业结构情况

分工人数（人）占员工总数的比例

管理人员16510.79%

业务人员1,17476.73%

行政人员19112.48%

合计1,530100.00%

2、员工受教育程度

表5-23：本行员工受教育程度情况

受教育程度人数（人）占员工总数的比例

硕士及以上563.66%

大学本科55736.41%

大学专科55136.01%

大学专科以下36623.92%

合计1,530100.00%

3、员工年龄分布

表5-24：本行员工年龄分布情况

年龄区间人数（人）占员工总数的比例

30岁及以下43428.37%

31-40岁61440.13%

41-50岁39025.49%

50岁以上926.01%

合计1,530100.00%

5-9-2员工的管理机制和企业文化建设

为了保障本行员工的合法权益，更好地调动每个员工的积极性和创造性，本行实行以全员

劳动合同制为主要形式的员工聘用制度。全员劳动合同的签订遵循平等自愿、协商一致的原则，

明确双方的责、权、利，并依照合同进行规范管理。本行实行岗位聘任制，公平竞争，考核上

岗。

根据业务发展需要，本行有计划地招聘新员工充实各个工作岗位。招聘的形式包括通过新

闻媒介、互联网刊登广告、通过人才市场、与有关院校联系以及自荐等。

本行针对员工的聘用、培训、奖惩制定了健全的规章制度，推进人力资源管理规范化、科

学化。对新员工实行入行教育和入行培训，新员工首先安排到基层实习，经考核后分配到合适

的岗位；对现有员工，本行制定了《南京市商业银行员工培训实施纲要（试行）》，建立了较

3.66%

23.92%

36.01%

36.41%

硕士及以上

大学本科

大学专科

大学专科以下

12.48%10.79%

76.73%

管理人员

业务人员

行政人员

40.13%

25.49%

6.01%

28.37%

30岁及以下

30-40岁

40-50岁

50岁以上

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－83

为完整的短、中、长期培训体系，以持续提高员工素质、培养并储备各层次适用人才，同时支

持和鼓励员工参加专业对口的各级学历教育，不断提高自身业务素质。

为正确评价本行员工的工作表现和工作业绩，为员工的培训、任用、和奖惩提供依据，本

行每年年底对员工进行年度任职考核。为了增强员工的责任感，充分调动广大员工的积极性，

本行对在工作中有显著成绩和贡献，以及有其他突出事迹的员工给予奖励，对员工的奖励坚持

精神鼓励和物质奖励相结合的原则，对于员工的不尽职行为，开展尽职调查和问责评议。

本行以“客户至上、诚信为本、优质服务”为企业文化的核心理念，以“服务企业和居民、支

持经济发展、促进社会进步”为企业使命。本行倡导敬业爱岗、求真务实、善于学习、勇于创新

的企业精神；营造尊重员工、客户至上、务实求真、贵在行动、精益求精的文化氛围，使全体

员工具有使命感、责任感、归属感、自豪感，体现企业精神与企业价值观的人格化。

5-9-3公司执行社会保障政策的情况

本行遵照《中华人民共和国劳动法》、《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决

定》及国家和地方有关规定，履行法定的义务。本行员工享受医疗保险、养老保险、住房公积

金和失业保险的福利制度。其中医疗保险费、养老保险费和住房公积金根据地方有关规定由本

行和员工个人以一定的比例分担。员工个人应缴纳的社会保险费由个人承担，本行集中代缴。

本行执行的社会保障政策如下：

表5-25：本行执行的社会保障政策

社会保障内容方案政策

养老保险《关于证券公司、商业保险公司和地方金融机构参加养老保险有关问题的通知》（苏

劳社险[2002]14号）；《南京市商业银行退休人员养老金补贴办法》

住房公积金南京市人民政府《关于印发<南京市进一步深化住房制度改革的实施方案>的通知》

（宁政发[1998]278号）

医疗保险江苏省人民政府《关于南京市城镇职工医疗保险制度改革实施方案的批复》（苏政复

[2000]55号）；《南京市商业银行职工医疗保险方案》

失业保险南京市政府转发《省政府关于对城镇事业单位全面实施失业保险的通知》的通知（宁

政发[1999]200号）

工伤保险、生育保险《南京市城镇企业职工工伤保险办法》（南京市政府令第192号）、《南京市城镇企业

职工生育保险办法》（南京市政府令第195号）

根据南京市劳动和社会保障局《转发<关于证券公司、商业保险公司和地方金融机构参加养

老保险有关问题的通知>的通知》及《南京市商业银行退休人员养老金补贴办法》，本行对2008

年12月31日前退休的人员给予一定的养老金补贴。截至2006年12月31日，本行共有69名

员工享有上述养老金补贴。

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－84

5-10公司独立运行情况

5-10-1业务独立情况

经批准，本行的经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；

办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理承兑、承销政府债券；买卖政府债券、

金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；

代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业

务。本行实际从事的各项业务在核准的经营范围内。

本行第一大股东南京市国资集团持有本行19.78%的股份，目前主要从事南京市政府授权的

国有资产的经营、管理等业务；本行第二大股东巴黎银行持有本行19.20%的股份，目前在中国

大陆主要从事投资银行、公司融资、资产管理等业务；本行第三大股东南京高科持有本行17.00%

的股份，目前主要从事高新技术产业投资、市政基础设施建设和土地成片开发等业务；本行第

四大股东国际金融公司持有本行5.00%的股份，目前主要通过在国际市场筹集资金为发展中国

家的私营部门投资，并为政府和企业提供技术援助及咨询服务。

本行经营业务与第一、第三、第四大股东的经营业务不同，独立于上述股东开展业务；与

第二大股东经营业务相同的部分，通过排他协议以及治理结构的安排进行规范，本行具有独立

完整的银行业务体系，已经拥有58家支行、1家直属营业部、3个直属经营机构及泰州分行，

本行主要的信贷、代理、结算和其他金融服务业务都通过上述经营网点开展。因此，本行具备

独立开展业务的能力，本行的经营管理实行独立核算，独立承担责任与风险。

5-10-2资产独立情况

本行是在原城市信用社改制的基础上组建，根据原南京会计师事务所（现南京永华会计师

事务所）1995年12月29日出具的宁会验（95）0235号验资报告，本行各股东的出资已全部足

额到位。原城市信用社的经营性资产已全部进入本行。

本行拥有独立于主要股东的金融服务系统和配套设施、知识产权、非专利技术等资产；本

行对各项财产均拥有完整的所有权，本行对拥有财产的独立处置权不存在权利限制。

目前，本行不存在任何资产、资金被股东及其他股东占用而损害本行利益的情况，亦不存

在本行以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况。

5-10-3人员独立情况

南京银行股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况

1－1－1－85

本行的高级管理人员（包括行长、副行长、财务负责人、董事会秘书）未兼任主要股东及

其控制的其他关联方的高级管理人员，均专职在本行工作，并在本行领取报酬；本行的董事长

未兼任控股股东及其控制的其他关联方的法定代表人。主要股东的高级管理人员（董事长、副

董事长、董事）未兼任本行董事长、董事职务。

本行员工独立于主要股东及其关联方，本行建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度

以及独立的工资管理制度，独立负责本行员工的聘任、考核和奖惩，并已按照国家规定与员工

签订《劳动合同》，独立支付工资并为员工办理社会保险。

5-10-4财务独立情况

本行设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，财务核算体系

与本行股东的财务核算体系没有业务上的指导关系，也不存在业务、人员上的重叠。

本行依法在人民银行设立存款、结算帐户，不存在与主要股东共用银行账户的情况，不存

在将资金存入主要股东的财务公司或结算中心账户的情况。

本行独立办理税务登记证，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。本行税务登记证号为：

南京市地税局税务登记证：地税宁字320103249682756；南京市国税局税务登记证：国税宁字

320103249682756。

股东大会对本行年度工作报告、利润分配方案、增减资本、发行证券、合并分立、重大投

资等事项做出决策，董事会决定公司经营计划和投资方案，在授权范围内决定风险投资、资产

抵押和担保等。本行的财务决策均根据《公司章程》的规定进行，完全自主决定资金的使用。

本行自成立以来一直设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，

并符合有关会计制度的要求。

5-10-5机构独立情况

本行依据法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事

会等机构，同时建立了完整独立的内部组织机构，各部门之间职责分明、相互协调，独立行使

经营管理职权。

本行的营业和办公机构与股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，也不存在股

东和其他关联方干预本行机构设置的情况。

综上所述，本行具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－86

第六节发行人业务和资产

6-1国内银行业概况

银行业作为国民经济的核心产业，与宏观经济具有高度的相关性，GDP的高速增长与经济

货币化程度的提高推动了我国银行业快速发展。目前宏观经济持续发展与稳步增长，金融管制

逐步宽松，为我国银行业的持续扩张提供了良好环境。

6-1-1国内银行业历史发展概况

我国商业银行体系的逐步建立始于1978年后单一银行制度的改革。随着中国农业银行、中

国银行、中国人民建设银行（后更名为中国建设银行）和中国工商银行相继分立或成立，逐步

形成了中国人民银行与四家国有银行各司其职的二元银行体制。1986年，交通银行重新组建，

招商银行、中信实业银行等全国性股份制商业银行也相继设立，实现了我国银行业的多元化结

构，迅速推动了我国金融市场的发展。1995年，根据国务院《关于组建城市合作银行的通知》，

在各地城市信用社合作的基础上试点组建城市合作银行。随着金融市场对外开放的深入及我国

加入WTO，外资银行也逐步进入中国金融市场，国内银行体系呈现出多样化的竞争格局。

伴随国民经济的高速增长，我国银行业在20世纪90年代取得了快速发展，规模不断增加。

据统计，从1995年起，我国银行业各项存款年复合增长率为18.22%，各项贷款年复合增长率

为14.44%。下表列出了自1995年以来我国银行业存贷款规模增长情况：

表6-1：中国银行业1995年-2005年人民币存贷款规模单位：亿元

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

9596979899000102030405

存款余额贷款余额

资料来源：中国金融网统计数据库

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1－1－1－87

6-1-1-1国有商业银行与全国性股份制商业银行

1994年，随着政策性银行的建立，原有的四大专业银行将政策性金融业务分别剥离给政策

性银行，四大专业银行逐步走向商业化。伴随政府对银行业管制的放松，不同规模、不同产权

性质的银行陆续组建，并依照国际通行的规则和市场原则进行经营管理。尽管全国性股份制银

行在资产规模、机构和人员等方面还无法和四大国有商业银行相比，但其资本、资产及利润的

增长速度都很快，近年来的存贷款增长速度明显超过了银行业平均水平，四大国有商业银行垄

断地位在一定程度上受到各种股份制商业银行的挑战。

随着我国银行业的不断发展，国有商业银行与全国性股份制商业银行纷纷上市。其中，深

圳发展银行、民生银行、浦发银行、华夏银行、兴业银行在国内A股市场上市，交通银行、建

设银行先后在香港上市，中国银行、中国工商银行及招商银行实现香港、内地两地上市。

6-1-1-2城市商业银行

城市商业银行前身是兴起于上世纪80年代中期的城市信用社，其投资主体是当地财政、企

事业单位，并吸收了当地部分自然人入股。城市信用社成立的初衷是为当地集体企业、个体工

商户提供金融服务。进入20世纪90年代，随着信用社业务的发展，城市信用社的服务范围和

对象逐步超出了合作制金融的范畴。为了进一步规范城市金融体系，国务院1995年发布《关于

组建城市合作银行的通知》，要求在城市信用社改制的基础上成立城市合作银行。1995年6月，

国内第一家城市合作银行--深圳城市合作商业银行成立。此后，上海、北京、南京等国内主要

城市相继成立了城市合作银行。

1998年3月，根据城市合作银行的市场定位与银行性质，中国人民银行与国家工商行政管

理局联合发文将“城市合作银行”更名为“城市商业银行”。1998年6月，中国人民银行出台《关

于加强城市商业银行监管工作有关问题的通知》，对城市商业银行的贷款、资金、财务、人事、

组织等方面进行了一系列规范。

从2001年下半年以来，全国多家城市商业银行进行了增资扩股，抗风险能力逐步增强。在

城市商业银行增资扩股的过程中，监管机构鼓励符合条件的民营企业和国际金融机构参股城市

商业银行。随着《城市商业银行异地分支机构管理办法》的出台，逐步允许符合条件的城市商

业银行设立异地分支机构。2005年12月16日，中国银监会批准上海银行设立宁波分行，2006

年8月9日，中国银监会批准北京银行设立天津分行。2006年11月17日，中国银监会批准本

行设立泰州分行。

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1－1－1－88

2005年以来，多家城市商业银行进行了重组整合。2005年11月18日，中国银监会批复同

意合肥市商业银行更名为徽商银行股份有限公司（简称“徽商银行”）。11月28日，由合肥市

商业银行更名后的徽商银行召开董事会，通过了向省内5家城市商业银行和7家城市信用社定

向募集股份的决议。11月30日，6家城商行董事长（理事长）共同签署了徽商银行合并合同书。

2005年12月28日，徽商银行正式挂牌成立。

2006年1月25日，无锡、苏州、南通、常州、淮安、徐州、镇江、扬州、盐城和连云港等

江苏省内的10家城市商业银行启动合并重组工作，组建江苏银行股份有限公司（简称“江苏银

行”）。2006年12月31日，中国银监会正式批复同意设立江苏银行股份有限公司，同年12月

31日，江苏银行开业获得江苏银监局批准。2007年1月24日，江苏银行正式挂牌成立。

2006年1月27日，中国保监会原则同意中国平安保险（集团）股份有限公司投资深圳市商

业银行的股份。2006年11月30日中国银监会同意中国平安保险（集团）股份有限公司与深圳

市商业银行股权转让及股份认购事项。

截至2006年末，全国共有城市商业银行100多家。

表6-2：中国银行业金融机构境内总资产与总负债结构（截至2006年12月31日）

总资产（亿元）比重总负债（亿元）比重

国有商业银行（注1）225,390.4051.28%212,698.4050.99%

股份制商业银行（注2）71,419.0016.25%68,667.3016.46%

城市商业银行25,937.905.90%24,722.605.93%

其他（注3）116,752.4026.56%111,017.6026.62%

合计439,499.70100.00%417,105.90100.00%

注：（1）国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行；

（2）股份制商业银行包括交通银行、中信银行、光大银行、华夏银行、深圳发展银行、广东发展银行、

招商银行、上海浦东发展银行、民生银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行；

（3）其他类金融机构包括政策性银行、农村商业银行、农村合作银行、外资金融机构、城市

信用社、农村信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和邮政储汇局。

本表中数据均为有关机构境内本、外币合并后数据。

资料来源：中国银监会网站

6-1-2影响银行业发展的因素

1、经济发展阶段

银行业是在经济发展到一定阶段后才出现的，经济发展阶段决定了对金融产品的需求。自

我国确立改革开放的基本国策以来，社会主义市场经济逐步建立，国民经济发展取得了令全球

瞩目的成绩，人民生活水平、消费水平都有了长足的进步。与此相适应，居民的可支配收入大

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1－1－1－89

大增加，客观上对金融产品有着更高的需求。同时，企业日益融入全球经济一体化进程，客观

上推动了银行业的对外开放。随着我国越来越多地参与国际竞争，以及我国加入WTO后金融

市场的全面开放，国内银行业面临深刻的变革，金融现代化、自由化程度逐渐提高。

2、宏观经济状况

一国经济市场化的过程同时也是该国经济货币化及金融化的过程，商业银行作为经营货币

的金融企业，宏观经济状况对其经营发展具有重要影响。随着我国市场经济运行机制的逐步确

立，企业与居民已成为独立于政府部门之外的经济行为主体，国民收入初次分配出现了有利于

向非政府部门企业及居民倾斜的趋势。在国民经济及国民收入高速增长的背景下，社会闲置资

金急剧增加。与此同时，作为直接融资渠道的金融市场还处于发展起步阶段，其规模和作用还

相当有限；此外，金融工具的品种还相对较少，因此，商业银行起到了沟通资金供求的作用。

3、金融市场的替代效应

长期以来，中国金融体系一直以间接融资为主要业务，商业银行几乎是融资中介的全部。

20世纪90年代前后，我国证券市场诞生并迅速发展，国债市场、股票市场、企业债券市场相

继出现并日益壮大，融资格局正在逐步发生深刻改变，经济体系中提供金融中介功能的载体和

渠道将会逐步增多。

4、信息技术的发展

信息技术的发展推动着现代金融的形成。信息技术的迅速发展使得金融市场之间的分割不

再存在。信息技术在资本市场的广泛应用，一方面使套利行为在瞬间就能完成，另一方面，市

场在套利机制的作用下实现均衡。伴随着信息技术的发展，与互联网高度融合后，传统银行业

务在拓展渠道、服务方式上得以改变，从而形成以创新来推动银行发展的模式。

5、利率市场化进程

目前，我国对利率仍实行较严格的管制措施，人民币存贷款的基准利率由中国人民银行统

一制定，但利率市场化的趋势已经相当明朗。利率市场化的基本思路是按照先外币、后本币，

先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步骤，逐步建立由市场供求决定金融机

构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源

配置中发挥主导作用。

从2000年9月21日开始，外币存贷款利率逐步开放。2004年10月29日，中国人民银行

对商业银行的贷款利率原则上不设上限。2005年中央银行获准可对再贷款利率进行浮动。2006

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1－1－1－90

年2月9日，中国人民银行推出“人民币利率互换交易”试点。2007年1月4日，中国人民银行

正式推出上海银行间同业拆借利率（ShanghaiInterbankOfferedRate，简称Shibor）。现有金融

体制下中国商业银行的主要利润来自存贷利差，利率市场化推进过程中利率的不确定及其频繁

变动可能引起商业银行资产收益减少或负债成本增加，从而将进一步加大商业银行管理利率风

险的难度。

6-1-3银行业发展趋势

商业银行是以货币为经营对象的特殊企业。商业银行的传统业务包括吸收存款、发放贷款

和办理结算。随着世界经济的发展和全球经济一体化进程的加快，特别是计算机技术的迅猛发

展，商业银行的业务逐步扩展到代收代付、信用担保等中间业务和表外授信业务；特别是在20

世纪80年代以来，商业银行的业务进一步扩大到投资理财、资金管理等新型领域，成为能为客

户提供包括信贷、结算、支付、信息、理财等全方位服务的综合性金融企业。随着全球经济一

体化和金融市场自由化，商业银行发展呈现出以下趋势：

1、混业经营成为重要的经营模式

1929年到1933年的世界性经济危机，促使了证券业和银行业的严格分离。美国《格拉斯-

斯蒂格尔法案》标志着国际金融业从早期的混业经营转变为分业经营。

20世纪90年代以后，全球经济一体化步伐显著加快，金融管制逐步放松和金融创新活动日

益加剧，商业银行和投资银行的业务融合逐渐加强，金融业并购潮风起云涌。1999年11月，

美国通过了《1998年金融服务业法案》，使包括花旗银行与旅行者集团、美国国民银行与美洲

银行、西北银行与富国银行、德意志银行与信孚银行合并合法化，标志着混业经营已经成为重

要的经营模式。

2、中间业务越来越成为银行重要的收入来源

在传统存贷市场中，商业银行的主要利润来源是存贷款利差。随着银行业竞争的日趋激烈，

银行存贷利差不断减小，加之信贷风险的增加、资本充足率的限制、证券业务的蓬勃发展以及

客户要求的提高，授信业务占银行业务比重逐步萎缩。银行为了弥补利差缩小造成的利润损失，

便利用已有的人力、物力、财力以及良好的信誉，积极拓展中间业务，收取手续费或佣金，以

作为银行利润的重要来源。20世纪80年代以来，中间业务成了各国商业银行发展的重点之一。

3、金融创新呈现广泛化趋势

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1－1－1－91

金融创新是指在金融领域内对各种要素实行新的组合，也泛指金融体系和金融市场上出现

的新事物。金融创新从20世纪60年代初开始，70年代日渐活跃，80年代形成全球性创新浪潮，

并导致国际金融领域发生重大变革。金融创新包括金融工具的创新、融资方式的创新、支付清

算手段的创新、金融组织的创新以及金融市场的创新等。金融创新促进国际金融市场一体化，

为商业银行在全球范围内的经营提供了广阔的天地。

4、银行电子化进程加快

20世纪70年代以来，计算机与通信技术（C&C）的广泛采用迅速提高了金融业信息处理

能力和传递速度，改变了传统银行的操作程序和经营条件，使银行界发生了一次革命性的变革。

在金融电子化的发展阶段，首先是将银行的传统业务处理电子化，银行对包括私人客户、

公司客户和往来银行的交易电子化，尽量减少手工操作，提高劳动生产率，改善对客户的服务，

降低银行的运行成本。其次是开发大量新的自助型银行项目，银行柜员联机系统的建立，为银

行开发一系列新型的自助银行服务打下了良好的物质基础。第三是为客户提供各种金融信息服

务。银行除了向客户提供传统的业务服务，以及前述的新的自助银行服务外，电子银行还能从

各种金融交易中提取有用的信息，向客户提供各种增值的金融信息服务。第四是网络银行，通

过网络技术手段拓宽银行的服务渠道。

6-2国内银行业监管体制

6-2-1银行业监管架构

银行业主要受中国银监会、人民银行、财政部的监管，2003年4月之前，人民银行是银行

业的主要监管者和指导者，2003年4月，中国银行业监督管理委员会成立后，履行对银行业的

监管职能，人民银行则保留了其中央银行的职能。财政部是金融机构国有资产的主管部门。

1、中国银行业监督管理委员会

根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银监会负责对在国内设立的银行业金融机构

实行监督和管理。银监会通过现场和非现场检查对银行业金融机构进行监管，并有权对违反有

关法律法规的银行业金融机构进行查处。

银监会的主要职责包括：制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法；审批银行业金

融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围；对银行业金融机构实行现场和非现场监

管，依法对违法违规行为进行查处；审查银行业金融机构高级管理人员任职资格；负责统一编

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1－1－1－92

制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；会同有关部门提出存款类金融机构紧

急风险处置意见和建议；负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作等。

2、中国人民银行

根据《中国人民银行法》，中国人民银行是我国的中央银行，其与商业银行运行相关的职

责主要包括：起草有关法律和行政法规，完善有关金融机构运行规则，发布与履行职责有关的

命令和规章；依法制定和执行货币政策；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外

汇市场、黄金市场；确定人民币汇率政策，维护合理的人民币汇率水平，实施外汇管理；会同

有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行；组织协调国家反洗钱工作，指

导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责；管理信贷征信业，推动建立社会信

用体系等。

3、其他监管部门

根据不同的业务和运营情况，我国的商业银行还受其它监管机关的监管，主要包括财政部、

外汇管理局、中国保监会、中国证监会、国家审计署等。其中：财政部负责金融机构国有资产

的基础管理工作；国家外汇管理局负责银行业金融机构外汇业务的资格认定与管理等；中国保

监会负责银行业金融机构保险代理业务的审核等；中国证监会负责银行业金融机构的基金设立、

基金托管、证券发行、上市等事宜的审批以及上市银行的监管等。

6-2-2银行业的监管内容

银行业的监管职责主要由中国银监会承担，中国银监会对银行业的监管内容主要分为几个

方面：

市场准入，包括经营许可证的发放、机构的变动、分支机构的设立、股权及股东的限制

等；商业银行业务的监管，包括对贷款活动、外汇业务、证券及资产管理业务、保险业务、自

营性投资和衍生工具的管理等；审慎性经营的要求，包括贷款的五级分类、贷款损失的拨备计

提、资本充足率、次级债务和次级债券、流动性及其他、在人民银行的存款准备等；风险管理，

包括信用风险、操作风险、市场风险的管理和风险评级体系等；公司治理，包括内部控制、关

联交易等；信息披露等。

6-2-3银行业的监管趋势

1、新巴塞尔协议的影响

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《巴塞尔协议》（巴塞尔Ⅰ）由巴塞尔银行管理委员会于1988年制订并公布，巴塞尔Ⅰ是

一套银行资本衡量系统，实施最低资本充足率标准为8%的风险衡量架构。自1999年起，巴塞

尔委员会开始对巴塞尔Ⅰ进行修改，并就新资本充足框架（巴塞尔Ⅱ）颁布若干建议，以替代

巴塞尔Ⅰ。巴塞尔Ⅱ保留巴塞尔Ⅰ的主要元素，并通过引入三大新“支柱”（最低资本要求、监

管部门对资本充足率的监督检查、信息披露）改善资本架构。巴塞尔Ⅱ将于2007年年底前在部

分国家正式实施。中国银监会制定的资本充足率管理办法是以巴塞尔Ⅰ为基础，同时在若干方

面参考了巴塞尔Ⅱ。

2007年2月28日，中国银监会颁布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》。根据该指

导意见，中国银行业实施新资本协议应坚持分类实施的原则、分层推进的原则和分步达标的原

则。按照分类指导的原则，中国银监会将商业银行分为两大类，实施不同的资本监管制度：（1）

新资本协议银行：在其他国家或地区（含香港、澳门等）设有业务活跃的经营性机构、国际业

务占相当比重的大型商业银行应实施新资本协议；（2）其他商业银行：这类商业银行（含外国

银行子行）可以自愿申请实施新资本协议；若不选择实施新资本协议，将继续执行现行资本监

管规定。中国银监会将借鉴新资本协议的有关规定，对现行资本监管规定进行修订完善，供其

他商业银行实施。

实施新资本协议的时间表为：（1）中国银监会将于2008年底前，陆续发布有关新资本协

议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内征求意见；（2）中国银监会将于2009年

进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率的影响；（3）新资本协议银行

从2010年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到中国银监会规定的最低要求，经批准可

暂缓实施新资本协议，但不得迟于2013年底；（4）商业银行至少提前半年向中国银监会提出

实施新资本协议的正式申请，经中国银监会批准后方可实施新资本协议。中国银监会自2010

年初开始接受新资本协议银行的申请；（5）其他商业银行可以从2011年后提出实施新资本协

议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同；（6）其他商业银行自2010年底开始实施

经修订后的资本监管规定。届时，若新资本协议银行尚未实施新资本协议，也将执行该资本监

管规定。

2、从分业经营到混业经营成为重要课题

我国金融业目前仍然实行分业经营、分业监管。但是，从分业走向混业的趋势将有利于我

国银行业中间业务的开拓，优化业务收入结构，降低银行系统性风险。随着创新的金融产品和

金融业务的不断涌现，银行、证券、保险各业之间交叉和融合的趋势越来越明显，混业经营的

交叉监管将是未来的金融监管的重要课题。

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1－1－1－94

此外，随着我国银行业的改革开放以及外资金融机构的不断进入，迅速适应国际化市场环

境，并尽快与国际银行业的监管水平接轨，将成为未来监管的重要发展趋势。

6-2-4国内银行业的主要法律法规及政策

国内银行业的主要法律法规及政策分为基本法律法规与行业规章两大部分。

基本法律法规主要有：《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行

法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等。

行业规章主要涉及行业管理、公司治理、业务操作、风险防范和信息披露等方面。行业管

理方面的规章主要有：《外资金融机构行政许可事项实施办法》、《合作金融机构行政许可事

项实施办法》、《中资商业银行行政许可事项实施办法》、《行政许可实施程序规定》、《金

融许可证管理办法》、《关于调整银行市场准入管理方式和程序的决定》、《境外金融机构投

资入股中资金融机构管理办法》、《关于向金融机构投资入股的暂行规定》、《金融机构管理

规定》等。

公司治理方面的规章主要有：《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》、《国有商业

银行公司治理及相关监管指引》、《股份制商业银行公司治理指引》、《商业银行内部控制评

价试行办法》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》、《商业银行与内部人和股

东关联交易管理办法》等。

业务操作方面的规章主要有：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《电子银行业务

管理办法》、《贷款通则》、《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行中间业务暂行规定》、

《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》等。

风险防范方面的规章主要有：《电子银行安全评估指引》、《商业银行风险监管核心指标

（试行）》、《股份制商业银行风险评级体系》、《商业银行市场风险管理指引》、《商业银

行资本充足率管理办法》、《贷款风险分类指导原则》、《商业银行不良资产监测和考核暂行

办法》、《商业银行合规风险管理指引》、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》等。

信息披露方面的规章主要有《商业银行信息披露暂行办法》等。

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6-3本行面临的竞争状况

6-3-1江苏及南京地区的宏观经济环境

本行地处江苏省省会南京市。江苏省是我国经济最为发达的地区之一，2006年，江苏省地

区生产总值达21,548.36亿元，比上年增长14.9%；全年实现财政总收入3935.87亿元，比上年

增长25.90%。截至2006年12月31日，江苏省各类金融机构人民币存款余额达25,860.47亿元，

比年初增加17.50%；人民币贷款余额18485.02亿元，比年初增加20.10%，均高于同期全国增

长速度。

表6-3：江苏省及南京市主要经济指标单位：亿元

各项指标全国增速

江苏省占比增速

南京市占比增速

国民（地区）生产总值209,40710.70%21,548.3610.29%14.90%2,77412.87%15.10%

财政收入39,34424.30%3935.8710.00%25.90%603.9115.34%18.40%

城镇居民人均可支配收

入（元）

11,75910.40%14,084

-

14.30%17,537.72

-

16.90%

金融机构存款348,00016.00%25,860.477.43%17.50%5,960.8323.05%14.10%

金融机构贷款239,00014.70%18485.027.73%20.10%5,326.2428.81%15.60%

资料来源：全国2006年国民经济统计和社会发展统计公报，2007年3月；关于2006年中央和地方预算执

行情况与2007年中央和地方预算草案的报告，2007年3月；江苏省2006年国民经济统计和社会发展统计公报，

2007年3月；南京市2006年国民经济统计和社会发展统计公报，2007年3月

南京市地处我国经济最为发达的长江三角洲地区，是江苏省的政治、经济、文化中心。根

据国家统计局2005年12月公布的全国百强城市排名，南京市综合实力位居全国第七位，仅次

于上海、北京、深圳、广州、天津和大连。2006年，南京市实现国内生产总值2,774亿元，财

政收入603.91亿元，全市工业实现增加值1,196亿元，第三产业实现增加值1,318亿元，零售

总额达1,166.85亿元。截至2006年12月31日，南京市全辖金融机构本外币各项存款余额达

5,960.83亿元，比年初增长14.10%，全市金融机构贷款余额5,326.24亿元，比年初增长15.60%。

表6-4：江苏省以及南京市2004-2006年金融机构的主要指标数据单位：亿元

2006.12.312005.12.312004.12.31

江苏省金融机构存款（注1）25,860.4722,001.4418,382.33

其中：南京市5,960.835,263.254,412.06

占比23.05%23.92%24.00%

江苏省金融机构贷款（注2）18485.0215,396.5911,387.20

其中：南京市5,326.244,659.814,245.66

占比28.81%30.27%37.28%

注1、2：江苏省2005年、2006年金融机构存贷款数据不含外币存贷款

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资料来源：江苏省2004年国民经济统计和社会发展统计公报，2005年2月；江苏省2005年国民经济统计

和社会发展统计公报，2006年2月；江苏省2006年国民经济统计和社会发展统计公报，2007年3月；南京市

2004年国民经济统计和社会发展统计公报，2005年3月；南京市2005年国民经济统计和社会发展统计公报，

2006年3月；南京市2006年国民经济统计和社会发展统计公报，2007年3月。

6-3-2本行面临的同行业竞争情况

南京是我国金融业较为发达、竞争比较充分的地区之一。南京银行及江苏银行总部设在南

京；四家国有商业银行省级分行均设在南京，在市场份额上占有绝对优势；除浙商银行外，其

他全国性股份制商业银行在南京均设有分行；渣打银行、比利时联合银行、恒生银行、瑞穗银

行等外资银行也在南京设立了分支机构或代表处。本行与江苏银行是南京市仅有的两家具有独

立法人资格的地方性股份制商业银行，目前本行主要业务集中在南京地区，主要竞争来自于国

有商业银行、全国性股份制商业银行、外资银行、江苏银行及其他从事存贷款业务、资金交易

业务的金融机构。

经过20年的发展，南京已形成了以国有商业银行为主体、全国性股份制商业银行、城市商

业银行、外资银行及城乡信用社等金融机构并存的金融组织体系。截至目前，国有商业银行的

存贷款总量以及营业网点数量仍占据绝对优势，以交通银行、招商银行等为代表的全国性股份

制商业银行的市场份额在不断增加。本行近年来的发展速度远高于本地区同行业平均水平，主

要存贷款指标目前仅次于四大国有商业银行及交通银行。

表6-5：截至2006年6月30日南京地区金融机构的本外币存贷款数据单位：千元

银行本外币存款占比本外币贷款占比

中国工商银行87,562,00016.18%60,875,00012.40%

中国建设银行56,700,00010.48%45,311,0009.23%

中国农业银行59,882,00011.07%44,752,0009.12%

交通银行47,099,0008.70%30,636,0006.24%

中国银行46,371,0008.57%37,789,0007.70%

南京市商业银行42,384,0007.83%26,153,0005.33%

招商银行30,023,0005.55%19,059,0003.88%

上海浦东发展银行29,688,0005.49%19,956,0004.07%

中国民生银行27,942,0005.16%20,608,0004.20%

华夏银行25,913,0004.79%19,053,0003.88%

中信银行19,912,0003.68%18,760,0003.82%

中国光大银行20,047,0003.71%16,259,0003.31%

广东发展银行13,660,0002.52%10,455,0002.14%

兴业银行15,921,0002.94%10,722,0002.18%

深圳发展银行13,563,0002.51%10,172,0002.08%

国家开发银行3,478,0000.64%85,012,00017.32%

中国农业发展银行370,0000.07%4,986,0001.02%

中国进出口银行562,0000.11%10,176,0002.08%

合计541,077,000100.00%490,734,000100.00%

数据来源：中国人民银行南京分行营业管理部南京金融统计月报

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6-3-3面对金融服务市场开放的新挑战

2006年12月11日，国务院颁布的《中华人民共和国外资银行管理条例》与中国银监会发

布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》同时施行，中国银行业进入了全面开放的新

时期，外资银行已具有完全的市场准入，经营人民币业务的地域限制已经取消，可以对所有境

内客户提供人民币零售业务。目前众多外资银行已进入国内市场，其目标市场与目标客户主要集

中于国内经济发达地区与中心城市，江苏及长江三角洲地区的中资银行正面临越来越严峻的挑

战。

先进的外资金融机构积累了长期的跨国经营经验，具备比国内商业银行更为先进的金融电

子化技术水平，并且伴随境外金融机构的“本土化”进程，大量优秀的银行业专业人才将成为外

资银行及外资金融机构“猎取”的对象，本行与国内商业银行目前都将面临着在人才、客户、市

场资源方面更为激烈的竞争。

6-3-4本行的竞争优势

经过十一年的发展，本行已成为公司治理良好、市场定位明确、运作机制灵活、经营业绩

优良、资源整合有力、实力稳步提升的股份制商业银行，具备了较强的市场影响力和认同度，

逐步确立了在全国城市商业银行板块中的领先地位。

6-3-4-1规范的公司治理

自成立以来，本行一直致力于以架构合理、职责明确、内控健全、机制完善、运作规范为

主要特征的公司治理结构建设。本行积极贯彻《股份制商业银行公司治理指引》、《股份制商

业银行独立董事、外部监事制度指引》、《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》等制度，

建立了以“三会一层”为主体的组织架构，完善了各机构独立运作、有效制衡的制度安排。本行

制定、修订了一系列规章制度，优化调整董事会、监事会人员结构，引入独立董事、外部监事，

专设董事会、监事会各职能机构，健全董事会、监事会专门委员会，规范董事会、监事会议事

规则，建立对经营层决策、执行、约束、激励、考核等制度。

6-3-4-2准确的市场定位

本行成立后，即明确了“立足地方经济、立足中小企业、立足城市居民”的市场定位，通过

细分市场，不断拓宽生存和发展空间，加快培育竞争优势，努力强化战略优势。

（1）本行找准了为中小企业服务的定位，从资产、负债、中间及表外授信业务等不同方面

加以细化，与南京地区中小企业建立了良好的银企合作关系。在长期的探索与实践过程中，总

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结出较为科学、有效的中小企业客户拓展与维护的营销方法，一方面为中小企业提供高效、便

捷的金融服务，另一方面推动了本行客户管理能力的不断提高。

（2）本行开办了与城市居民息息相关的方便快捷的金融服务项目，取得了良好的经济效益

和社会效益。

6-3-4-3极具优势的经营区位

本行地处江苏省会南京市，不仅是江苏省的政治、经济、文化中心，经济总量位居各省会

城市前列，也是长江三角洲地区仅次于上海的区域性金融中心，金融资源丰富，金融竞争规范

有序，具有良好的金融发展环境。本行所处的经济和金融环境是本行独特的区位优势，为本行

的未来发展提供了极为有利的先天条件。

6-3-4-4统一高效的管理体制

本行是南京地区两家具有一级法人资格的现代化商业银行之一，具有高效的统一法人管理

体制。通过推行目标管理，加大金融电子化建设，改革管理体制、业务机制和人事制度，本行

的管理效率和管理集约化水平得到了提高。

1、总行作为全行的战略规划、决策管理、风险控制、资金运作、业务创新中心，对全行资

金管理和营运、风险控制与防范、信贷授权、财务管理、会计核算、新品开发、劳动用工、薪

酬分配、网点布局建设、对外宣传等实行集中统一管理，充分体现资源配置合理和决策管理高

效原则；

2、各经营网点作为营销主体和收入中心，在总行授权范围内依法经营，拓展业务，扩大市

场，基层经营单位的主动性、创造性、灵活性、积极性得到完全发挥。

统一高效的管理体制精简了管理层次，缩短了管理半径，加速了决策传导，优化了资源配

置，提高了运作效率，有利于各项业务的开展以及市场和客户的拓展与维护。

6-3-4-5知名的银行品牌

良好的品牌是银行重要的无形资产。本行成立以来，坚持以市场为导向，以培育优质客户

为核心，以优质服务为手段，致力于支持地方经济建设、支持中小企业发展，贴近广大市民，

塑造了良好的品牌形象。

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1、保持并巩固“中小企业银行”、“市民银行”良好的经营品牌形象。本行致力于服务中小企

业，积极扶持中小企业发展；本行还着力打造并逐步形成“金梅花”系列金融服务品牌，“买国债，

到商行”在南京已经家喻户晓。

2、在同业中特别是城市商业银行板块中优异的行业品牌形象。本行是全国城市商业银行论

坛副理事长行，综合实力在全国城市商业银行中名列前茅，《银行家》杂志2005年度对全国城

市商业银行财务竞争力进行了排名，本行排名第3名。2003年本行成功承办了中国银监会成立

以来的首次全国城市商业银行工作会议暨全国城市商业银行发展论坛第四次会议，并组织举办

全国城市商业银行发展成就展，在同业和社会公众中树立了良好的企业形象。

3、在银行间债券市场卓越的特色品牌形象。本行目前拥有国债、政策性金融债、企业短期

融资券、银行次级债等多项债券承销资格，是中国人民银行公开市场一级交易商重点联系机构，

先后获得全国首批“债券结算代理人”、全国首批“双边报价商”等资格。本行现券交易量、结算

代理量在银行同业中一直处于领先地位，多次被评为优秀承销团成员、优秀交易成员、优秀结

算成员单位等荣誉称号，在银行间债券市场享有较高的声誉。

4、本行是第一家以公募形式发行次级债券的城市商业银行。

6-3-4-6与战略合作伙伴良好的合作关系

继于2002年3月引入国际金融公司投资参股之后，2005年12月本行又引进巴黎银行作为

战略合作伙伴。国际金融公司入股本行，既充实了本行资本，提高了资本充足率，优化了股东

结构，同时又实现了经营理念的加速更新、搭建了国际交流与合作的平台，拓宽了吸收国际先

进银行管理技术的渠道。引进巴黎银行作为战略合作伙伴，通过技术转移、培训、交流等方式

直接从外资银行获取知识和技术，有助于本行借鉴国际先进银行经验，学习巴黎银行在核心业

务领域的先进技术、高品质的金融服务，以及其健全的财务管理和成熟的公司治理架构，以实

现先进管理经验和技术的嫁接，迅速提升金融创新能力，从而全面增强竞争实力。

6-3-5本行的经营特色

自成立以来，特别是近几年来，本行紧扣市场定位，业务经营在保持高速增长的同时，坚

持特色经营，逐步形成了自己的业务特色，并具有了很强的市场影响力。

1、坚持“中小企业银行”特色，推动中小企业实现快速发展

（1）制定并逐步实施中小企业客户定位与营销策略。在定位方面，根据客户的利润贡献大

小，本行将公司业务客户分为五个层级，即初级客户、单一产品客户、综合业务客户、基本客

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1－1－1－100

户和战略伙伴客户，并界定了各自认定标准；在营销方面，根据客户层级有针对性地实施差别

化营销策略，本行选择采取退出、观察、巩固和拓展等组合营销手段，有计划地引导低层次客

户向高层次客户发展进化，不断提升客户层次，着力优化客户结构，逐步提高客户忠诚度，扎

实培育中小企业优质客户群。

（2）加快推进金融产品创新。除传统资产业务品种外，本行着眼于解决中小企业融资需求，

创造性地开发并推出了一系列快捷、方便、高效、灵活的金融新品，满足了中小企业需要。

在资产业务方面，本行开发了市场租金贷款、政府采购贷款、专业担保机构担保贷款、中

小企业联保贷款、保兑仓业务、循环贷款等；在负债业务方面，本行开办了通知存款，协议存

款，协定存款等。

在支付结算方面，本行目前向客户提供的支付结算品种日趋完善，已实现覆盖全部网点的

通存通兑。本行参与发起成立了“城市商业银行资金清算中心”，成为首批正式办理城市商业银

行汇票签发和互为代理兑付业务的城市商业银行。

在代理业务方面，本行与南京市税务主管部门合作，共同建立了“银税联网系统”，最早成

为南京地区代理纳税的银行之一；同时，本行还开办了南京市区级财政结算中心代理结算业务，

并与南京工商行政管理主管部门合作，共同建立了“企业入资登记联网系统”。

（3）加大对优质中小企业的信贷支持。本行制定了针对中小企业的信贷行业和产业投放序

列政策，支持中小企业特别是中小民营企业实现快速崛起并不断发展壮大，其中相当一批已在

省内乃至全国取得了较大影响。针对小企业融资“小、频、急”的特点，本行大力推出“易贷”系

列小企业贷款，整合现有金融产品，加大创新力度，从提高审核效率，简化操作流程着手，真

正解决小企业融资难问题。

2、坚持“市民银行”特色，满足城市居民金融需求

紧贴“市民银行”的市场定位，本行积极创新和拓展贴近城市居民生活的个人金融服务产品，

逐渐形成了具有本行经营特色的个人金融服务体系，推动了本行个人银行业务的快速健康发展。

本行个人银行业务已经逐步形成了“金梅花”系列品牌，“金梅花”系列金融产品也受到广大个人

客户的欢迎。

（1）细分市场，实施个性化、差别化营销。根据不同市民的特点，本行进一步细分了客户

群体，满足不同市民客户的个性化需求，制定有针对性的营销方案和服务措施，为客户提供差

别化、个性化的产品和服务。

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1－1－1－101

（2）开办了大量与市民生活联系密切的代收代付业务项目。除了各类公用事业代收代付项

目外，本行还与南京市劳动和社会保障局合作开办了代收养老金、医疗保险，代发失业金、养

老金等多项便民业务；与江苏省国际信托投资公司合作，本行推出了“个人信托投资理财”业务。

（3）推出了各具特色的“易贷”系列个人贷款品种。本行在南京市率先推出了个人无担保的

“信易贷”，方便居民购买大宗消费品的“购易贷”，以及帮助居民实现购房梦想的“房易贷”等；

本行开办了个人住房、汽车等大宗消费品按揭贷款业务；开办了个人创业小额担保贷款和下岗

人员小额贷款，促进下岗人员再就业；开办了出租车营运证质押贷款；取得了开办个人住房公

积金贷款资格，成为南京市继四大国有商业银行后第二批开办个人住房公积金贷款业务的银行。

（4）推出了独具特色的“金梅花”理财产品。本行推出的“金梅花”理财产品以回报率高、安

全性好、流动性强等特点受到市民的青睐，增加了市民的投资渠道。

（5）着力打造并逐步形成“梅花卡”系列服务品牌。在已推出梅花借记卡的基础上，2003

年8月底本行又推出我国第一张使用中国银联国际标准62字头BIN号的贷记卡，本行也是全

国第二家发行贷记卡的城市商业银行。

3、坚持“债券市场特色银行”优势，保持资金业务核心竞争力

本行认识到，银行间债券市场将成为我国财政政策和货币政策实施的主要场所，成为商业

银行资产负债管理、资本充足率管理、创新能力和核心竞争力提升的重要平台。自1997年起本

行开始涉足资金营运业务，在银行间市场始终保持着领先的市场份额，成为享誉同业和市场认

同的“债券市场特色银行”。

（1）设置独立运营机构。本行在城市商业银行中最早设置了独立的专职营运机构-资金营

运中心，负责资金业务的日常交易、投资、管理等工作，提高了业务运作效率。

（2）注重推进业务创新。为保持竞争优势，本行在机构理财、个人理财和债券结算代理业

务领域中展开了积极的产品创新，陆续推出银行间债券市场资金联合投资项目、债券市场收益

可选择集合信托计划、债券结算代理业务“债市列车”系列产品、金融债理财等新业务品种。

（3）注意加强风险控制。本行根据市场环境和行情的变化特点、在充分研究、分析宏观经

济和金融形势、货币政策、供求关系等诸因素的基础上，不断修正和调整风险指标，并据此制

定投资策略；制定了包括管理制度、业务操作流程在内的风险控制制度；投入使用了专业技术

分析和风险管理软件，开发使用了债券综合业务系统，实现了审批流程和风险监测的电子化、

系统化管理，达到了初步的实时监控。

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1－1－1－102

（4）综合业绩较为突出。本行的债券交易和结算量一直居于全国市场前列，其中2001年

和2002年，本行的现券结算量连续两年居于市场首位，2002年现券结算量按单边计占到了市

场结算总量的1/3。2006年，本行完成债券交易量9837.47亿元，债券承销量469.6亿元。同期，

完成票据贴现、转贴现业务量626.45亿元，其中贴现量202.13亿元。

6-4经营范围及主要业务

6-4-1经营范围

本行根据《商业银行法》及人民银行的有关政策规定，按照江苏银监局颁发给本行的《金

融许可证》（编号为D10023010H001）所载明的经营范围开展业务。经银监会等监管部门批准，

并经公司登记机关核准，本行经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国

内结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理承兑、承销政府债券；买卖政

府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务

及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准

的其他业务。

6-4-2业务经营情况

本行自成立以来，坚持走稳健经营、规范管理、高质量、高水平、高效益发展的办行之路。

特别是2004年以来，本行各项业务快速发展，总资产从2004年末的382.72亿元增长至2006

年末的579.67亿元，复合增长率为23.07%；营业利润从2004年的2.97亿元增长到2006年的

7.77亿元。

截至2006年12月31日，本行的总资产达579.67亿元，比年初增长19.29%，本行的各项

存款余额达438.58亿元，比年初增长22.31%，本行的客户贷款总额达248.30亿元，比年初增

长27.77%。在保持资产规模快速增长的同时，本行的不良贷款率和不良贷款余额均显著下降。

截至2006年12月31日，本行不良贷款率为2.47%，比年初下降0.88个百分点，不良贷款余

额为6.30亿元，比年初下降0.42亿元。截至2006年12月31日，本行贷款损失准备金余额为

6.75亿元，贷款准备金覆盖率为107.25%，本行2004年以来主要经营指标数据如下图所示：

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1－1－1－103

本行业务主要包括：公司银行业务、个人银行业务、资金业务。

6-4-2-1公司银行业务

本行的公司银行业务主要指以法人客户为基础对象的银行业务。目前国内银行的公司业务

收入和利润贡献均超过个人业务。截至2006年12月31日，本行公司存款余额折合人民币达

320.46亿元，占全行客户存款余额的73.07%；公司贷款余额折合人民币达225.08亿元，占全

行贷款余额88.25%。

6-4-2-1-1公司业务发展策略

本行公司业务的发展策略是保持并巩固“中小企业银行”的品牌形象，优化营销体系，加强

客户开发与服务，积极培育优质客户群体，不断提高公司业务的市场竞争力。

1、公司业务发展定位

在复杂的市场环境中，本行必须准确分析市场变化，找准市场定位，有的放矢地开展业务，

才能在竞争中立于不败之地。本行在近几年的快速发展过程中，市场份额在不断扩大，但随着

客户主导市场的形成，银行间的竞争日益加剧，对此，作为中小银行必须对自身条件有清醒认

识，扬长避短，主动选择，进行前瞻性的业务发展定位。

针对当前市场形势，本行公司业务制定了如下发展定位：

本行近三年的资产增长

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

200420052006

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

总资产净资产

本行近三年的利息收入及净利润增长

0

400

800

1,200

1,600

2,000

2,400

200420052006

0

100

200

300

400

500

600

利息收入净利润

本行近三年的存款与贷款增长

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

200420052006

存款贷款

本行近三年的不良贷款及比率变化

0

200

400

600

800

200420052006

0.0%

1.5%

3.0%

4.5%

6.0%

不良贷款不良贷款比率

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1－1－1－104

（1）负债业务方面，在维系传统存款业务的同时，本行配合中间业务和客户理财的发展需

要，开展负债产品的组合与创新，重点加强对结构性存款、协定存款、协议存款等负债业务新

品种的开拓，并逐步优化负债业务全品种的期限、利率的比例结构。

（2）资产业务方面，本行以国家政策与宏观形势发展为导向，结合产业及行业政策、生命

周期和成长性、盈利能力、法律和技术环境等要素，并结合本地区的行业分布状况以及产业优

势，适时制定本行信贷投向与投量政策，建立并完善信贷准入与退出机制。具体的行业和产业

对象上则是细分为：积极支持、及早进入的优势行业，密切关注及慎重决策的行业，逐步退出

的行业和产业，有选择地少量参与或退出非优势的行业等四种。

（3）中间业务方面，本行继续加大传统中间业务的市场份额，建设本行具有较高技术含量

的业务代理手段，扩大咨询评估及理财服务领域，围绕效益最大原则，适时调整代理服务收费，

合理控制成本。

（4）表外授信业务方面，本行建立并完善表外授信业务的风险防范机制，综合运用表内外

业务的派生关系，强化表外授信业务的效益性和标准化。

2、公司客户定位

优质的公司客户群体是本行利润的主要载体，也是本行最重要的资源，直接关系到本行的

生存与效益。实行客户市场细分的目的在于更有效地营销客户，对于细分后具有相同或相似特

征的同类客户，本行将采取特定的营销策略和服务手段来满足该特定客户群的需求，节约成本、

提高效率，最终形成银企间相互信赖、相互依存的双赢关系。

本行遵循“以客户为中心、以市场为导向、以效益为目标”的经营理念，以效益最大化为目

标，在公司客户定位的选择上，加大对回报高、潜力大的客户群的投入，提高赢利性客户的比

例；对一般性客户则按市场原则进行服务定价，系统地提高服务水平和质量，从而实现整体利

润水平的提高。

3、公司业务市场营销策略

在客户市场定位的基础上，必须选择合理的营销策略，才能更好地发掘市场机会。

（1）本行的产品营销策略。结合本行在区位经营中的地利与人和，本行发挥灵活应变的管

理体制优势，一方面进行选择性的产品创新开发，实施目标市场“差别化营销”；另一方面积极

跟踪产品发展趋势，主动吸收新产品，不断完善服务手段，巩固本行市场份额；对原有产品实

行一揽子的“组合式”产品组合营销，提供优质服务。

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（2）本行的客户营销策略。要保持公司业务的持续增长，就必须按不同层级客户的贡献度

差异，有针对性地进行“差别化营销”，本行将有限的人力、财力、物力集中使用于一个或几个

目标市场，选择采取退出、观察、巩固和拓展等组合营销手段，有计划的引导一般客户向核心

客户发展；引导初级客户、单一产品客户向综合业务客户发展；引导综合业务客户向基本客户

发展；引导基本客户向战略伙伴客户发展；通过提升客户层次、优化客户结构、提高客户忠诚

度，增强本行公司业务发展的整体实力，保障本行实现可持续发展。

6-4-2-1-2公司业务特色

本行自成立以来始终围绕“立足地方经济、立足中小企业”的市场定位，塑造“中小企业银行”

的品牌形象，积极支持本地及周边地域的经济发展。在近几年的快速发展过程中，本行坚持以

特色经营为主，逐渐积累形成了具备一定市场号召力、差别化的公司金融产品和金融工具。

1、高效便捷的结算代理服务

（1）纳税结算代理业务。本行所有网点的账户结算均已实现银税联网，能够实时对账、自

动扣缴纳税、退税结算；本行还打印提供视同完税发票的凭证，为客户纳税提供了便利。

（2）财政结算中心代理服务。依托先进的业务结算系统平台，本行开发设立了财政事业单

位专用的代理结算系统，方便了财政资金的统收统支，极大的加快了资金的结算划拨，也为本

行吸引了财政事业单位客户。

2、品种丰富的授信业务

（1）保兑仓业务。本行以银行承兑汇票为媒介，向生产商、经销商提供加速双方商品流通

和资金周转的专项金融产品。一方面，生产商可以及时回笼资金，提高了产销率；另一方面，

使得经销商保持了相当的经销规模和利润，并促使生产商与经销商建立了牢固的商业关系。在

参与疏通商品贸易流程时，本行还主动提供度身定做的业务模式和金融财务建议。

（2）市场租金贷款。本行面向在经营优良、前景较好的大中型商场中承租的中小商铺，提

供的专项资金周转贷款产品。大型商场拥有相当规模的中小客商，其中有许多的优良客户符合

本行对中小客户市场的发展定位。此类金融产品主动适应客户需要，成为巩固商场与中小商铺

之间联系的纽带，有利于实现双方长期共赢发展。

（3）政府采购贷款。该贷款是本行针对参与政府集中采购而急需短期、快速融资的中小企

业而专门推出的流动资金贷款。此外，本行还通过办理出具保函、银行证明等业务，大力支持

自身规模较弱、但产品技术含量高的中小企业客户参与招投标活动。

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（4）专业担保机构担保贷款。为扶持中小企业发展，解决中小企业融资担保难的问题，本

行与十余家专业担保基金或担保公司签订了担保合作协议，并专门配套安排了相应的信贷投放

额度。目前本行已拥有了一批担保实力强、经验丰富、担保手段多样的专业担保合作机构，为

本行中小企业客户融资提供了方便、丰富的选择空间。

（5）中小企业联保贷款。该贷款是以利益共享、风险共担为特征的组合担保贷款，中小企

业群体通过互相帮助、互相监督，既解决中小企业担保难的问题，又加强了风险防范。此项业

务以信用担保为主，辅以个人资产担保。

（6）国内信用证。信用证作为一种成熟的结算手段，能同时保护买、卖双方的安全和利益，

具有“货到付款”等无法比拟的优势。该项业务适用于经济实力强、规模较大、信用度高的生产

型和贸易型企业，包括从事大宗工业原料贸易的国内生产贸易型企业，以及目标市场为中国内

地的三资企业。

（7）国内保理业务。该业务有利于改善企业应收账款结构，达到提前回笼资金的目的。不

仅如此，此项业务的开展还能为客户提供应收账款质量分析、商业资信调查，以及资产结构优

化建议等综合性金融服务。

（8）循环贷款。该业务适用于本行长期合作的优质企业客户，通过此项业务可以使企业降

低运营资金成本，压缩库存，加快资金周转。

3、灵活多样的存款业务

（1）协议存款。该业务遵循市场定价原则，期限灵活、结息方便、收益性高、安全性高，

适用于办理大额资金存款。

（2）协定存款。该业务既保证了企业基本结算需要，又能将多余资金用于理财，以获取较

高回报的存款。

（3）结构性存款。该产品适合于寻求更好的存款收益同时希望保护资金的投资者，其收益

率与利率、汇率、证券、或者金融衍生产品等挂钩，产品期限和其他参数可以根据投资者的需

要和风险偏好进行适当的调整。

6-4-2-1-3本行主要对公存款品种

1、活期存款

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凡符合中国人民银行、银监会和国家外汇管理局规定的各类机构、企事业单位、机关团体

等在本行开立人民币活期存款帐户后，可以支票、汇票、现金等各种形式提取；分为基本帐户、

一般帐户、专用帐户、临时帐户四种。

2、通知存款

是指存款人在存入存款时不约定存期，支取前预约支取日期和金额方能支取的存款。凡在

本行开立人民币单位银行结算帐户的存款人，都可申请办理通知存款。

3、单位定期存款

是指有固定存款期限的存款。根据中国人民银行规定，对单位定期存款实行账户管理，不

能用于结算和提现。

4、协定存款

是指客户通过与本行签订《协定存款合同》，约定期限及商定结算账户需要保留的基本存

款额度，由本行将超过基本存款额度的部分转入协定存款账户，并按结息日或支取日中国人民

银行公布的协定存款利率给付利息。

5、协议存款

是指本行开办的期限在一定年限以上，高于一定的最低起存金额，利率水平、存款期限、

结息和付息方式、违约处罚标准由双方协商确定的一种存款业务。

6、保证金存款

是指因保函业务、银行承兑汇票业务、与本行建立担保合作业务等存入的保证金存款，进

入保证金帐户，计息方式有活期和定期两种。

6-4-2-1-4本行主要对公贷款品种

1、流动资金贷款

是指本行为满足工商企业在生产经营中季节性、临时性的周转资金需求，保证其生产经营

活动正常进行而发放的贷款。按期限分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款、中期流动资

金贷款等三种；按有无担保分为担保贷款和信用贷款，其中担保贷款分为保证、抵押和质押等

形式。

2、中长期贷款

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是指本行为满足企事业或其他经济组织新建、扩建、开发、购置等固定资产投资项目的贷

款，具体分为基本建设贷款、科技开发贷款、技术改造贷款、固定购置贷款等。

3、银团贷款

是指由多家银行（或非银行金融机构）组团、在同一银团协议下发放的银团贷款能使企业

筹集到更多的资金。主要针对符合国家产业政策、信贷投向和相关金融政策的国有大中型企业、

企业集团和列入国家计划的重点建设项目。本行既可以作为牵头行、代理行，也可以作为成员

行共同发放贷款。

4、市场租金贷款

是指本行针对中小企业或个人在承租市场摊位而资金不足时，在市场法人（商场）提供担

保下而发放的专门用于预付摊位租金的一种短期流动资金贷款。

5、保兑仓业务

是指销售商、经销商与本行签署合作协议，由本行控制货物的所有权，卖方受托保留货物

并对承兑汇票保证金以外的部分提供担保，并以货物回购作为卖方担保的补偿措施。2005年，

本行在原有“一对一”的保兑仓业务模式的基础上，进一步开发制定了“一对多”延伸业务，有效

拓展和培育了本行的信贷客户群体。

6、国内保理业务

是指销售商将其现在或将来的基于与购货商（债务人）订立的货物销售与服务合同所产生

的国内贸易应收账款转让给本行，并获得为其提供的商业资信调查、贸易融资、应收账款管理

及信用风险担保等方面的综合性金融服务。

7、其他贷款

本行还开办了仓单质押贷款、经营性物业抵押贷款、中小企业联保贷款、法人透支帐户业

务等品种。

6-4-2-1-5对公中间业务

本行开展的公司中间业务主要有支付结算类、代理类和咨询顾问类中间业务。

1、支付结算类中间业务

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支付结算类中间业务是指由本行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨

有关的收费业务。目前，本行开办的支付结算业务主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和

支票。

本行目前已实现全部营业网点公司业务的通存通兑。2002年7月，本行与上海、北京、深

圳等地的城市商业银行共同发起成立了“城市商业银行资金清算中心”，标志着城市商业银行拥

有了规范、系统的资金清算平台，解决了城市商业银行结算业务的异地通汇问题。2004年8月，

经中国人民银行批准，城市商业银行资金清算中心已正式办理城市商业银行签发的银行汇票资

金清算业务，本行成为首批正式办理城市商业银行汇票签发和互为代理兑付业务的城市商业银

行之一。城市商业银行汇票处理系统依托中国人民银行现代化支付系统，为本行客户实现跨区

域资金清算开辟了一条安全、准确、高效、快速的资金清算通道。

2、代理类中间业务

代理类中间业务指本行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收

取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券

业务等。

2001年12月，经中国证监会批准，本行首批获得证券公司法人存管银行业务资格。本行现

已具备“证券公司营业部存管银行”和“证券公司法人存管银行”资格，证券公司的营业部（包括

证券公司营业部、直属业务部门、分公司、地区管理总部等）存放客户交易结算资金，证券公

司法人可以存放客户交易结算资金。

本行与南京市国家税务局、南京市地方税务局合作，共同建立了“银税联网系统”，使本行

最早成为南京地区代理纳税的银行之一。对凡在本行办理实时征缴纳税的企业纳税人，还代办

打印视同完税的缴税扣款凭证的业务。目前，该系统已成为客户、银行、税务、国库、财政之

间业务活动的重要服务平台。截至2006年12月31日，全行累计为国税、地税代理纳税业务

85.2万笔，累计纳税金额达117.99亿元。

本行积极为财政改革提供配套服务，2002年以来在南京市区级财政核算中心的代理支付结

算方面先后发展了六个区的财政核算中心在本行开立核算账户。截至2006年12月31日，财政

核算帐户555户，期末账面存款余额约5.67亿元。

3、咨询顾问类中间业务

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咨询顾问类业务指本行利用自身在信息、人才、信誉等方面的优势，为客户提供全面的咨

询服务，包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业管理咨询等。

本行与政府部门、评估机构、担保公司等建立了紧密的业务联系，为客户提供多方位的咨询服

务和延伸服务。

6-4-2-1-6表外授信业务

目前本行开展的表外授信业务主要是为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的

担保类业务，包括银行承兑汇票、信用证、各类保函等。

1、银行承兑汇票承兑业务。是指本行承诺按约定的日期向持票人无条件支付票款的行为。

本行办理的银行承兑汇票业务严格执行国家有关法律法规，以真实合法的商业交易为基础。

2、银行保函业务。是指本行应申请人要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不

履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责任的信用业务。本

行目前开展的保函业务包括履约保函、预付款保函、投标保函、融资性保函等。

3、信用证业务。本行办理的信用证业务包括：进口跟单信用证和国内信用证。进口跟单信

用证指本行根据进口商的申请，向出口商开出的以贸易合同为基础的到期履行付款义务的文件。

国内信用证是指本行为便利国内企业之间商品交易的货款结算，依照申请人的申请开出的，凭

符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

截至2006年12月31日，本行表外授信业务主要数据如下：

表6-6：本行表外授信业务主要数据单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

信用证399,481208,196276,815

银行承兑汇票承兑4,608,9685,012,5092,262,664

银行保函704,183770,302212,098

合计5,712,6325,991,0072,751,577

6-4-2-2个人银行业务

个人银行业务是本行未来重要的利润增长点。本行个人银行业务的发展策略是保持并巩固

“市民银行”的公众形象，加快发展个人金融业务，逐步形成“金梅花”系列品牌的区域竞争优势。

近年来本行在出台了一系列鼓励和加快个人银行业务发展倾斜政策的同时，还加大与外资银行

的合作，取得了较明显的效果，个人银行业务获得快速发展。个人金融产品和服务功能日益丰

富，逐渐形成了具有一定市场竞争优势的业务发展特色和产品特色，目前，本行已拥有150万

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个人客户，共计六十种个人业务产品和服务，可满足不同客户特别是市民客户的广泛金融服务

需求。

6-4-2-2-1本行个人银行业务特色

1、市场定位明确

作为一家地方性股份制商业银行，在个人银行业务的发展中本行以中小企业和广大市民为

主体，着力打造“市民银行”的公众形象，积极与地方政府和企事业单位合作，探索和创新贴近

广大市民生活需要的新产品和新服务，通过市场细分，满足不同市民客户的个性化需求，制定

有针对性的营销方案和服务措施，为客户提供差别化、个性化的产品和服务。

2、业务特色鲜明

本行在国债发售上具备相当的竞争优势，“买国债，到商行”已成为南京市家喻户晓的服务

品牌，进而形成了以代售国债业务带动本行其他个人金融业务发展、吸引优质客户的品牌效应。

自创立之初，本行开始代理发放南京市企、事业单位职工工资，截至2006年12月31日，

已代发1248个企事业单位的26.7万户职工的工资，2006年代发工资总额达44.0亿元。

截至2006年12月31日，由本行发放的养老失业保险金总数已达7.47万户，代收的养老医

疗社保金总数已达27.6万户。这些代理业务的开展为本行培育了大量的稳定客户。

2005年，本行与江苏省国际信托投资公司合作，完成了“新百信托投资计划”和“无锡香江花

城房产信托计划”的代理发售工作，依托江苏省国际信托投资公司的信托产品，发挥银行和信托

公司各自的专业理财优势，为高收入市民提供了一条理想的个人投资理财渠道。

为促进社会就业，支持和鼓励南京市下岗人员自主创业，本行和南京市下岗失业人员创业

小额贷款担保中心达成书面协议，合作开办“个人创业小额担保贷款”，为下岗人员解决了创业

初期资金不足的问题。

3、整合创新产品

2005年，本行全面整合个人业务产品，研发了贺喜存单等四项新产品，对涉及个人业务的

共计六十个产品进行了设计包装，作为“金梅花”系列向市场推出，扩大了“金梅花”的品牌知名

度。

2004年，本行作为全国首批获准发行人民币理财产品的银行，于当年在南京市发行了三期

人民币理财产品；2005年，又继续发行三期人民币理财产品，六期人民币理财产品累计发行23.54

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亿元。2005年，本行推出了“个人车库贷款”新产品，与住房按揭贷款绑定,满足了中高端客户的

延伸需求；2005年，本行还与南京长发房地产有限公司合作，着手设计认同卡；同时，本行正

在进行“个人履约保函业务”、“个人商铺租金质押贷款”、“个人循环抵押贷款”等新品开发。

2005年，本行抓住了南京市个体出租车更型的契机，大力组织开展了出租车营运证质押贷

款业务，获得良好的社会效益和经济效益。

2005年，本行抓住南京市政府公车改革的契机，整合汽车经销商、保险公司等相关社会资

源，共同构建了一个完善的“车改金融服务网”。“车改金融服务网”以本行的梅花贷记卡为载体，

以本行的24小时服务热线为主线，以本行遍布全市的58家营业网点和众多网络成员单位为前

台，形成了“一张卡、一条线、一站式”的完整的网络化服务体系，为车改公务员提供从代发车

贴到公务员选车、购车、车贷、车保、养车、修车、理赔等全程无忧服务和超过20项的超值优

惠服务。

6-4-2-2-2个人储蓄业务

储蓄业务是本行开展各项业务的重要基础，是本行个人金融业务的重要组成部分，也是本

行稳定的资金来源之一。为满足储户对各类金融产品的需求，本行陆续开办了活期储蓄、整存

整取、定活两便、零存整取、存本取息、结合储蓄、活期一本通、定期一本通、通知存款以及

教育储蓄等多种储蓄业务。目前本行所辖58家营业网点都已实现计算机联网和通存通兑。同时，

持本行的梅花卡还可以在已加入“银联柜面通”的其他银行柜面进行存取款。

近年来，本行不断加大储蓄业务的市场拓展力度，本行各项储蓄本外币存款总量呈逐年上

升趋势。下表为本行近年来的各项储蓄业务的月均基本数据：

表6-7：本行近年来各类储蓄业务单位：千元

各期间的月度平均余额

储蓄类别

2006年2005年2004年

活期储蓄（注1）2,306,5571,798,1661,589,852

定期储蓄（注2）4,297,2592,934,3482,409,333

通知存款123,439101,994152,507

合计6,727,2554,834,5084,151,692

注：（1）活期储蓄包括活期支票储蓄、记名式定活两便等

（2）包括整存整取、存本取息、零存整取和教育储蓄等

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6-4-2-2-3本行主要个人贷款业务

本行目前基本形成了以房产类贷款为龙头的品种较为齐全的“金梅花”个人贷款系列，可广

泛满足广大市民的基本融资需求。本行在积极发展个人贷款业务，不断创新个人贷款业务品种

的同时，坚持走特色经营和规范发展之路，追踪不断变化的市场需求，积极创新业务品种和服

务手段，及时推出操作性强、目标客户明确、风险控制措施到位的个人贷款业务新品种和新服

务，有针对性地进行市场营销，取得了良好效果，个人信贷业务逐渐步入了快速健康的良性发

展轨道。下表是本行近三年各类个人贷款业务的月均基础数据：

表6-8：本行开展的主要贷款品种统计单位：千元

各期间的月度平均余额

2006年2005年2004年

房产类贷款2,170,7271,714,6951,192,302

车辆类贷款43,12070,60596,980

综合消费信贷216,956129,21883,963

个人质押贷款26,08635,97838,918

其他60,99735,866-

合计2,517,8861,986,3621,412,163

1、房产类贷款

本行个人房产类贷款情况如下表所示：

表6-9：本行个人房产类贷款品种统计单位：千元

各期间的月度平均余额

类型2006年2005年2004年

金额占比金额占比金额占比

按揭913,78742.10%601,26235.06%380,71531.93%

抵押1,256,94057.90%1,113,43364.94%811,58768.07%

合计2,170,727100.00%1,714,695100.00%1,192,302100.00%

2、车辆类贷款

本行目前开办的车辆类贷款主要包括汽车消费贷款（含家庭用车和营运车）、工程车辆贷

款和出租车营运证质押贷款等。

3、综合消费贷款

综合消费贷款指向经本行评信系统评定的符合贷款条件的客户发放的用于消费用途的人民

币贷款。

4、个人质押贷款

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个人质押贷款指符合贷款条件的自然人以华东三省一市银行机构签发的未到期本外币定期

存单、代理发行的未到期凭证式国债和金梅花理财产品等作为质押物向本行申请的贷款。

5、其他类贷款

本行除提供上述主要个人贷款业务外，还针对特定客户群体开办了个人创业担保贷款、下

岗人员小额贷款、助学贷款等个人贷款业务品种。

6-4-2-2-4本行主要个人代理业务

个人理财业务已经成为个人银行发展的重点方向，本行在不断开发理财产品满足客户需求

的同时，还积极培养个人理财规划师，为中高端客户提供全面的顾问理财服务。此外，通过与

巴黎银行私人银行的合作，学习国际上较为先进的个人理财管理模式和运作方法。

本行加大了对个人中间代理业务的开拓工作，先后开办了代售国债、保险、代收各类话费、

管道煤气费、有线电视费、自来水费、电费、自由职业者养老保险金和医疗保险金，代发工资、

失业金、养老金等十多项与市民日常生活密切相关的中间代理业务，为市民提供了较为完备齐

全的生活便利服务。在此基础之上适时推出“金梅花缴费通”子品牌，广大市民可通过委托批量

代扣、电话银行、网上银行、自助终端等多种方式缴纳各项公用事业费，在方便客户的同时，

也大大降低了本行的运营成本，缓解了柜面压力。

2006年，本行代理销售凭证式国债达19.2亿元，位居南京地区同行业首位；本行其他个人

代收代付业务累计金额超过62.23亿元。

个人中间代理业务的全面开展，为本行培植了一批稳定的基础性客户资源。在大力发展个

人中间代理业务的同时，本行不断加大科技研发和投入力度，先后开发了“96400”电话银行、委

托代扣等先进服务渠道和方式，增设自助服务终端，改进支付方式和缴费手段。本行在做好现

有代理业务服务的同时，还积极整合中间业务产品，研究开拓其他各项代理业务特别是高收入

的中间代理业务，力争使本行个人中间代理业务品种多样化、收入来源多元化。

6-4-2-2-5银行卡

银行卡是现代商业银行个人金融业务产品的重要载体，也是一家银行科技实力的重要体现。

同时，银行卡业务收入在现代商业银行收入构成中也占有越来越重要的地位。本行早在1998

年12月便开始开办银行卡业务，是我国较早发行银行卡的城市商业银行之一。

本行的银行卡以南京市市花--“梅花”命名，发行的梅花卡分为借记卡和贷记卡两种。本行已

与诸多服务行业的单位合作，构建了综合的梅花贷记卡消费特惠网络。2002年5月，本行加入

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中国银联系统，银行卡跨行交易系统银联标准化改造工作顺利完成，本行投入使用的ATM机、

POS机均可受理带银联标识的各类银行卡，同时银联梅花卡亦可在内地及港澳地区所有带有银

联标识的ATM机、POS机和银行网点使用。

1、梅花借记卡

梅花借记卡分为梅花芯片卡和梅花银联卡（一卡通）两种。梅花芯片卡具有磁条、IC两大

功能，设有活期基本账户、电子钱包、电子存折账户，“一卡一折”对应使用。梅花银联卡（一

卡通）集本外币、定活期各类储种于一卡，能支持人民币、港币、美元、日元、欧元五个币种，

支持活期、定活两便、零存整取、整存整取、整存零取、教育储蓄、通知存款、存本取息、各

类活期专用户等多储种，并提供定期存款到期预约转存、到期自动转活期等便民服务。

截至2006年12月31日，本行发行在外的各类梅花借记卡已达106.68万张，卡内存款余额

达9.96亿元。2006年以来，梅花借记卡月均交易笔数53.89万笔，月均交易金额达到8.93亿元；

其中月均POS消费笔数3.31万笔，月均消费金额超过3621.87万元。

本行开通了电话银行服务，成立了客户服务中心，设置了全天候不间断的人工座席服务，

通过“96400”电话银行可以查询账户余额和账户近期交易明细、传真银行卡对账单、进行自助交

费、口头挂失、修改查询密码的操作。

2、梅花社保卡

2003年，本行与南京市劳动和社会保障局共同合作开发了梅花社保卡，梅花社保卡除具备

梅花银联卡（一卡通）的基本功能外，可以用于代缴自由职业者社会保障金项目。梅花社保卡

的发行为本行将来与南京市劳动和社会保障局更多的合作项目打下基础。发行梅花社保卡不仅

增加了本行梅花卡发卡量和卡均存款，同时也提升了梅花卡作为市民卡的公众形象。

3、梅花贷记卡

2003年8月，本行正式发行梅花贷记卡，这是我国第一张使用中国银联国际标准62字头

BIN号的银行贷记卡，也是我国第一张采用“银行卡系统外包模式”、“银联数据贷记卡发卡系统”

发行的银行信用卡。本行是继上海银行发行贷记卡之后全国第二家发行贷记卡的城市商业银行。

本行发行的梅花贷记卡具有信用消费、转账结算、存取现金等全面的信用支付功能。

2004年7月，本行与中国银联正式签定了《开展外卡收单业务合作协议》，先后完成了外

卡收单预授权交易、外卡收单消费交易。这些业务的成功交易，标志着本行目前已完全具备了

代理境外银行卡的清算能力，提高了本行的国际知名度和市场竞争力。

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目前本行已加入中国银联“不良客户信息系统”，可以与各成员行信息共享，有效地防范银

行卡风险。

6-4-2-3资金业务

本行自1997年进入银行间债券市场以来，在有效防范经营风险的同时始终保持着良好的经

营业绩，并在同业中树立了良好的品牌形象，享有较高的声誉。本行目前拥有国债、政策性金

融债、银行次级债、企业短期融资券等多项债券承销资格，是中国人民银行公开市场一级交易

商及重点联系机构。作为债券结算代理和“做市商”业务的试点单位，本行2001年以来先后获得

了债券结算代理人和“做市商”业务资格。凭借着出色的业绩，本行多次获得“优秀承销团成员”、

“优秀交易成员”、“优秀结算单位”等荣誉称号，其中在2001-2002年度、2002-2003年度成为市

场唯一一家连续获得中央国债登记结算有限责任公司评选的全部五项优秀称号的单位，2005年

国债、国开债和农发债的承销量排名都进入了市场前二十位。为了保持和扩大本行的竞争优势，

2003年以来本行在机构理财、个人理财和债券结算代理业务领域中展开了积极的产品创新。目

前，本行的资金业务括债券结算代理、票据融资以及债券理财等。

6-4-2-3-1本行资金业务特色和优势

本行是首批进入全国银行间债券市场的城市商业银行之一，是最早成为中国人民银行公开

市场一级交易商的城市商业银行之一，并成为一级交易商的重点联系机构，是中国国债协会常

务理事会成员单位。自银行间债券市场成立伊始，本行就一直是财政部、国家开发银行和中国

进出口银行的债券承销团成员，目前是记账式国债甲类承销团成员；2004年以来，随着债券市

场发行主体的增加，本行又先后加入了中国农业发展银行、中国银行、中国建设银行等债券承

销团。2001年5月，本行获得了债券结算代理人资格；同年7月，又被中国人民银行批准为全

国首批九家债券市场“做市商”之一。2006年7月本行获得短期融资券的承销资格，2006年9

月成为中国货币市场基准利率Shibor首批报价团成员之一。

自进入银行间债券市场以来，本行的债券交易和结算量一直居于市场前列，其中2001年和

2002年，本行的现券结算量连续两年居于市场首位，2002年现券结算量按单边计占到了市场结

算总量的1/3。2003年以后，随着债券市场利率风险逐步显现，本行果断地控制了债券交易规

模，交易和结算排名虽有所下降，但成功规避了市场利率风险。2005年，本行债券结算总量排

名市场第14位，其中现券结算总量排名市场第5位，债券远期交易量排名市场第4位。

凭借着出色的经营业绩，多年以来本行获得了诸多荣誉称号，如：中国进出口银行金融债

券优秀承销商（2001年、2003年）、国家开发银行金融债券优秀承销商（2002年、2005年）、

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中国农业发展银行金融债券优秀承销商（2004年、2005年）、财政部凭证式国债先进承销机构

（2003年）、全国银行间市场优秀交易成员（2002年、2004年、2005年）、全国银行间债券

市场优秀结算成员（1999-2006年）、全国银行间债券市场优秀结算代理人（2001-2006年）等。

2001-2002年度、2002-2003年度本行成为市场唯一一家连续获得中央国债登记公司评选的全部

五项优秀称号的单位，即：优秀结算成员、优秀结算负责人、优秀结算员、优秀结算代理人、

优秀代理结算员。

本行在债券研究领域也取得了突出的成绩，在中国人民银行和中央国债登记结算有限责任

公司举办的各种征文活动中屡次获奖，并在《上海证券报》、《金融时报》等国内著名财经报刊

中开设债市评论专栏。此外，2001年下半年，本行在银行同业中又率先推出了专业性的债券网

站（www.bond1st.com）。

为了保持和扩大本行在金融同业中的竞争优势，本行加大了货币市场和债券市场金融产品

的创新力度。2003年5月，本行与江苏省内10家城市商业银行共同发起成立了银行间债券市

场资金代理投资项目，运作资金总额为3.80亿元；同年7月，将本产品推广到省外，又联合杭

州、大连、贵阳、武汉和深圳等5家城市商业银行共同发起成立了六行资金联合投资项目，运

作资金规模达到了8.00亿元；2005年6月，又推出了第二期银行间市场资金联合投资项目，参

与机构达到14家，运作资金总额为5.60亿元。2006年6月，再次在全国范围内推出了银行间

市场资金联合投资项目，参与的城市商业银行等中小金融机构达到15家，募集资金规模达7.00

亿元。本行在这两个项目均承担了管理人角色，负责项目的资金管理和运作。2003年9月，本

行以投资顾问的角色协助江苏省国际信托投资公司发行了债券投资收益可选择集合投资信托计

划。2003年下半年，本行在债券结算代理业务领域推出了“债市列车”系列产品，2004年上半年，

针对企业客户又陆续推出了“存款替代型”国债理财、金融债理财等业务品种。自2004年11月

起，本行成功推出六期金梅花理财产品，总计发行量23.54亿元，发行期限包含6个月、9个月、

1年、2年和3年五个品种，成为首家推出人民币理财产品的城市商业银行。

6-4-2-3-2本行近年来资金业务状况

本行近年来的各项债券业务发展迅速。2006年本行各项资金业务稳步推进，完成债券交易

量9837.47亿元，其中回购交易量2609.1亿元，现券交易量7228.37亿元；债券承销量669.6

亿元，其中凭证式国债19.2亿元，记账式国债163.7亿元，金融债210.6亿元。承销中央银行

票据276.1亿元；代理债券结算量2225.9亿元；票据贴现、转贴现业务量626.45亿元，其中贴

现量202.43亿元，业务量已跃居南京地区银行同业首位。

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－118

表6-10：本行近三年资金业务表单位：亿元

交易量

2006年2005年2004年

债券交易量9837.478,309.903,796.90

其中：回购2609.12,415.401,826.50

现券7228.375,894.501,970.40

债券承销量669.6515.00480.50

其中：国债182.998.7099.80

金融债210.6127.20120.10

中央银行票据276.1289.10260.60

代理债券结算量2225.971,058.80946.00

票据业务量626.45564.30246.80

其中：贴现202.13250.80127.00

转贴现424.32313.50119.80

再贴现---

6-4-2-3-3本行资金业务运作体系

为了实现资金业务的专业化管理目标，提高资金运作效率，有效防范资金业务风险，2002

年9月，本行正式成立了资金营运中心。除资金头寸和同业拆借业务由本行计划财务部和资金

营运中心共同协作管理以外，本行资金业务的日常交易、投资、管理等工作都由资金营运中心

负责施实。

在部门设置中，按照前、中、后台业务分工协作的配置原则，本行资金营运中心内设五个

业务部门，其中前台业务部门是投资交易部、结算代理部和票据中心，中台业务部门为综合研

究部，后台业务部门为清算结算部。

1、前台

投资交易部负责管理运用本行债券投资资金，落实日常债券资产管理、流动性管理，具体

包括资金头寸安排、网上资金同业拆借、自营债券回购、自营债券买卖、债券承销、债券分销、

公开市场操作等；结算代理部负责结算代理客户的拓展管理工作，包括代理回购、代理债券买

卖、代理客户分销、代理结算以及代理客户的理财服务等；票据中心负责本行票据贴现、转贴

现及再贴现业务的操作。

2、中台

综合研究部负责基础分析研究、宏观经济和行业研究、风险控制、业务创新、产品研发、

内部员工培训等工作；负责落实资金营运中心内部资金业务风险控制的具体相关工作，并负责

撰写和披露风险报告，包括交易性债券和交易员个人敞口债券评估周报、风险控制月报等。

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－119

3、后台

清算结算部负责匡算资金头寸、债券自营和代理的债券结算，办理资金清算及账务核算，

会计系统操作与维护，会计资料保管等工作。为了杜绝操作风险，债券后台结算、资金清算、

账务核算等工作都采取了经办与复核分离的双人操作模式。

6-4-2-3-4本行主要的资金业务

本行资金业务主要包括债券结算代理、票据融资以及债券理财。

1、债券结算代理

目前，本行债券结算代理业务主要包括代理客户债券买入、代理客户债券卖出、代理客户

债券分销及代理客户债券回购。

（1）代理客户债券买入

是指企业（机构客户）向本行提出债券买入申请，签定债券买卖协议，通过本行在银行间

债券二级市场上办理债券买入交易，购买的债券可以后期在二级市场卖出获利，或持有到期获

息。

（2）代理客户债券卖出

是指机构客户向本行提出债券卖出申请，签定债券买卖协议，通过本行在银行间债券二级

市场上进行债券卖出交易。

（3）代理客户债券分销

是指机构客户向本行提出认购申请，并签订分销协议。机构客户从一级市场买入债券后，

可以后期在二级市场上卖出，也可以持有到期获取利息收入。

（4）代理客户债券回购

是指机构客户有临时资金需求时，可以通过债券正回购方式融入资金，以在银行间市场购

买或分销购入的国债、政策性金融债及中央银行票据等作为质押物，向本行进行回购取得资金，

也可通过债券逆回购方式等融出资金，实现资金流动性管理。

2、票据融资

目前，本行票据融资业务主要包括传统贴现、卖方付息贴现、协议付息贴现和贴现回购。

（1）传统贴现

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－120

是指商品交易中买方向卖方支付商业汇票，卖方持票据在到期前有资金需求时向本行办理

票据贴现。经审核无误后，本行在最迅速的时间内将票款支付给卖方。

（2）买方付息贴现

是指买方与卖方业务紧密，企业经营规模较大，以票据为主要支付方式，并同意为卖方贴

现该票据，支付贴现利息。经审核无误后，本行即向卖方支付全额票款，向买方扣收贴现利息。

（3）协议付息贴现

是指买方与卖方业务紧密，有一定的市场份额和经营规模，需要共同开发和巩固市场，以

票据为主要支付方式，并同意与卖方按约定的比例对贴现票据承担利息，经我行审核无误后即

可获取融通资金。

（4）贴现回购

是指持票人在本行办理贴现业务后，在到期日前资金充足时可按约定归还票面金额，赎回

票据，具体分为定期回购和不定期回购。

3、债券理财

本行债券理财业务主要包括金梅花债券结算代理和机构资金联合投资项目。

（1）金梅花债券结算代理业务理财产品

是指企、事业法人有短期富余资金时，不愿意承担市场价格波动的风险，同时又期望得到

较高收益率，可以运用协议债券作为载体，通过结算代理方式，使客户在保证流动性充足的前

提下盘活资金，提高资金回报率。协议期间如遇临时性资金需要，可以用协议债券做质押回购

融入资金调剂使用。

（2）机构资金联合投资项目

是指以中小金融机构为主要参与对象，通过集合投资运作的方式，归集资金并主要投资于

银行间货币市场和债券市场，借助于本行专业投资实力，在有效控制投资风险的前提下，为项

目参与人带来高额的资金回报率。

6-4-3产品定价

本行若干商业银行产品及服务的价格受到国内有关法律法规的限制。

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－121

6-4-3-1存、贷款利率

目前，中国人民银行就不同业务种类订有各种不同的基准利率，本行的存款和贷款的利率

在中国人民银行公布的官方基准利率的浮动区间内设定。

表6-11：贷款及存款利率的变动范围

产品自2004年10月29日起截至2004年10月28日

贷款

人民币贷款

一年以下

无上限但不得低于人民银行基准利

率90%

不低于人民银行基准利率下浮

10%到不高于人民银行基准利率

上浮70%

一年至五年

无上限但不得低于人民银行基准利

率90%

不低于人民银行基准利率下浮

10%到不高于人民银行基准利率

上浮70%

五年以上

无上限但不得低于人民银行基准利

率90%

不低于人民银行基准利率下浮

10%到不高于人民银行基准利率

上浮70%

贴现票据

不低于人民银行的再贴现利率，不

高于适用于具有类似期限的贷款的

借贷利率的范围

不低于人民银行的再贴现利率，不

得超过同期限贷款利率

按揭

对于商业性按揭，截至2005年3月

16日，由人民银行制订；2005年3

月17日起，该利率没有上限，但不

得低于人民银行基准利率的90%；

2006年8月19日起，商业性个人

住房贷款利率的下限由贷款基准利

率的0.9倍扩大为0.85倍；对于公

积金贷款：利率不得浮动

由人民银行制订

个人汽车和其他贷款

无上限，但不得低于人民银行基准

利率90%

不低于人民银行基准利率下浮

10%到不高于人民银行基准利率

上浮70%

外币贷款不受限制不受限制

存款

人民币存款（不包括协议存款）无下限，但不得高于人民银行基准

利率

由人民银行设定

协议存款不受限制不受限制

300万美元以下（或其他等值

外币）的币种为美元、欧元、日元、

港元的中国居民及非同业的存款

无下限，但不得高于人民银行规定

的利率上限

无下限，但不得高于人民银行规定

的利率上限

其它外币存款不受限制不受限制

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－122

表6-12：贷款及存款相关阶段的基准利率

类型2007-5-19至

目前

2007-3-18至

2007-5-18

2006-08-19

至2007-3-17

2006-04-28至

2006-08-18

2004-10-29至

2006-04-27

2003-01-01至

2004-10-28

短期贷款及垫款5.85%-6.57%5.67%-6.39%5.58%-6.12%5.40%-5.85%5.22%-5.58%5.04%-5.31%

中长期贷款6.75%-7.20%6.57%-7.11%6.30%-6.84%6.03%-6.39%5.76%-6.12%5.49%-5.76%

逾期贷款在借款合同载明利率水平上收30%-50%

日利率万分

之二点一

个人和企业活期存款0.72%0.72%0.72%0.72%0.72%0.72%

协定存款1.44%1.44%1.44%1.44%1.44%1.44%

定期存款（三个月到

五年）

2.07%-4.95%1.98%-4.41%1.80%-4.14%1.71%-3.60%1.71%3-.60%1.71%-2.79%

企业通知存款（一到

七日）

1.08%-1.62%1.08%-1.62%1.08%-1.62%1.08%-1.62%1.08%-1.62%1.08%-1.62%

与中央银行往来：

存款准备金1.89%1.89%1.89%1.89%1.89%1.89%

备付金0.99%0.99%0.99%0.99%-1.62%1.62%1.62%-1.89%

再贴现3.24%3.24%3.24%3.24%3.24%2.97%-3.24%

6-4-3-1-1贷款利率

自2004年10月29日起，商业银行可酌情决定其自身的人民币贷款利率，只要这些利率不

低于人民银行人民币贷款基准利率的90%。

在2004年1月1日以前，除按揭贷款外，商业银行能够依照人民银行基准利率的变动，在

贷款的下一周年日，对其人民币中期和长期贷款（所有原始到期时间长于一年的贷款）的利率

再重新定价。然而，自2004年1月1日以后，除按揭贷款外，商业银行可在每月、每季度或每

年的基础上对其人民币中期和长期贷款的利率重新定价。对于住房按揭贷款、个人教育贷款和

若干其他特定贷款，会在基准利率发生变动日期后下一年的1月1日，重新确定其浮动利率。

2005年3月17日以后发放的商业性住房按揭贷款，其利率的重新定价机制与其他商业贷款相

同。

外币贷款的利率可由商业银行酌情根据市场状况和其它因素来决定。

6-4-3-1-2存款利率

自2004年10月29日起，国内商业银行可决定其自身人民币存款的利率，只要这些利率不

高于人民银行的相关基准利率，协议存款的利率不受此限制。协议存款是来自保险公司的3,000

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－123

万元以上的存款，或是来自全国社会保障基金的5亿元以上的存款（两者的存期均为五年以上），

或是来自中国邮政的3,000万元以上，存期为三年以上的存款。

此外，300万美元（或其等值）以上的外币存款利率、外币同业存款利率及非中国居民外币

存款利率已经放开。300万美元以下以美元、欧元、日元或港元列值的外币存款利率不得高于

人民银行规定的利率上限。

6-4-3-2中间业务产品的定价

根据《商业银行服务价格管理暂行办法》（银监会、发改委2003年3号令）的规定，实行

政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务（包括银行汇票、银行承兑汇票、银

行本票、支票、汇兑、委托收款、托收承付）和银监会、发改委确定的商业银行服务项目。商

业银行提供的其他服务实行市场调节价，由商业银行自行制定和调整，但商业银行制定服务价

格时，应至少于执行前15个工作日向银监会报告，并应至少于执行前10个工作日在相关营业

场所公告。

在遵守有关法律法规限制的前提下，本行根据风险和回报评估及商业判断定出价格。在制

定或者调整价格时，本行会考虑多种因素，具体包括：风险状况、有关客户对本行业务的贡献、

提供产品或服务的成本、预期风险调整后回报率等。此外，本行还会考虑市场情况及竞争对手

所提供同类产品和服务的价格。

6-4-3-3同业产品的定价

根据《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金存款利率的通知》（银

发[2005]61号）的规定，自2005年3月17日起开放金融机构同业存款利率，同业存款利率由

双方协商确定。本行主要依据资金需求状况、其他商业银行的定价情况以及同期一般存款利率

情况进行定价，目前本行将同业存款划分为活期存款、协定存款和定期存款，并根据资金来源，

对非银行金融机构同业存款、本地商业银行同业存款和异地商业银行的同业存款分别定价。

在具体定价过程中，本行一般采用“一季一定”的方式，由总行计划财务部定期公布利率上

限，由各业务单位根据具体情况在上限范围内自主确定利率水平及内部定价规则；如遇外部环

境发生较大变化，总行计划财务部适时调整利率上限。

6-4-4分销渠道

本行已建立了较为广泛的分销网络，包括分支机构及电子银行服务渠道等。本行计划通过

下列措施加强及整合传统与电子银行服务渠道：利用电话银行及网上银行等电子银行渠道，方

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－124

便客户及吸引潜在客户；注重提升分支机构的盈利能力及工作效率，而非单纯追求分支机构数

目；改善各分销渠道间的协调工作。

6-4-4-1分销网络

本行目前已在南京市设立1家总行直属营业部和58家支行，这些营业网点覆盖了南京市的

主要城区。2006年11月17日，中国银监会批复同意本行筹建泰州分行，2007年2月2日，中

国银监会江苏监管局批复同意本行泰州分行开业，2007年2月10日，本行泰州分行正式开业。

本行成为继上海银行、北京银行之后第三家设立异地分支机构的城市商业银行。本行分支机构

情况参见本招股说明书“第五节发行人基本情况”。

6-4-4-2电子银行服务渠道

本行的电子银行服务渠道包括自动服务设备、自助银行、电话银行、客户服务中心及网上

银行。本行一直致力于开发虚拟银行服务手段，在南京地区构建了以柜台网点为支撑，以自助

银行、电话银行、网上银行等虚拟银行服务手段为辅助的多渠道立体销售网络，突破了时间和

空间的限制，满足客户个性化服务的需求，带动了本行业务的拓展。

1、自助服务设备和自助银行

本行的自助服务设备包括自动柜员机、存款机及自助服务终端设备等，截至2006年12月

31日，本行在南京地区设有14个自助银行和82台自助服务设备，本行在南京地区的绝大多数

分支机构设有自助服务设备。

2、电话银行及客户服务中心

本行为所有个人客户和企业客户提供电话银行服务，主要功能包括账户余额及交易查询、

转账、代缴费等各类业务。本行客户服务中心为所有客户提供服务，解答客户的电话咨询、提

供业务咨询服务及听取客户的反馈和建议。本行正准备建设新的全国客户服务中心系统，加强

多渠道的整合，为客户提供更多的服务，逐步将客户服务中心建设成为客户服务支持中心、金

融信息服务中心和客户理财服务中心。

3、网上银行

本行网上银行包括企业网上银行和个人网上银行，为客户提供完整的金融服务。2006年11

月6日，本行取得中国银监会《关于南京市商业银行开办网上银行业务的批复》（银监复[2006]363

号），并于2006年12月1日正式开通网上银行业务。本行将继续加快网上银行系统建设，增

强网上银行功能。

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－125

6-5主要贷款客户

下表是截至2006年12月31日本行的最大十家客户贷款的情况，反映目前本行的贷款客户

集中情况。

表6-13：本行最大十家客户贷款情况单位：千元

贷款单位名称本外币合计金额贷款/资本净额

南京工业职业技术学院265,0008.04%

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司260,0007.89%

张家港沙洲电力有限公司250,0007.59%

南京交通职业技术学院240,0007.28%

南京财经大学219,0006.65%

江苏海事职业技术学院208,0006.31%

江苏红太阳工业原料城有限公司200,0006.07%

南京市土地储备中心170,0005.16%

南京化工职业技术学院169,8205.15%

江苏高力集团有限公司154,5504.69%

合计2,136,37064.83%

本行最大十家贷款客户中有五家是高等院校，五所高校贷款均用于校区建设；五所高校在

本行的资信评级较高，其中南京财经大学资信评级为AAA级，其他四所高校资信评级都为A

级；按照五级分类标准，五所高校贷款均属于“正常类”贷款。

受城市商业银行资本规模和经营区域的约束，本行最大十家客户贷款比例为64.83%，超过

监管标准14.83个百分点。本行将努力推动区域经营，实现贷款投向客户更加多元化，同时进

一步完善资本金补充机制，增强资本实力，从而降低贷款集中度风险。

6-6主要固定资产

6-6-1固定资产

本行固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：对外经营、提供劳务、出租或经营管理

而持有的；使用寿命超过一年，列入本行固定资产目录；单位使用价值较高。

本行近三年的固定资产原值如下：

表6-14：本行固定资产原值单位：千元

项目2005-12-31本期增加本期减少2006-12-31

房屋建筑物447,93135,2761,061482,146

通用设备107,4638,4996,116109,846

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1－1－1－126

项目2005-12-31本期增加本期减少2006-12-31

运输设备30,0105,4417,07728,373

合计585,40449,21614,254620,366

项目2004-12-31本期增加本期减少2005-12-31

房屋建筑物412,40045,68910,158447,931

通用设备106,3855,5484,470107,463

运输设备31,8753,4815,34630,010

合计550,66054,71819,974585,404

项目2003.12.31本期增加本期减少2004-12-31

房屋建筑物363,95849,433991412,400

通用设备87,15022,8083,573106,385

运输设备32,3501,4101,88531,875

合计483,45873,6516,449550,660

本行近三年的累计折旧如下：

表6-15：本行近三年累计折旧单位：千元

项目2005-12-31本期增加本期减少2006-12-31

房屋建筑物113,64422,423498135,569

通用设备77,5679,7925,74481,615

运输设备21,0693,0556,87517,249

合计212,28035,27013,117234,433

项目2004-12-31本期增加本期减少2005-12-31

房屋建筑物96,18120,6423,179113,644

通用设备71,42710,5174,37777,567

运输设备23,2302,7864,94721,070

合计190,83833,94512,503212,280

项目2003.12.31本期增加本期减少2004-12-31

房屋建筑物77,66418,69317696,181

通用设备65,6129,2733,45871,427

运输设备22,1272,8911,78823,230

合计165,40330,8575,422190,838

截至2006年12月31日，本行固定资产原值为6.20亿元，比2003年12月31日增加1.37

亿元，增长了28.36%，其中：房屋建筑物增加1.18亿元，增加32.47%，通用设备增加0.23亿

元，增加了26.04%。房屋建筑物增加，主要是因增设机构购建了营业用房；本行通用设备主要

是电子计算机、自助银行设备及金融电子化网络设备等电子设备，近年来本行加大了电子设备

的投入，为实施科技兴行的战略打下了良好的基础。

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1－1－1－127

6-6-2在建工程

表6-16：本行在建工程情况单位：千元

工程名称2005-12-31本期增加本期转入固定资产转入其他2006-12-31

预付房款34,53342,36530,617-46,281

合计34,53342,36530,617-46,281

项目2004-12-31本期增加本期转入固定资产转入其他2005-12-31

预付房款31,45236,28932,76544334,533

合计31,45236,28932,76544334,533

项目2003.12.31本期增加本期转入固定资产转入其他2004-12-31

预付房款57,11522,67843,0195,32231,452

合计57,11522,67843,0195,32231,452

6-6-3本行主要物业

本行拥有的物业主要为总行、支行及直属机构的营业办公用房。本行各经营机构使用的房

产分为自有房产和租赁房产，截至2006年12月31日，各经营机构使用的自有房产共36处，

累计58,690.95平方米，其中已经取得房屋所有权证的共29处，合计51,335.48平方米，占自有

房产总面积的87.47%，具体情况如下表列示：

表6-17：本行自有物业情况

序号使用单位物业面积（m2）房产证号

1光华支行大光路11号1,128.76宁房权证白初字第011356号

2白下支行苜蓿园大街81号1,064.39宁房权证白转字第216961号

3建邺支行中山南路323号1,316.48宁房权证白初字第005347号

4建康路支行太平南路532号801.69白变字第60202号

5水西门支行升州路205号673.99

宁房权证秦转字第224709、第

224710号

6玄武支行太平门街10号2幢735.60宁房权证玄初字第020840号

7黄埔支行珠江路655号102、202室965.29宁房权证玄转字第207288号

8洪武支行

洪武北路125号3层A座、1层B

座

1310.11

宁房权证玄初字第000647号、

第000648号

9新蕾支行太平南路122号3,417.78宁房权证白初字第003679号

10南湖支行水西门大街151号435.90宁房权证建初字第001525号

11西康路支行西康路7号102、202室821.47宁房权证鼓转字第234173号

12阳光广场支行阳光广场7号1,003.01宁房权证鼓转字第249887号

13城北支行湖北路85号及85号1、2、3层1435.60

宁房权证鼓初字第000384号、

第000385号

14和会街支行三牌楼45-2号391.40鼓商字第60164号

15淮海支行洪武路328号609.81宁房权证白转字第242879号

16山西路支行山西路110、112、108号627.74宁房权证鼓转字第286817号

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－128

序号使用单位物业面积（m2）房产证号

17虎踞北路支行

虎踞北路41号负一层07室、一层

01-1室

829.49

宁房权证鼓转字第281382、

281383号

18云南路支行云南路20号103室548.04宁房权证鼓转字第283996号

19长江支行中山北路212号854.17宁房权证鼓转字第289982号

20大行宫支行中山东路218号102室、202室750.64

宁房权证白转字第253109号、

253110号

21秦淮支行中华路216号一层,二层726.47宁房权证秦转字第242454号

22大明路支行大明路118号商茂新园8幢607.71宁房权证秦转字第241409号

23

珠江支行

个人业务部

信息技术部

中山路268号1幢5,486.33宁房权证玄转字第249080号

24行总部淮海路50号（总部大楼）11,111.35宁房权证白转字第253820号

25

营业部

资金运营中心

国际业务部

淮海路50号（扬子大厦）7,192.35宁房权证白初字第246567号

江东北路388号-1295.77宁房权证鼓转字第305214号

江东北路388号-2121.8宁房权证鼓转字第26北京西路支行305217号

江东北路388号-3135.93宁房权证鼓转字第305216号

27新街口支行汉中路89号金鹰1、2层1-3轴间1163.62宁房权证白转字第273007号

28夫子庙支行瞻园路68号456.3宁房权证秦转字第250736号

海陵区五一路80号601室、602室、

603室

480.31泰房权证海陵字第50001436号

海陵区五一路80号2522.56泰房权证海陵字第50001421号

海陵区五一路80号501室、502室、

503室

760.29泰房权证海陵字第50001432号

29泰州分行

海陵区五一路80号101室、102室553.33泰房权证海陵字第50001434号

截至2006年12月31日，本行有部分经营机构使用的房屋及建筑物的产权手续尚在办理之

中，共7处，累计7,355.47平方米，占本行经营机构使用的自有房产面积总额的12.53%。本行

承诺，本次股票发行上市后一年内解决上述房屋的所有权问题。

6-7主要无形资产

截至2006年12月31日，本行拥有两项商标的所有权和专用权，具体情况如下：

表6-18：本行拥有商标情况

序号商标注册证号有效期注册机关

1梅花13572662000.01.21-2010.01.20国家工商行政管理局商标局

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－129

序号商标注册证号有效期注册机关

2

13572652000.01.21-2010.01.20国家工商行政管理局商标局

截至2006年12月31日，本行拥有一项外观设计专利，具体情况如下：

表6-19：本行拥有专利情况

外观设计名称专利号有效期授予机关

梅花储蓄卡ZL98331161.71998.12.21-2008.12.20国家知识产权局

此外，本行无其他商标、专利、特许经营权等无形资产。

6-8信息技术

本行自成立以来非常重视金融电子化建设。1997年本行成立信息技术部，负责本行计算机

系统的操作运行和管理，以及业务应用系统的开发工作。信息技术目前的重点工作建设管理信

息系统，即建设以数据仓库为共享资源平台，以客户关系管理、财务管理、风险管理、人力资

源管理为功能的管理信息系统，实现本行整合财务管理、全面业绩管理、资产的合理配比和管

理、全面风险管理、客户管理和人力资源管理的业务流程再造目标；未来本行将进一步完善服

务渠道方面的信息化建设，构建以网络银行为主的电子银行。

核心银行系统在2003年下半年正式开始启动，2004年5月成功上线，完成了核心银行系统

上线运行、计算机系统升级、计算机网络系统切换等工作，实现了本行所有业务的数据集中处

理、本外币一体化、统一会计核算。所有业务数据的充分集中是实现客户信息共享、数据分析

处理等必不可少的条件。

核心银行系统全面支持综合柜员制。这种面向服务的设计，能提高柜面处理效率，改善了

客户手续繁琐、等待时间长的局面。此外，新系统涵盖全部传统业务，也为开展新的银行业务

留下充分空间。新系统搭建了一个与全国性商业银行类似的三级管理平台：总行-分行-支行，

为本行今后进一步发展做好准备。

继核心业务系统上线之后，2005年11月新的国际结算系统上线，新的国际计算系统支持网

点开办国际结算业务，明显提高了工作效率。2006年3月小额支付系统开通，和现有的大额支

付系统一起构成现代化支付系统。小额支付系统主要处理金融机构以及其他特许非银行金融机

构之间在规定金额以下的支付与清算以及特定的信息服务，将为本行的业务发展带来巨大的推

动。此外，2006年本行还完成了企业征信系统及小企业贷款评核决策系统上线运行。

南京银行股份有限公司招股说明书第六节发行人业务与资产

1－1－1－130

本行管理信息系统的总体思路是在前期已经完成的信贷管理系统、财务管理系统的基础上，

以数据仓库为共享平台，完成客户关系管理、风险管理和人力资源管理等管理信息系统。信贷

管理系统完成了信贷业务流程的电子化处理，整理归类本行所有客户资料和信息，提供智能化

贷款“五级分类”的功能，并提供基础决策分析工具；财务管理信息系统则侧重于费用管理、成

本管理和预算管理，并提供相关的辅助分析工具，实现信贷客户管理、信贷风险预警预报、统

计查询、报表管理台账系统、统一授信系统、信贷档案管理等功能。

客户关系管理系统的建设目标是以客户信息为主信息流，建立客户联系和需求响应的统一

渠道，建立产品销售（服务）和客户营销的自动化、电子化运营模式，具体包括客户信息库、

呼叫中心、客户经理考核系统、销售与服务系统，未来将包括市场营销系统。风险管理系统首

先完成信贷流程管理、信用风险数据集市和评级决策、市场风险数据集市、风险模型和压力测

试等功能，未来完成信用风险模型、产品定价整合风险等目标。人力资源系统的初期建设目标

是实现人力规划、招聘管理、企业学习管理、绩效管理、职业规划、平衡计分、资源管理、薪

资规划、退休金管理、全面薪资管理等功能。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－131

第七节风险管理及内部控制

7-1风险管理

7-1-1本行风险管理政策

根据本行的发展阶段、发展现状和未来的发展战略，本行坚持资本约束的总体风险管理原

则，在资本覆盖风险的基本前提下，主动根据宏观经济形势的变化、本行业务发展的需要、本

行管理实际的情况等，动态地确定不同时期、不同地区、不同产品、不同业务种类的风险偏好，

加强对风险管理过程的适时把握与控制，通过承担适度的风险来获取适度的回报。

本行把信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、法律与合规风险等所有风险纳入到

统一的风险管理体系中，由风险管理部门进行全面的组合管理，使本行的风险管理能够涵盖所

有业务和所有管理及操作环节，并且使所有可识别的风险都有明确的岗位来进行管理，实现风

险管理的全员参与、全程控制，确保风险管理政策在不同的部门、业务和产品中得到统一贯彻。

具体而言，本行采取了以下风险管理政策：

1、培育正确的风险管理文化和职业化的风险管理队伍

本行在全行范围内普及风险管理意识及相关管理知识，培育员工健康的风险管理文化，使

全行员工树立正确的风险观和风险管理观：风险管理和业务发展并行不悖，风险管理的过程同

样是创造价值的过程。风险管理就是要寻找业务过程的风险点，衡量业务的风险度，积极采取

措施去防范风险，从而在控制风险的过程中创造效益。

在推进全面风险管理的过程中，本行注重加快风险管理专业队伍建设，加强了职业意识、

职业道德与操守、职业技能的培养、培训和锻炼，并进一步深化人力资源管理改革和薪酬改革，

在政策上保障了风险管理人员朝着职业化、稳定化、专业化的方向发展，为本行持续全面风险

管理注入了生机和活力。

2、坚持足额拨备及资本与风险相匹配的原则

根据监管机构要求，本行对风险资产足额计提准备。同时，本行将逐步运用科学的量化工

具，对授信风险、流动性风险、市场风险等风险进行定量分析，实现资本与所有可预期风险的

匹配。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－132

3、推动风险管理的定量化

本行将推动风险管理方法由目前的“定性为主、定量为辅”，逐步向“定性与定量相结合”过

渡；在确保数据准确、及时采集的基础上，加强风险量化管理研究，加快技术引进、消化与吸

收，逐步开发出内部评级法、VAR值、压力测试等风险量化管理工具，逐步实现本行的经济资

本管理。

4、不断完善长效的风险管理机制

（1）自上而下的风险管理组织体系

本行推行垂直的、自上而下的风险管理模式，并建立了“思路统一、线条清晰、程序流畅、

职能分工明确”的风险管理组织体系。本行准确界定了董事会及专门委员会、高级管理层、风险

管理部门、业务经营和其他管理部门等各级风险管理职能，并根据风险的不同程度和事项本身

的重要性，在各业务经营及管理部门和风险管理部门之间、风险管理部门与高级管理层之间、

高级管理层与董事会之间，建立相应的备案、审查、审批和报告制度，确保风险管理工作在职

能分配和工作安排上的协调、高效。

该体系明确了各风险管理层级之间的报告责任和报告方式，使董事会（风险管理委员会）、

高级管理层和风险管理部门及时掌握本行总体的业务运行和风险状况，为决策和管理提供信息

支撑。同时，该体系还可以确保各类潜在风险能得到有效识别，预警信息能及时传导，控制手

段能快速跟进。

（2）完备统一的风险管理制度体系

本行不断强化不同类别风险管理制度以及不同业务品种风险管理制度的建设，使各项制度

相互配套、相互制衡，避免在同级管理部门之间出现重复的管理或者管理的真空，从而建立起

一整套完备统一、层次清晰、有机约束、适时有效的风险管理制度体系。

根据本行规定，每一项新业务、新产品的推出均有相应的风险审核机制，并需履行相应的

审批程序。根据新业务和新产品的定义、性质和特征，可行性报告必须对其主要风险进行识别

和评估，并在新产品和新业务的流程设计中制定出适当的风险管理程序和控制方法。

（3）进行适度的差别化授权

根据业务发展的需要，本行给予风险承担机构适度的授权，由风险承担机构自主把握部分

的业务风险。同时，为保证对该部分风险的有效管理，本行在充分评估不同业务、产品风险程

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－133

度的基础上，根据受权人的职业技能、管理能力以及相关单位的风险管理水平，对风险承担机

构进行差别授权。

5、严格贯彻内部控制要求

在风险管理全过程中，本行严格贯彻监管机构的内控要求，详细考察各类业务操作和管理

制度的完备性，并对制度本身的合法性和合规性加以把握，使得制度和程序符合相关法律、行

政法规、部门规章和内部制度的要求，岗位和职责相互制衡，确保风险管理体系的严密性和有

效性。

本行内部审计部门定期对风险管理体系各个组成部分和各环节的准确性、可靠性、充分性

和有效性进行独立的审查和评价。另外，本行根据自身的实际情况，委托独立的社会中介机构

对本行风险进行定性和定量的评估，并对本行风险管理体系进行审查和评价。

6、建立科学的考核体系

对经营机构的考核以业务指标为主，辅之以风险管理实绩和风险管理水平考核；对人员的

考核，以业绩考核为主，将人员业绩状况与业务风险控制状况综合考虑，并适当辅之以中、长

期的激励政策。该体系使得营业机构和从业人员在追求短期效益的同时注重长远的发展，在工

作中主动把握风险和控制风险。

风险管理政策是本行风险管理的指引方针。本行将根据不同时期不同地域的外部环境、不

同时期的监管政策和本行不同时期的发展战略进行适时调整和完善，在本行的经营管理活动中

切实地发挥指引作用，以保证本行在科学、有效的风险管理下健康、持续发展。

7-1-2本行风险管理的组织结构及主要风险管理的职责分工

本行已经建立了集中、独立的资产风险控制体系，在各部门的分工与协调下，从总行到支

行，各项业务中的风险得到有效控制。

1、风险管理的组织结构

（1）董事会风险管理委员会

为提高对风险的管理能力和水平，完善公司治理结构，逐步建立现代商业银行风险管理框

架，并进一步满足发行上市和区域经营的要求，本行成立了董事会风险管理委员会，负责对本

行高级管理层在信用、市场、操作方面的风险控制情况进行监督，对本行风险状况进行定期评

估，决定总体风险管理的策略，确定总体风险限度，审查全行资产负债管理政策等。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－134

（2）风险控制部

为了推动本行各项具体风险控制工作的开展，本行成立了风险控制部，负责对宏观政策和

市场的研究，持续推进本行内部控制系统和风险控制体系的完善，对业务运行风险进行持续的

监测分析，对本行授权事务进行管理，对本行各项法律风险进行管理等。

（3）各业务部门

在董事会风险管理委员会的领导下，在风险控制部独立、集中的管理下，各业务部门负责

对业务风险进行一线管理。

2、主要风险管理的职责分工

目前本行的信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、法律与合规风险等各类风险均

纳入到本行统一的风险管理体系，同时由各业务主管部门运用传统方式进行统一管理，总部对

高风险的各项业务进行集中决策。

（1）信用风险管理

本行风险控制部负责对本行信用风险管理体系的充分性、有效性进行持续监测、检查和评

估，并提出完善建议；风险控制部负责信用制度的审查和信贷资产五级分类的认定工作。信贷

管理部、公司业务部、国际业务部、特殊资产经营中心、个人业务部、资金营运中心分块对公

司业务、个人业务和资金业务进行集中管理。

（2）流动性风险管理

风险控制部负责对本行流动性风险管理进行指导，计划财务部、资金营运中心对流动性风

险进行管理。

（3）市场风险管理

风险控制部负责对本行市场风险管理体系的充分性、有效性进行持续监测、检查和评估，

并提出完善建议；负责承办本行市场风险业务的授权事务。资金营运中心、计划财务部、国际

业务部负责对利率风险和汇率风险的集中管理，风险分析结果向各自分管领导汇报。

（4）操作风险管理

风险控制部负责对本行操作风险管理体系的充分性、有效性进行持续监测、检查和评估，

并提出完善建议；风险控制部负责对本行各类风险管理及内部控制制度进行风险审查，各个管

理部门分别对本行经营管理的各项规章制度进行细化。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－135

（5）法律与合规风险管理

风险控制部负责对本行法律与合规风险管理体系的充分性和有效性进行持续监测、检查和

评估，并提出完善建议；由风险控制部承办本行重大法律事务，并对本行法律事务进行管理。

7-1-3本行主要业务的风险控制和管理

本行建立了以业务风险控制和管理为核心的事前、事中、事后的业务风险控制系统，对各

项风险业务制定了管理制度和操作规程，明确了各项业务的内控要点，并建立了责任追究与处

罚机制，控制和防范内部风险。

7-1-3-1授权授信管理制度

1、授权管理制度

本行严格执行《南京市商业银行授权管理办法》，对法定经营范围内的一般常规业务经营

管理、财务管理、人事管理和其他事务管理进行逐级有限的年度基本授权，同时根据需要，对

超出基本授权范围的某一特定事项和某项特殊事务进行临时的特别授权。在总行对授权人进行

直接授权的同时，各受权人依规定在履行必要的程序后，在其授权范围内对其内部关键业务岗

位进行转授权。

本行根据授权人的经营管理水平、风险控制情况、授权制度执行情况以及主要负责人的任

职情况等综合指标要素，实行差别授权，并适时调整授权。对超越自身授权范围内的业务、事

务，严格按照授权管理办法的规定上报有权审批人或审批机构审批决策。

2、授信管理制度

（1）对所有授信客户实行统一授信管理

根据中国人民银行颁布的《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行实施统一授

信制度指引（试行）》和中国银监会颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等监

管法规，本行制定了《南京市商业银行统一授信管理办法》，该办法规定在本行办理信贷业务

的客户，本行必须先确定其授信额度；对该客户的授信额度确定后，各分支机构不得突破授信

额度为其办理授信业务。

（2）重点加强对集团客户的统一授信管理

为加强对集团客户集中风险的有效识别和控制，本行制定了《南京市商业银行集团客户授

信管理办法》，该办法规定本行对单一集团客户的授信额度不得超过本行资本净额的15%，本

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－136

行统一核定对集团公司整体授信的授信额度，对集团客户管理实行主办行管理制度，防止多头

授信和交叉贷款。对所有集团客户及其关联企业的管理由总行公司业务部统一负责并作为管理

主体，实行集团整体授信与成员企业单独授信相结合的双线控制风险。

（3）强化对统一授信管理的组织、推动和检查

本行信贷管理部具体负责统一授信管理的组织、监督和检查。信贷管理部会同相关职能部

门定期或不定期组织对支行统一授信的执行情况进行检查，对存在的问题提出整改意见并指导、

督促相关支行限期改进。本行通过信贷管理系统及时了解授信额度的执行情况、客户的风险状

况，确保授信管理的及时性与有效性。

本行审计稽核部对授信业务中的贷款、承兑、贴现等授信业务进行及时监督，负责审核支

行办理上述业务的手续、利率执行是否合法，以及是否存在越权等违规行为。

7-1-3-2审贷分离制度

本行授信业务的调查、分析评价、决策分别由不同部门或人员负责，严格执行当期信贷授

权权限及业务审批流程，保证授信业务各环节工作的独立和相互制约。

1、切实贯彻“审贷分离”原则，实行主审人制度。以集约化、专业化、扁平化为主导方向，

按照“独立、集中、专职”要求，本行设立了信贷审批中心，本行信贷审批中心对其授权权限内

授信业务采取专职审批和集体审批相结合的方式进行审批，专职审批由审批人独立审查和决策，

集体审批由信贷审批中心进行会办审批，超出信贷审批中心授权权限的，主审人提出主审意见

提交本行信贷审批委员会审议。本行信贷审批中心的设立有助于实现授信业务的贷审分离、审

批与管理分离、审批与授信分离。

2、不断完善信贷集体审批制度。本行信贷审批管理实行行长负责制和分级审批制相结合，

各层级根据总行授权进行审批或逐级申报；对大额授信业务实行集体审批。与之相适应，本行

建立了总行、信贷审批中心、中心支行（包括总行直属经营单位）三级集体审批机构。

本行信贷审批委员会为决策机构，该委员会成员由专职委员和非专职委员担当。本行其他

各层级授信业务审批均实行专职（专家）个人审批，集体会办意见为辅助性意见。信贷审批中

心、中心支行和各直属经营单位的有权决策人在总行授权权限内履行授信业务的审批，负有相

应管理和经营职责，对本级信贷集体审批小组集体会办的事项拥有否决权，并承担决策风险责

任，对超过自身授权范围的，按程序报批，原则上不再集体审议。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－137

3、完善放款审查制度。本行在清算中心内部设立放款中心，负责统一管理经信贷审批委员

会和信贷审批中心审批之授信业务的发放，审查各类授信业务的发放手续和放款条件，对放款

所需资料的完整性、合规性、表面真实性负责；负责各类授信业务要件的收集，并定期向信贷

管理部移送。各中心支行和支行分别指定专人，对本级授权权限范围内审批的授信业务授信条

件及放款条件的落实履行相应放款审查。

4、明确授信相关岗位职责。依据《南京市商业银行授信工作尽职实施细则（试行）》，本

行对授信业务受理及客户调查、分析与评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信处理、

授信工作尽职调查等各个环节的岗位和人员分别提出了详尽的尽职要求，从制度上明确了授信

业务的审贷分离。

7-1-3-3业务操作流程

本行各项业务都有详细的操作规程，分支机构根据总行的操作规程制定了业务流程和岗位职责，

推行各项业务的规范化管理。

下面是本行主要资产业务的操作流程。

权限内批准

超过权限

权限内批准

中心支行权限内批准

最高决策机构

信贷审查部门信贷审批部门

总行信贷审批委员会

支行、中心支行审贷小组

贷款审批流程图

国际部决策

超过中心支行权限

客户提出贷款申请

支行、中心支行信贷调查公司部信贷调查国际部信贷调查

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－138

与对手达成交易意向

报总经理审批

报分管副行长

依权限审批

审批

通过

达成交易

资金清算

债券结算

客户自行交易

（回购、债券买卖）

本行帮助寻找

交易对手

达成交易并向客

户反馈成交信息

代理后台

债券结算

客户委托交易

（回购、债券买卖）

客户发送代理

结算委托书

客户发送代理

结算委托书

债券投资业务操作流程图

债券代理业务操作流程图

资金营运中心权限外

资金营运中心权限内

债券回购业务操作流程图

报总经理审批

报分管副行长

依权限审批

审批

通过

与对手达成交易意向

资金营运中心权限内

达成交易

首期资金清算

首期债券结算

到期资金清算

到期债券结算

合同

到期

资金营运中心权限外

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－139

7-1-3-4内部审计与稽核制度

本行内部审计稽核是风险管理系统的重要组成部分。具体参见本节内部控制相关内容。

7-1-4本行主要风险的管理

本行面临的主要风险包括信用风险、市场风险（包括利率风险和汇率风险）、流动性风险

和操作风险等。

本行针对上述风险管理的具体内容参见第四节“风险与对策”对策部分。

7-2内部控制

7-2-1本行内部控制体系及内部控制建设遵循的原则

本行按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，完善了由股东大会、董事会、监

事会和高级管理层组成的公司治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间

的相互协调和相互制衡机制。

本行聘任独立董事，参与决策和监督，增强董事会决策的客观性、科学性；董事会下设四

个专门委员会，分别在战略发展、风险管理、关联交易控制、提名与薪酬方面协助董事会履行

决策和监控职能，保证董事会议事、决策的专业化、高效化。

本行在内控制度建设方面遵循有效性、审慎性、全面性、及时性、独立性原则，总体目标

是在全行建立一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系。

企业申请贴现

支行收集资料发放款项

票据中心收集资料

查询

查询

资金营运中心审批

审批通过

票据保管

转贴现到期托收

票据贴现业务操作流程图

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－140

7-2-2本行内部控制制度的主要内容

7-2-2-1机构管理

本行对总行直属部门、分支机构实行统一规划、集中管理的管理体制，上下级机构之间，

相关部门之间，岗位之间建立了职责明晰，横向和纵向相互监督制约的机制。本行各部门在其

职能范围内履行对全行各项业务或事务的管理职责，并对其他部门和分支机构的工作提供配合

或进行监督。本行对直属经营机构及分支机构通过差别授权、指标考核、稽核监督进行内控管

理。

本行在新设机构的建章建制、人员培训、业务辅导以及风险控制与管理等方面，体现了“内

控优先”的原则，拟定了“适度授权、业务监控”的过渡阶段工作制度，以确保新设机构的平

稳过渡、管理升级。

7-2-2-2决策制度

本行执行集体决策制度,并根据不同的业务性质，实施层级决策管理。总行专设信贷审批委

员会、资产负债管理委员会、考评委员会、预算管理委员会，并制定了各委员会工作细则；制

定了行长办公会等集体决策制度，由行长具体执行董事会批准的各项战略、制度和工作目标，

负责建立和实施健全、有效的内部控制，并随着本行业务与资产的不断扩张，持续强化本行的

内部控制体系。

本行重要业务和重大事务由各级机构集体决议。对日常业务和一般行政事务，本行根据股

东大会、董事会、监事会及总行的不同层级授权，由相关部门负责人或业务人员，按岗位职责

实行不同层级的集体决策。并通过量化决策目标、确定实施方法、相关政策支持、人力物力保

障、实施过程纠偏等措施来保证各项决策的全面实施。

为了更好地实施、贯彻和跟踪本行的重大决策，本行拟定了《重大决策跟踪调查制度》，

建立了三条决策反馈路径，即各级决策机构直接对决策实施进行调查；决策执行者向决策机构

提出反馈意见；稽核监察发现决策问题，提出相关建议。

7-2-2-3员工管理

本行对不同的岗位赋予了相应的职责和权限,并有明确的岗位职责要求和清晰的工作报告

途径，在岗位之间设立了监督制约关系；针对不同管理层级，制定了相应的工作细则，明确了

各机构负责人的工作职责和风险控制重点环节。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－141

本行制定了《南京市商业银行劳动人事管理办法》、《南京市商业银行考评委员会工作细

则》等员工评价和激励制度，形成了以“德、能、勤、绩”为基本内容的考核体系，为员工创

造了奋发向上、尽职尽责的履职环境。

本行针对员工的录用、培训制定了较健全的规章制度，对新员工实行入行教育和入行培训，

为适应各部门业务发展需要不定期开展各类短期培训，根据全行长期发展规划进行中长期及持

续培训，并执行了“员工上岗制度”，各项培训措施不断推进了人力资源管理的规范化、科学

化。

7-2-2-4授信业务

本行授信业务切实贯彻“审贷分离”原则，实行主审人制度。以集约化、专业化、扁平化

为主导方向，按照“独立、集中、专职”要求，设立了信贷审批中心，本行信贷审批中心对其

授权权限内授信业务采取专职审批和集体审批相结合的方式进行审批，专职审批由审批人独立

审查和决策，集体审批由信贷审批中心进行会办审批，超出信贷审批中心授权权限的，主审人

提出主审意见提交本行信贷审批委员会审议。

本行信贷审批管理实行行长负责制和分级审批制相结合，各层级根据总行授权进行审批或

逐级申报；对大额授信业务实行集体审批。建立了总行、信贷审批中心、中心支行（包括总行

直属经营单位）三级集体审批机构。

根据经营机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、业务经营环境和业务发展需要，

本行坚持适当、明确的原则，确定了不同层级的审批权限，逐步建立并健全了授信业务授权体

系。

本行制定颁发了《南京市商业银行统一授信管理办法》、《南京市商业银行集团客户授信

管理办法》，强化了对单一客户和集团客户的各类表内外授信一揽子管理，并及时根据银行业

务发展状况以及风险监控体系的具体指标变化调整总体授信额度。本行制定了《南京市商业银

行关联交易管理办法》，建立了关于关联方贷款的专门决策程序和跟踪监测机制。

本行建立了完善的客户信用评级体系。本行运用统一、规范的信用评级指标体系，对客户

经营期间的企业基本素质、信用履约情况、财务结构、偿债能力、盈利能力、经营能力、发展

能力等方面综合分析，突出以客户偿债能力和还款信用为评级核心，及时揭示风险、控制风险。

本行构建了独立的风险管理体系，设立了董事会风险管理委员会及总行风险控制部，负责

全行风险控制与监督，并对本行各类风险状况进行定期评估，总行信贷管理部对不同币种、不

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－142

同客户对象、不同种类的授信进行统一管理，强化对信贷客户信用风险的识别与检测，避免信

用失控。

7-2-2-5资金业务

本行建立了严格的前、中、后台业务流程控制，通过细分业务部门与明确岗位职责，采取

分工协作管理方式，同时在各岗位之间形成了相互制约、相互监督的机制。在债券业务中形成

了具有特色的分层次敞口管理机制，充分体现权限等级和职责分离的原则，实现了授权合理化、

业务流程有序化以及风险控制严格化目标。

本行资金营运中心拟定了《资金营运中心风险控制管理办法》与《资金营运中心债券交易

风险控制管理办法》等具体的业务操作和风险控制管理制度，并成立了由部门总经理直接领导

的“风险管理领导小组”。通过细分业务部门和明确岗位职责，资金营运中心在分工协作管理

的基础上，各岗位之间形成了相互制约、相互监督的机制，各岗位职责清晰明确，人员独立互

不兼任。

资金营运中心的交易、代理、票据贴现等各项资金业务由本行审计稽核部直接不定期审查，

对资金交易产品的市场风险、市值变动进行监控；同时资金营运中心建立了相应的报告制度，

确保总行决策层迅速了解资金业务的真实运作情况，使资产负债管理委员会能够及时根据本行

资金业务情况调整资产负债管理策略。

7-2-2-6流动性管理

本行坚持资产与负债总量平衡、结构对称、组合合理的原则，随时保持资金来源与资金运

用的优化配置，使其在总量上和结构上达到协调，从而实行盈利性、流动性和安全性的有机统

一。

本行利用存贷比例、流动比例、超额储备比例等指标对资产流动性进行综合衡量，采取资

金分配法集中管理全行资金，合理安排资产期限组合，在总体上提高盈利资产变现的可能性，

降低全行资产的流动性风险。

本行坚持统一的日常存贷比管理，根据日均存款情况确定公司贷款控制额。本行坚持统一

的日常资金管理，实现全行资金的统筹经营、平衡管理，并在此框架内建立了内部集中调度资

金体制。根据流动性管理的要求，不定期调整本行的系统内资金利率水平，达到资金的流动性、

安全性和盈利性的统一。

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－143

为迅速有效地应付挤兑等突发事件，保证全行资金安全，进一步规范流动性及日常业务安

全管理工作，本行制定了《南京市商业银行资产流动性风险管理及应急方案》、《南京市商业

银行案件和重大事故报告制度》等紧急行动的预备方案。

7-2-2-7存款及柜台业务

本行通过严格有效的存款及柜台业务流程管理，不断强化对基层营业网点、要害部位和重

点岗位的监控，严格执行各项管理制度及各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为。

本行建立了账户管理岗位责任制，及对分支机构结算账户管理的监督和检查制度、账户年

检制度、异常支付交易分析和报告制度，并对各营业机构提出了妥善保管开销户档案、与存款

人签订银行结算账户管理协议的要求。

本行成立了反洗钱工作领导小组及配套工作机构，制定了《南京市商业银行人民币反洗钱

操作规程》、《南京市商业银行外币业务反洗钱操作规程》等反洗钱工作制度，建立了可直接

向中国反洗钱监测分析中心报告大额支付交易的电子化报送系统。要求柜面人员结合账户管理

履行尽职调查，对异常现金存取和异常转账情况进行及时跟踪分析，及时上报可疑支付交易，

完善本行反洗钱工作相关规定和程序。

在应急事项的处置方面，本行制定了《南京市商业银行支付清算危机处置实施方案》、《南

京市商业银行业务系统突发事件手工应急预案》，制定了详细的柜面业务手工处理方案，增强

了系统故障等紧急情况下的柜面应急处置能力。

7-2-2-8中间业务

本行建立了完整的中间业务创新和管理体系，明确了对不同类别中间业务的授权权限。总

行职能部门建立监控和报告各类中间业务的信息管理系统，及时、准确、全面反映各项中间业

务的开展情况及风险状况；注重对中间业务中或有资产、或有负债业务的风险控制和管理，对

或有资产业务实行统一的资本金管理；对形成风险头寸的中间业务进行限额控制；对具有信用

风险的或有资产业务实行统一授信管理。

本行建立了中间业务内部审计制度，对中间业务的风险状况、财务状况、遵守内部规章制

度情况和合规合法情况进行定期和不定期的审计。

7-2-2-9银行卡业务

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

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本行制定了完善有效的业务工作程序，按照“事前划分、事中控制、事后监督”的管理原

则，明确了内部岗位分工、操作级别，实行前后分离双人原则，建立了完善的各级审批、登记

制度和内部监督机制。

本行严格执行统一的授信额度控制，重点加强透支催收风险管理和诈骗风险管理；对异常

交易建立每日的风险监控，对超额透支和异常交易执行止付，并建立了止付名单制度。

7-2-2-10会计业务

本行会计岗位设置实行权责分离、相互制约的原则，严禁一人兼任不相容的岗位或独自完

成会计全过程的业务操作。明确了会计主管、会计、出纳的岗位职责，重要岗位实行双签制度，

明确了会计部门、会计岗位的权限，保证会计工作的独立性和上下级的管理关系，确保会计部

门、会计人员严格执行总行制定的会计规范和管理制度，独立、规范地办理会计业务。

本行在会计结算部专门成立了“总行清算中心”，承担对内、对外的清算职能。总行设置

事后监督中心，配备专人负责事后监督，实现业务与监督在空间和人员上的分离，对会计业务

处理的情况实行监督。

本行利用先进的计算机技术，建立会计内部控制系统，逐步建立“大会计”集中管理的模

式，发挥集约化操作的优势，减少和消除人为操作因素，确保内部会计控制的有效实施。在进

行会计核算和业务记录时，通过计算机系统建立完整的会计档案，自动生成会计报表，并实现

对会计账务处理的全过程监督，做到账账、账证、账款、账实、账表和内外账均相符。确保会

计信息的真实、完整和合法，杜绝虚假会计信息。

7-2-2-12计算机信息系统

本行建立并健全了计算机信息系统风险防范的制度，确保计算机信息系统设备、数据、系

统运行和系统环境的安全。

本行坚持了业务信息系统与管理信息系统相互独立，从空间上、物理上做到隔绝分离，实

现了系统运行、维护管理、安全防范等方面的相互独立。

本行对各类数据信息、数据的操作、数据备份介质的存放、转移和销毁等均制定了严格的

管理制度，制定了计算机应用系统应急预案，根据本行金融电子化建设规划，本行将进一步增

强系统备份功能，建设灾难备份中心。

7-2-2-13内部控制的审核与监督

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

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本行先后制定了《南京市商业银行稽核程序》、《南京市商业银行综合业务事后监督管理

办法》等规章制度，规定了审计稽核工作的主要职责和专项要求，确定了审计方法、工作程序、

审计稽核人员的岗位职责和业务分工，明确了监事会审计委员会负责对内部审计部门进行指导、

监督和评价。

针对审计稽核中发现的问题，审计稽核部有针对性地下达整改要求，并抄送相关业务部门，

要求限期将整改意见反馈审计稽核部，并进行后续审计。针对审计稽核中发现的违规行为，及

时移交本行监察部门查实后予以通报；对于情节恶劣或造成严重后果的越权、违规行为，本行

严格执行“责任追究制度”，按相关处罚规定对责任人进行处理。

本行审计稽核系统可以针对不同的需求与风险程度，采用多种方式进行审计稽核，并将结

果及时上报各级决策机构和监督机构，形成对决策系统和执行系统的及时反馈和纠偏机制，保

障内部控制体系的完整性与有效性。

7-2-3本行对内部控制的自我评价

本行管理层认为，本行业已建立的内部控制体系符合我国有关法规和金融监管部门的要求，

具有合理性、合法性和有效性，这些内控制度保证了本行正常业务经营活动的进行，并起到了

有效控制经营风险的目的，未来本行还将根据业务经营实际对本行的内控制度作进一步的修改

完善。

7-2-4进一步加强和完善内部控制制度的措施

充分发挥内控建设与纠正机制的功能

一方面将继续完善能够防范各类风险的内部控制制度，加强对风险的动态、持续、有效的

监控；另一方面伴随本行业务增长和金融产品的增加，促使内控体系能够有效识别新增业务及

产品风险，及时完善内部控制制度，降低本行经营风险。

坚持“内控优先”的原则，保证新增业务网点的内控体系有效建立

本行将坚持“内控优先”的原则，在增设异地分支机构时，坚持辅导期制度，将建章建制

放在业务发展的首要地位，推动新增业务网点建立有效的风险业务管理与风险控制制度。

不断强化内部控制的职能，引入风险分析管理的工具及手段

本行将紧密围绕发展战略规划，进一步加强风险政策和内部控制体系建设的研究并提高风

险控制能力，更好地做到能对所有风险业务提高风险预警和防范能力。借助与战略投资者的良

南京银行股份有限公司招股说明书第七节风险管理及内部控制

1－1－1－146

好合作，本行将加强与先进银行的交流，引进先进的风险数量化管理工具，以进一步增强风险

控制手段，同时完善对内部控制的监督、评价的内容和方式、方法，满足今后发展的需要。

进一步建立高效的信息系统

商业银行的发展趋势是网络银行、科技银行。为满足异地经营的需要，本行将进一步升级

目前的信息技术系统，持续完善风险控制程序，增强风险控制功能、信息传输功能和信息共享

功能，实现数据信息的一体化管理，从而为内部控制提供现代化的信息管理手段。

加强企业内控文化建设

塑造企业文化、提高员工素质，是加强风险管理和内部控制的根本手段。随着本行的持续

发展，不仅要使员工在业务技能上胜任自身岗位，而且要在理念上增强职业精神。本行将继续

倡导善于学习、勇于创新的企业精神，营造务实求真、精益求精的工作环境，建立长期持续的

培训与员工自我培训的良好氛围。

7-2-5会计师事务所对本行内部控制状况发表的意见

南京永华会计师事务所对本行内部控制制度的建立和执行情况进行了评估，并于2007年2

月26日出具了宁永会核字（2007）第0027号《内部控制审核报告》，报告认为：“贵行按照控

制标准于2006年12月31日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。”

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

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第八节同业竞争与关联交易

8-1同业竞争

8-1-1同业竞争情况

同业竞争指发行人与发行人的实际控制人或发行人所控制的法人，从事相同或相似业务并

形成竞争关系的情形。截至2006年12月31日，持有本行5%及5%以上股权的主要股东共有4

家，分别为南京市国资集团、巴黎银行、南京高科以及国际金融公司。

现时持有本行5%及5%以上股份的股东中，南京市国资集团作为本行第一大股东持有本行

19.78%的股份。南京市国资集团还持有交通银行股份有限公司少量股份，但对其不存在实际控

制能力，与本行之间不存在同业竞争关系。

现时持有本行5%及5%以上股份的股东中，法国巴黎银行作为本行第二大股东，持有本行

19.20%的股份。2005年10月12日，本行与法国巴黎银行签订了战略联盟合作协议，协议就可

能出现的业务竞争进行了排他性约定，主要内容包括以下三个方面：

1、巴黎银行和/或其关联机构不得：（1）在江苏省内设立任何银行分支机构，或者（2）

收购总行位于江苏省内的任何其他银行的股权，或者（3）与总行位于江苏省内的任何其他银行

订立任何具有战略性质的合作或业务关系，除非南京市商业银行无法提供拟向巴黎银行或其相

关的关联机构提供的服务。

2、巴黎银行不应与总行位于山东省、安徽省、浙江省和福建省内的任何银行进入与战略联

盟近似的战略联盟。

3、如果巴黎银行持股占南京市商业银行全部已发行有表决权股本的比例被摊薄至低于

10%，巴黎银行和/或其关联机构将不再受上述排他性的约束。

本行业务市场区域主要集中于南京本地，上述排他性约定有效地解决了巴黎银行及其关联

机构与本行现有业务的同业竞争问题；本行致力于发展成为具有一定规模和影响力的区域性上

市银行，上述排他性约定亦有利于本行发展目标的实现；如果本行超出上述排他性约定的条件

及范围经营银行业务，则将与巴黎银行及其关联机构构成潜在竞争关系。根据本行现有业务发

展目标以及行业市场环境，上述排他性约定限定的区域应为本行目前和今后业务收入主要的来

源区域，超出上述排他性约定的条件及范围经营银行业务将不会成为本行的主要收入来源；另

外，根据本行现有股本结构及法人治理结构，法国巴黎银行系本行第二大股东，其影响通过一

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

1－1－1－148

名董事会成员以及一名副行长来实现，对本行不构成控制关系，不存在通过操控本行业务以损

害中小股东利益的情形。

现时持有本行5%及5%以上股份的股东中，南京高科作为本行第三大股东，持有本行17.00%

的股份，但不持有其他商业银行的股份，与本行之间不存在同业竞争关系。

现时持有本行5%及5%以上股份的股东中，国际金融公司作为本行第四大股东，持有本行

5.00%的股份。同时，国际金融公司还持有兴业银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、

西安市商业银行股份有限公司以及中国民生银行股份有限公司等银行的股权。由于国际金融公

司主要通过在国际市场募集的资金投资于发展中国家的私营部门，为政府和企业提供技术援助

及咨询服务，从而促进发展中成员国的经济增长，与其投资企业不存在控制关系，与本行之间

不存在同业竞争关系。

8-1-2控股股东和实际控制人避免同业竞争的承诺

本行无控股股东和实际控制人。为消除同业竞争对本行、本行股东和公众投资者的不利影

响，除法国巴黎银行通过战略联盟合作协议约定外，持有本行5%以上股份的主要股东南京国

资集团和南京新港高科已出具确认及承诺函，主要内容如下：

1、南京国资集团和南京新港高科及它们所控制的企业现有业务并不涉及商业银行业务，不

存在同业竞争的情形。

2、南京国资集团和南京新港高科将来不会以任何形式从事可能对本行业务构成竞争或削弱

的业务。对所控制的企业，南京国资集团和南京新港高科将进行监督，通过行使包括股权在内

的必要权力，促使该等企业不从事可能对本行业务构成竞争或削弱的业务。

3、在本行认定是否与南京国资集团和南京新港高科及它们所控制的企业存在同业竞争的董

事会或股东大会上，南京国资集团和南京新港高科的关联董事或股东代表将按规定进行回避，

不参与表决。如认定南京国资集团和南京新港高科及它们所控制的企业正在或将要从事的业务

与本行存在同业竞争，则南京国资集团和南京新港高科将在本行提出异议后采取包括转让、终

止等方式在内的手段，及时消除与本行存在的同业竞争情形。

4、南京国资集团和南京新港高科保证严格遵守中国证监会、中国银监会、证券交易所有关

规章及本行《公司章程》等的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不

利用大股东的地位谋取不当利益，不损害本行和其他股东的合法权益。

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

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8-2关联方与关联交易

8-2-1关联方

本行关联方包括：持本行5%及5%以上股份的股东；持本行5%及5%以上股份股东的控股

股东、控股子公司；董事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，本行董事、高级管理人

员及与其关系密切的家庭成员在本行以外兼任董事长、总经理的机构；本行的子公司、合营公

司、联营公司。

8-2-1-1持股5%及5%以上股东

截至2006年12月31日，本行持股5%及5%以上股东情况如下表所示：

表8-1：截至2006年12月31日持股5%及5%以上股东情况

持有5%及5%以上股份股东主要股东或上级机构持股比例

南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司国有独资19.78%

法国巴黎银行外资19.20%

南京新港高科技股份有限公司南京新港开发总公司17.00%

国际金融公司世界银行集团成员5.00%

8-2-1-2持股5%及5%以上股东的控股股东、控股子公司

根据中国银监会2004年第3号令《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条的

规定，本行第一大股东――南京市国资集团下属子公司不作为关联方披露。

经中国银行业监督管理委员会江苏监管局《关于法国巴黎银行入股南京市商业银行的批复》

[苏银监复（2005）311号]批准，法国巴黎银行受让国际金融公司持有本行10.00%的股份，受

让有关中方股东持有本行9.20%的股份，合计持有本行19.20%的股份，成为本行第二大股东。

法国巴黎银行与本行的关联关系主要为股权关系，其影响通过一名董事会成员以及一名副行长

来实现，对本行不构成控制关系。截至2006年6月30日，本行将法国巴黎银行控股子公司作

为关联方批露，巴黎银行在境内的控股子公司为法国巴黎银行（中国）有限公司，法国巴黎银

行持有其100.00%股份。

本行第三大股东――南京高科的控股股东南京新港开发总公司及控股子公司构成关联方。

截至2006年12月31日，南京高科的控股股东及控股子公司情况如下表所示：

表8-2：截至2006年12月31日南京高科的控股股东及控股子公司情况

公司名称与股东关系控股比例

南京新港开发总公司控股股东34.46%

南京臣功制药有限公司控股子公司100.00%

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

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公司名称与股东关系控股比例

南京港湾工程建设监理事务所有限公司控股子公司100.00%

南京新港连锁药店有限公司控股子公司100.00%

南京先河制药有限公司控股子公司100.00%

南京新港药业有限公司控股子公司100.00%

南京新港医药有限公司控股子公司90.00%

南京高科工程设计研究院有限公司控股子公司88.74%

南京新港联合制药有限公司控股子公司73.00%

注：上表所述南京高科对其控股子公司的控股比例为南京高科和/或其控股子公司合计持有数。

本行第四大股东――国际金融公司主要通过在国际市场上筹集资金投资于发展中国家的私

营部门，为政府和企业提供技术援助及咨询服务，从而促进发展中成员国的经济增长，与其投

资企业不存在控制关系。本行未将其投资企业作为关联方披露。

8-2-1-3本行董事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员在本行以外其他机构担任董事长

或总经理的关联机构

表8-3：现任董事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员在其他机构担任董事长或总经理的

关联机构情况

关联机构关联关系董事或高级管理人员任期

南京市国有资产投资管理控股（集团）

有限责任公司

王海涛董事任该公司总经理2004.5至今

南京市投资公司王海涛董事任该公司总经理2004.5至今

南京谢满林律师事务所谢满林董事任该机构主任2004.5至今

南京医药产业（集团）有限公司唐富春董事任该公司总经理2000.8至今

南京光旭科技有限责任公司吴公健董事之配偶任该公司董事长-

表8-4：原董事在其他机构担任董事长或总经理的关联机构情况

关联机构关联关系董事或高级管理人员任期

南京纺织产业（集团）有限公司原董事沈光宇任该公司总经理1997.9至2004.5

南京天地国际集团有限公司原董事杨休任该公司董事局主席1996.2至2004.5

江苏省盐业集团有限责任公司原董事晏仲华任该公司总经理2002.6至2004.5

南京长发房地产开发公司吴建平董事任该公司总经理2003.5至2006.1

中国石化集团江苏石油有限公司周立和董事曾任总经理1998.4至2005.4

8-2-1-4本行的子公司、合营公司、联营公司情况

本行无子公司及合营公司，联营公司为日照市商业银行，日照市商业银行详细情况参见本

招股书“第五节发行人基本情况”。

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

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8-2-2关联交易

本行关联交易主要包括：对关联方发放贷款，接受存款，办理银行承兑汇票，开立信用证、

保函等业务。

本行的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，

按照公平、公正原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，本行现时存在的关联交易不

会影响其他股东和存款人的利益。报告期内，本行因关联交易而产生的利息收入及支出并不重

大，具体如下：

1、关联贷款

表8-5：报告期关联方贷款余额情况单位：千元

贷款2006.12.312005.12.312004.12.31

持股5%及5%以上股东90,000-50,000

持股5%及5%以上股东的控股股东、控股子

公司

-2,600-

董事、高级管理人员任职企业-50,00078,000

合计金额90,00052,600128,000

贷款减值准备5465261,280

2、关联存款

表8-6：报告期关联方存款余额情况单位：千元

关联方2006.12.312005.12.312004.12.31

持股5%及5%以上股东48,48011,92421,801

持股5%及5%以上股东的控股股东、控股

子公司

4,20219,444922

董事、高级管理人员任职企业84,771101,08170,182

合计137,453132,44992,905

3、关联债券投资

表8-7：报告期关联方债券投资情况单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

年初余额24,211--

本年购入-24,211-

本年减少24,211--

年末余额-24,211-

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

1－1－1－152

4、卖出回购金融资产

表8-8：报告期关联方卖出回购金融资产情况单位：千元

卖出回购金融资产款2006.12.312005.12.312004.12.31

年初余额33,183--

年末余额7,56833,183-

5、买入返售金融资产余额

表8-9：报告期关联方买入返售金融资产情况单位：千元

买入返售金融资产2006.12.312005.12.312004.12.31

年初余额--

年末余额40,000--

6、同业及其他金融机构存放资金余额

表8-10：报告期同业及其他金融机构关联方存放资金情况单位：千元

关联方2006.12.312005.12.312004.12.31

日照市商业银行119,132--

合计119,132--

7、拆入资金余额

表8-11：报告期拆入资金余额情况单位：千元

关联方2006.12.312005.12.312004.12.31

国际金融公司366,000--

合计366,000--

8-2-3报告期关联交易对本行财务状况以及经营成果的影响

由于本行采取规范和有效的控制关联贷款的管理措施，关联贷款及其利息收入的变动对本

行财务状况和经营成果影响程度较小，具体如下：

表8-12：关联交易期末余额占比情况单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

贷款余额25,504,99720,067,95615,647,705

关联贷款余额90,00052,600128,000

关联贷款占比0.35%0.26%0.82%

存款余额43,858,15535,859,15128,345,811

关联存款余额137,453132,44992,905

关联存款占比0.31%0.37%0.33%

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

1－1－1－153

表8-13：关联交易业务收入和成本占比情况单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

发放贷款及垫款利息收入1,415,3971,116,056861,503

关联贷款利息收入2,3845,2518,356

关联贷款利息收入占比0.17%0.47%0.97%

存款利息支出691,121532,313319,161

关联存款利息支出2,8951,7201,167

关联存款利息支出占比0.42%0.32%0.37%

8-3规范关联交易的制度

8-3-1公司章程

本行《公司章程》第八十九条规定，“股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当

参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当

充分披露非关联股东的表决情况。”

本行《公司章程》第一百一十八条规定，董事会根据需要，设立关联交易控制委员会，行

使下列职责：（1）审议批准董事会授权范围内的关联交易；（2）审核需提交董事会、股东大

会审议批准的关联交易，并向董事会汇报；（3）收集、整理本行关联方名单、信息；（4）检

查、监督本行的关联交易的控制情况，及本行董事、高级管理人员、关联人执行本行关联交易

控制制度的情况，并向董事会汇报；（5）董事会授权的其他事项。

8-3-2关联交易管理制度

为加强审慎监管，规范关联交易行为，控制关联交易风险，促进本行安全、稳健运行，本

行于2004年4月24日第三届六次董事会通过董事会决议设立关联交易控制委员会。本行2004

年5月27日召开的2003年度股东大会通过了《南京市商业银行关联交易决策制度》。2006年

8月1日，本行2006年度第一次临时股东大会将该制度修订为《南京市商业银行关联交易管理

办法》。2006年9月13日，本行第四届七次董事会审议通过了《南京市商业银行关联方申报

及认定办法》。

本行关联交易管理制度对关联方的认定、关联交易的申报登记、审批程序和关联交易管理

等方面做了明确的规定，主要内容包括：

??关联交易控制委员会成员不得少于三人，并由独立董事担任负责人；

??一般关联交易（指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净额1%以下，且该笔

交易发生后本行与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以下的交易）按照本行内部授

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

1－1－1－154

权程序审批，并报关联交易控制委员会备案；

??重大关联交易（指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净额1%以上，或本行

与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以上、10%以下的

交易）由本行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准；

??特别重大关联交易（指本行与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行资

本净额10%以上的交易）由董事会审查后，提交股东大会批准；

??重大关联交易、特别重大关联交易在批准之日起十个工作日内报告监事会，同时报告中国

银监会派出机构；

??与本行董事、总行高级管理人员有关联关系的关联交易在批准之日起十个工作日内报告监

事会；

??本行董事会及关联交易控制委员会对关联交易进行表决或决策时，有关联关系的董事应当

及时向董事会或关联交易控制委员会披露其关联关系的性质和程度，并在对相关议案进行

表决时回避表决，该有关联关系的股东也不得代理其他董事行使表决权。董事会及关联交

易控制委员会也有权通知其回避。

??本行不接受本行的股权作为质押提供授信；

??本行不以优于其他客户的条件向关联方发放贷款；

??本行不得向关联方发放无担保贷款；

??本行不为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外；

??本行向关联方提供授信发生损失的，在二年内不再向该关联方提供授信，但为减少该授信

的损失，经本行董事会批准的除外；

??本行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议；

??本行对一个关联方的授信余额不超过本行资本净额的10%。本行对一个关联法人或其他组

织所在集团客户的授信余额不超过本行资本净额的15%；

??本行对全部关联方的授信余额不超过本行资本净额的50%；

??本行不得聘用关联方控制的会计师事务所为其审计；

??本行内部审计部门每年至少对本行的关联交易进行一次专项审计，并将审计结果报本行董

南京银行股份有限公司招股说明书第八节同业竞争与关联交易

1－1－1－155

事会和监事会；

??本行董事会每年向股东大会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报

告。关联交易情况应当包括：关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、

交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等；

??本行的独立董事应当对重大关联交易、特别重大关联交易的公允性以及内部审批程序履行

情况发表书面意见；

??本行按季向中国银监会报送关联交易情况报告。

8-4独立董事关于关联交易的意见

本行的独立董事白世春、徐福武、吴公健、裴平和谢满林对本行报告期内的关联交易事项

发表如下意见：“上述关联交易是由交易双方在协商一致的基础上达成的，贷款利率定价水平依

据市场价格确定，发放贷款的条件没有优于其他借款人同期同类贷款的条件。关联交易定价客

观公允，不存在损害南京银行及非关联股东利益的情况。上述关联交易的审批和决策程序符合

相关法定批准程序，体现了公开、公平、公正的原则。”

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

1－1－1－156

第九节董事、监事与高级管理人员

本行《公司章程》规定，本行董事会由十五名董事组成，其中独立董事五名；监事会由七

名监事组成，其中外部监事二名。目前，本行共有十五名董事，其中独立董事五名；本行共有

七名监事，其中外部监事二名；本行共有高级管理人员六名，其中行长一名，副行长四名（其

中一名副行长兼任财务负责人）和董事会秘书。

9-1董事、监事与高级管理人员

9-1-1董事

本行董事会由15名董事组成，除董事长外，其中五名为独立董事。本行董事会由股东大会

选举产生，任期三年，并可连选连任。

本行董事基本情况：

表9-1：董事提名人与任期表

姓名在本行任职提名人任职期间

林复董事长董事会2005年4月至2008年4月

章宁董事董事会2005年4月至2008年4月

禹志强董事董事会2005年4月至2008年4月

周小祺董事董事会2005年4月至2008年4月

谢华礼

（MichelChevalier）

董事巴黎银行2005年10月至2008年4月

罗强董事国际金融公司2005年4月至2008年4月

蒋必森董事中石化江苏公司2005年4月至2008年4月

唐富春董事金陵制药2005年4月至2008年4月

孔军董事南京高科2005年4月至2008年4月

王海涛董事南京市国资集团2005年4月至2008年4月

白世春独立董事董事会2005年4月至2008年4月

徐福武独立董事董事会2005年4月至2008年4月

吴公健独立董事董事会2005年4月至2008年4月

裴平独立董事董事会2005年4月至2008年4月

谢满林独立董事董事会2005年4月至2008年4月

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

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本行董事简历如下：

林复男，1956年1月出生，中国国籍，大专学历，高级会计师，注册会计师。历任南京

市财政局预算处主任科员、副处长、处长，南京市财政局副局长，现任南京市国有资产投资管

理控股（集团）有限责任公司董事。2001年9月至今任本行董事长、党委书记。

章宁男，1950年6月出生，中国国籍，大专学历，高级经济师。曾任职于南京灵山煤矿、

南京煤矿机械厂，历任南京市委工业交通部组织处主任科员，中国人民银行南京市分行外汇管

理处主任科员、外汇调剂中心副主任，中国人民银行南京市分行计划资金处副处长、处长，中

国人民银行南京市分行办公室主任、副行长兼国家外汇管理局南京分局副局长，中国人民银行

南京分行营业管理部副主任。2002年2月起任本行行长。现任本行董事、行长。

禹志强男，1954年9月出生，中国国籍，大专学历，高级经济师。历任南京军区政治部

联络部干事、中国人民银行南京市分行外资管理处处长、金融管理处处长。1995年12月至今

任本行董事，1996年2月至今任本行副行长，2004年4月至今任本行财务负责人。2007年1

月新当选为日照市商业银行董事。现任本行董事、副行长及财务负责人，日照市商业银行董事。

周小祺男，1956年7月出生，中国国籍，经济学硕士，高级会计师，注册会计师。历任

南京市财政局综合计划处副主任科员、副处长、处长。1995年12月至今任本行董事，1996年

5月-1998年5月任本行总会计师，1996年12月至今任本行副行长。现任本行董事、副行长。

谢华礼（MichelChevalier）男，1952年出生，法国国籍，学士学位。历任巴黎银行加拿

大分公司分析师，公司客户经理，巴黎银行马尼拉分行副总经理，巴黎银行监察部监察官，巴

黎银行台北分行副总经理，圣保罗市圣保罗Cidade银行副总裁，BICI（巴黎银行下属子公司）

副总经理，巴黎银行公司与投资银行部拉丁美洲地区负责人，国际零售与金融服务部欧洲与远

东地区负责人。现任国际零售与金融服务部-新兴国家及海外市场亚洲、土耳其及以色列地区负

责人，BNPIntercontinentale董事，TEBMALI董事，TEBAS董事，TEBNV董事，本行董事。

罗强男，1950年出生，法国国籍，工商管理硕士。历任花旗集团花旗银行台北分行财务

官员，花旗集团花旗银行亚太地区培训中心项目经理，花旗集团洛杉矶LBO集团交易员，花旗

集团亚太区业务风险审查官，花旗集团北中国区业务经理，J.P.摩根亚太区培训主管，J.P.摩根

大中华区风险经理，J.P.摩根亚太区高级信贷官，花旗集团花旗银行亚洲太平洋金融市场地区信

贷官员。现任国际金融公司全球金融市场首席银行专家，本行董事。

蒋必森男，1963年12月出生，中国国籍，本科学历，经济师。历任南京市石油总公司财

务计划部会计、办公室秘书、副主任、主任、重组改制办公室主任，中国石化股份有限公司企

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

1－1－1－158

业管理处副处长，中国石化集团江苏石油有限公司财务资产处负责人。现任中国石化集团江苏

石油有限公司财务资产处负责人，本行董事。

唐富春女，1960年2月出生，中国国籍，本科学历，高级工程师。历任南京同仁堂制药

厂厂长，南京市医药管理局团委书记、副局长，南京医药（集团）有限公司副董事长、副总经

理。现任南京医药产业集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记，本行董事。

孔军男，1963年7月出生，中国国籍，研究生学历，工商管理硕士，高级会计师。历任

南京港口建设指挥部财务科副科长，南京新港高科技股份有限公司财务部经理，南京新港高科

技股份有限公司副总经理、总会计师。现任本行董事。

王海涛男，1961年2月出生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任南京晨光机械厂

工程师、团委书记，共青团南京市委常委、研究室主任、办公室主任，南京市信托投资公司经

理、副总经理，南京市国际信托投资公司副总经理、党委委员。现任南京市国有资产投资管理

控股（集团）有限责任公司董事、总经理，南京市投资公司总经理，本行董事。

白世春男，1944年2月出生，中国国籍，中专学历，高级经济师。历任南京市财政金融

局综合组组长，南京市财政金融局副科长、科长，南京市财政局副局长，南京市计经委副主任，

南京市计委副主任，中国人民银行南京市分行副行长、行长、党组书记，中国人民银行江苏省

分行副行长、行长、党组书记，中国人民银行济南分行行长、党委书记。现任中国人民银行总

行参事，本行独立董事。

徐福武男，1943年11月出生，中国国籍，中专学历，高级经济师。历任江苏省财政厅财

政驻厂员，南京市财政局副局长，南京肉联厂财务科长、厂长助理，南京证券有限责任公司总

经理。现任南京证券有限责任公司监事，本行独立董事。

吴公健男，1942年8月出生，中国国籍，中专学历，高级会计师、注册会计师。历任苏

州市税务局专管员，苏州市财政局财政驻厂员，江苏省财政厅财政驻厂员，南京湖山煤矿财务

人员，南京市财政局工交处科员、处长、调研员。已退休，现任本行独立董事。

裴平男，1957年4月出生，中国国籍，博士，教授、博士生导师。历任南京大学国际经

贸系国际金融教研室主任，南京大学国际金融系副主任、主任，曾赴美国纽约州立大学和比利

时鲁汶大学等多所国外院校参与学术交流。现任南京大学商学院副院长，南京大学国际金融管

理研究所所长，澳门科技大学兼职教授等职，本行独立董事。

谢满林男，1963年8月出生，中国国籍，研究生学历，一级律师。曾任职于南京第二律

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

1－1－1－159

师事务所、南京金陵律师事务所。现任南京谢满林律师事务所主任律师，本行独立董事。

本行董事的选聘情况如下：

2005年4月15日，本行2004年度股东大会审议通过了《关于公司第四届董事会组成人选

提名的议案》，选举林复、王海涛、孔军、罗强、吴建平、唐富春、蒋必森、章宁、禹志强、周

小祺为本行董事，选举白世春、徐福武、吴公健、裴平、谢满林为本行独立董事。

2005年10月9日，本行2005年第二次临时股东大会，审议通过了《关于提名Michel

Chevalier为公司董事的议案》，选举MichelChevalier为本行董事。2006年1月16日，吴建平

辞去董事职务。

9-1-2监事

本行监事会由七名监事组成，其中包括三名由本行职工代表大会选举的职工监事，本行监

事任期三年，可连选连任。

本行监事列表如下：

表9-2：监事提名人与任期表

姓名在本行任职提名人任职期间

陈胜利监事长职工2005年3月至2008年3月

晏仲华股东监事江苏盐业集团2005年4月至2008年4月

谢南股东监事南京纺织2006年5月至2008年4月

李银森职工监事职工2005年3月至2008年3月

刘光明职工监事职工2005年3月至2008年3月

曹承鼎外部监事监事会2005年4月至2008年4月

裘愉升外部监事监事会2005年4月至2008年4月

本行监事简历如下：

陈胜利男，1947年8月出生，中国国籍，本科学历，高级经济师，历任南京市计委综合

处副处长，南京市委政策研究室副处长、秘书处处长、副主任，南京市计委副主任、党组成员，

南京市统计局局长、党组书记，南京市政府副秘书长兼研究室主任。现任南京市政协常委，本

行监事长。

李银森女，1949年5月出生，中国国籍，大专学历，经济师。历任南京粉末冶金厂党总

支副书记兼团委书记，南京市纪委干部处副科级组织员、正科级组织员、干部室副主任。本行

成立后任本行人事教育处处长，1996年12月任本行纪检组长、党组成员，1998年12月任本行

监事，2001年1月至今任本行监事、党委副书记、纪委书记。

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

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晏仲华男，1952年12月出生，中国国籍，研究生学历，高级经济师。历任江苏省盐业公

司科技处设计员，江苏省东山电厂党支部书记，江苏省盐业机械厂党总支书记，江苏省盐业建

筑公司党委书记，江苏省徐圩盐场党委书记，江苏省盐业公司南京分公司党委书记、总经理，

南京市盐务管理局局长，江苏省盐业集团有限责任公司董事、副总经理。现任江苏省盐业集团

有限责任公司董事、总经理，本行监事。

谢南女，1954年6月出生，中国国籍，大专学历，高级会计师。历任南京市第五汽车修

理厂化验员、会计，南京棉织厂财务科科长，南京纺织控股集团财务部副部长，南京纺织产业

集团财务部部长。现任南京纺织产业集团财务部部长，本行监事。

刘光明男，1953年9月出生，中国国籍，本科学历。历任南京军分（警备）区参谋、副

科长、科长、副参谋长，本行保卫处副处长、办公室副主任、党群处副处长。现任党群监察部

主任，本行监事。

曹承鼎男，1944年1月出生，中国国籍，本科学历，高级经济师、注册审计师。历任中

国人民银行总行稽核司副处长、处长，中国人民银行总行稽核监督局处长、副司局级助理巡视

员，中国人民银行总行内审司副司长、正司局级巡视员，中国人民银行融资中心清理小组组长。

现已退休，任本行外部监事。

裘愉升男，1941年5月出生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任中国人民银行南

京市分行信贷科组长、会计出纳科科长，中国人民银行南京市分行副行长，中国工商银行南京

市分行行长，中国工商银行江苏省分行副行长。现已退休，任本行外部监事。

本行监事选聘情况如下：

2005年3月9日，本行第二届工会委员会第九次全体代表大会选举陈胜利、李银森、刘光

明为职工代表监事；2005年4月15日，本行2004年度股东大会审议通过了《关于公司第四届

监事会组成人选提名的议案》，选举晏仲华、郭试平为公司监事，选举曹承鼎、裘愉升为本行外

部监事。上述人员为本行第四届监事会成员。2006年5月23日，本行2005年度股东大会审议

通过了《关于调整监事会成员的议案》，同意郭试平辞去本行监事职务，选举谢南为本行监事。

9-1-3高级管理人员

本行日常业务运作由本行高级管理人员负责。本行高级管理人员包括本行行长、副行长、

财务负责人及董事会秘书，本行行长、副行长、财务负责人及董事会秘书均拥有丰富的银行从

业经验。

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

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本行高级管理人员列表如下：

表9-3：高级管理人员任期表

姓名在本行任职聘任期间

章宁行长2005年7月至2008年7月

禹志强副行长/财务负责人2005年7月至2008年7月

周小祺副行长2005年7月至2008年7月

陈敬民副行长2005年7月至2008年7月

艾飞立（PhilippeAguignier）副行长2006年4月至2008年7月

汤哲新董事会秘书2005年7月至2008年7月

本行高级管理人员简历如下：

章宁、禹志强、周小祺三名董事分别兼任本行行长和副行长，其简历参见本行董事简历。

陈敬民男，1962年6月出生，中国国籍，研究生学历，工商管理硕士，高级经济师，1980

年参加银行工作，历任中国农业银行六合县支行营业所副主任，资金营运部副经理、经理，中

国农业银行南京分行国际业务部主任科员、经理。自1996年2月起任本行城东支行副行长、行

长，钟山支行行长，2000年1月至今任本行副行长。

艾飞立（PhilippeAguignier）男，1957年出生，法国国籍，博士学历。历任巴黎银行亚洲

部助理，运营部门副总经理，亚洲直接投资公司负责人，2002年至今任巴黎银行投资人关系及

财务信息部门负责人、巴黎银行集团发展与财务执行委员会成员。现任本行副行长。

汤哲新男，1961年5月出生，中国国籍，大专学历，高级经济师。历任中国农业银行南

京分行副主任科员，中国人民银行南京市分行副主任科员。自1996年2月起任本行资金计划处

副处长，市场开发处副处长、处长，发展规划部总经理，2003年9月起任本行董事会秘书。

本行高级管理人员选聘情况如下：

2005年7月7日，本行四届一次董事会审议通过聘任章宁为本行行长，禹志强、周小祺和

陈敬民为本行副行长，聘请禹志强为本行财务负责人，聘任汤哲新为本行董事会秘书。

2006年4月11日，本行四届四次董事会审议通过聘任艾飞立（PhilippeAguignier）为本行

副行长。

本行董事、监事及高级管理人员之间不存在配偶关系、三代以内直系和旁系亲属关系。根

据《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指

引》等有关规定，本行董事及高级管理人员的任职资格已获江苏银监局批准，本行独立董事、

外部监事的任职资格亦获江苏银监局批准。

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

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9-2特定协议安排

9-2-1高级管理人员报酬情况

本行高级管理人员2006年度报酬见表9-4。

表9-4：2006年度本行高级管理人员（含董事长）薪酬情况

姓名职务2006年年薪（万元）

林复董事长80.97

章宁董事、行长80.97

禹志强董事、副行长、财务负责人70.01

周小祺董事、副行长70.01

陈敬民副行长70.01

艾飞立副行长-

汤哲新董事会秘书61.00

注：艾飞立未在本行领取薪酬。

9-2-2借款担保等安排

截至2006年12月31日，本行与本行董事、监事及高级管理人员之间不存在贷款、担保等

经济往来。

9-3独立董事、外部监事薪酬

本行2006年向每位独立董事、外部监事支付津贴8万元（含税），除此之外，无其他报酬。

独立董事、外部监事履行职责所支付的费用由本行承担。

9-4董事、监事及高级管理人员持股情况

9-4-1董事、监事及高级管理人员持股情况

截至本招股书签署之日，本行董事、监事及高级管理人员持有本行股份情况见表9-5。

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

1－1－1－163

表9-5：董事、监事及高级管理人员持股情况

姓名职务股份（股）

林复董事长120,000

章宁董事兼行长120,000

禹志强董事兼副行长、财务负责人120,000

周小祺董事兼副行长240,000

谢华礼（MichelCheralier）董事-

罗强董事-

蒋必森董事-

唐富春董事120,000

孔军董事120,000

王海涛董事36,000

白世春独立董事-

徐福武独立董事-

吴公健独立董事-

裴平独立董事-

谢满林独立董事-

陈胜利监事长-

李银森监事239,844

晏仲华监事120,000

谢南监事14,500

刘光明监事111,438

曹承鼎外部监事-

裘愉升外部监事-

陈敬民副行长240,000

艾飞立（PhilippeAguignier）副行长-

汤哲新董事会秘书113,658

截至2006年12月31日，本行董事、监事及高级管理人员持有本行的股份不存在质押或冻

结的情形。

截至2006年12月31日，本行董事孔军持有股东单位南京高科股份计23,323股。其他董

事、监事及高级管理人员未持有本行关联企业的股份。

9-4-2家属持有本行股份情况

截至2006年12月31日，本行董事、监事及高级管理人员的直属亲属持有本行股份情况见

表9-6。

表9-6：本行董事、监事及高级管理人员的直系亲属持有本行股份情况

姓名与上述人员关系股份（股）

李顺英白世春之配偶63,800

戚秀凤徐福武之配偶120,000

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

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姓名与上述人员关系股份（股）

陶基娜章宁之配偶42,600

吴晓蓉吴公健之女25,607

陶云汤哲新之配偶29,000

截至2006年12月31日，本行董事、监事及高级管理人员的直属亲属持有本行的股份不存

在质押或冻结的情形。

9-5董事、监事及高级管理人员所持股份锁定的情况及契约性安排

本行董事、监事及高级管理人员持有本行的股份，将按《公司法》、中国证监会及交易所的

有关规定执行。

本行未与董事、监事及高级管理人员签署股份锁定协议。本行董事、监事及高级管理人员

持有本行的股份，将按《公司法》、中国证监会及交易所的有关规定执行。

9-6近三年董事、监事及高级管理人员变动情况

9-6-1董事变动情况

2004年5月27日，本行2003年度股东大会审议通过了调整本行部分董事的议案，同意沈

光宇、晏仲华、王晓葆、徐福武、杨休、翁国玖辞去本行董事职务，选举王海涛为本行董事，

选举白世春、徐福武、吴公健、裴平、谢满林为本行独立董事。

2004年9月30日，本行董事会接受了JohnD.Langlois（蓝德彰）辞去董事职务的请求，John

D.Langlois（蓝德彰）不再担任本行董事。

2005年4月15日，本行2004年度股东大会审议通过了《关于公司第四届董事会组成人选

提名的议案》，选举林复、王海涛、孔军、罗强、吴建平、唐富春、蒋必森、章宁、禹志强、周

小祺为本行董事，选举白世春、徐福武、吴公健、裴平、谢满林为本行独立董事。

2005年10月9日，本行2005年第二次临时股东大会审议通过了《关于提名MichelChevalier

为公司董事的议案》，选举MichelChevalier为本行董事。2006年1月16日，吴建平辞去董事

职务。

9-6-2监事变动情况

2004年5月27日，本行2003年度股东大会审议通过了调整部分监事的议案，通过顾洁、

南京银行股份有限公司招股说明书第九节董事、监事与高级管理人员

1－1－1－165

叶书龙、黄澜辞去本行监事职务，选举晏仲华为本行监事，选举曹承鼎、裘愉升为本行外部监

事。

2005年4月15日，本行2004年度股东大会审议通过了《关于公司第四届监事会组成人选

提名的议案》，选举晏仲华、郭试平为公司监事，选举曹承鼎、裘愉升为本行外部监事。上述人

员与职工代表监事陈胜利、李银森、刘光明共同组成第四届监事会成员。

2006年5月23日，本行2005年度股东大会审议通过了《关于调整监事会组成人员的议案》，

同意郭试平辞去本行监事职务，选举谢南为本行监事。

9-6-3高级管理人员变动情况

2004年4月23日，本行三届六次董事会审议通过聘请禹志强为本行财务负责人。

2005年7月7日，本行四届一次董事会审议通过聘任章宁为本行行长，禹志强、周小祺和

陈敬民为本行副行长，聘请禹志强为本行财务负责人，聘任汤哲新为本行董事会秘书。

2006年4月11日，本行四届四次董事会审议通过聘任艾飞立（PhilippeAguignier）为本行

副行长。

南京银行股份有限公司招股说明书第十节公司治理结构

1－1－1－166

第十节公司治理结构

本行于1996年2月成立，根据当时法律、法规的规定依法召开了创立大会，通过了《公司

章程》，选举产生了本行第一届董事会、监事会成员，并依法召开董事会及监事会会议。此后本

行严格按照《公司章程》规定，依法召开股东大会、董事会及监事会。

本行成立以来，注重并不断完善公司法人治理结构。根据中国人民银行、中国银监会及中

国证监会等关于商业银行治理要求及上市公司治理要求，本行及时修订《公司章程》，完善《股

东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》，建立董事会、监事会各专门委员

会，并制定了各专门委员会《工作细则》。2004年4月23日，本行三届六次董事会会议审议通

过了设立董事会提名及薪酬委员会、关联交易控制委员会及风险管理委员会的议案，本行三届

五次监事会会议审议通过设立了监事会提名委员会及审计委员会的议案。2004年5月27日，

本行2003年度股东大会审议通过了《公司章程（修订稿）》、《关联交易决策制度》等，并通过

了独立董事、外部监事人选。2006年第一次临时股东大会审议通过了修订后的《公司章程》，

章程调整了董事会专门委员会，规定董事会下设提名及薪酬委员会、风险管理委员会、关联交

易控制委员会、发展战略委员会等专门委员会。这些制度的建立完善了本行“三会一层”组织架

构，进一步提升本行公司治理水平，为本行规范化运作、确保股东尤其是中小股东利益提供了

制度保证。

本行股权结构的不断优化，客观上推动了本行公司治理水平的提升。2002年国际金融公司

入股本行后，极大地推动了本行公司法人治理结构的完善。2005年12月，经中国银监会批准，

法国巴黎银行受让国际金融公司持有本行10.00%的股份，受让有关中方股东持有本行9.20%的

股份，合计持有本行19.20%的股份，为本行战略股东。根据双方签署的《战略合作协议》，提

升本行公司治理水平是双方战略合作的重点之一。

本行成立以来，股东大会、董事会及监事会依法独立运作，履行各自的权利、义务，运作

情况良好，较好地维护了股东利益以及包括存款人等在内的社会公众利益，保障本行安全、稳

健、高效地运行。

南京银行股份有限公司招股说明书第十节公司治理结构

1－1－1－167

10-1关于本行股东大会

10-1-1股东大会职权

股东大会是本行的权力机构，依法行使下列职权：

决定本行经营方针和资本投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有

关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会的报告；审议批准本行的

年度财务预算方案、决算方案；审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案；对本行增加或

者减少注册资本作出决议；对发行本行债券作出决议；对本行合并、分立、解散和清算或者变

更本行形式作出决议；修改本行章程；对本行聘请、解聘会计师事务所做出决议；审议批准在

一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过本行最近一期经审计总资产30%的事项；审议批

准本行变更募集资金用途事项；审议股权激励计划等。

10-1-2股东大会决议

本行股东大会分为股东年会和临时股东大会。股东年会每年召开一次，并应于上一个会计

年度完结之后的六个月之内举行。临时股东大会只对通知中列明的事项作出决议。本行召开股

东大会，董事会应当在会议召开三十日以前通知登记在册的本行股东。

股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的

股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过。股东大会作出特别决议，应当由出

席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

10-2关于本行董事和董事会

10-2-1董事

本行董事为自然人，董事无需持有本行股份。本行董事的任职资格应符合《公司法》、《商

业银行法》以及中国银监会的规定，董事应当具备履行职责所必须的知识和素质，并符合中国

银监会规定的条件。

董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事在任期届满以

前，股东大会不得无故解除其职务。

董事会中由高级管理人员成员担任董事的人数应不超过董事会成员总数的三分之一。独立

董事的人数不得少于董事会人数的三分之一。

南京银行股份有限公司招股说明书第十节公司治理结构

1－1－1－168

10-2-2独立董事

为优化董事会成员结构，完善公司治理结构，根据中国人民银行、中国证监会及中国银监

会的有关规定，本行2003年度股东大会审议通过了调整本行部分董事议案，调整后的本行董事

会由十五名董事组成，其中独立董事五名。本行2004年度股东大会审议通过了第四届董事会组

成人选的议案，第四届董事会成员由十五名董事组成，其中独立董事五名。

独立董事除享有《公司法》和其他相关法律、法规赋予董事的职权外，尚具有以下特别职

权：

交易金额占本公司最近一次经审计的资本净额的5%以上的关联交易应由独立董事认可后，

提交董事会讨论；独立董事就上述关联交易作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问

报告，作为其判断的依据；向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；向董事会提请召开临时股

东大会；提议召开董事会；独立聘请外部审计机构和咨询机构；在股东大会召开前以无偿方式

公开向股东征集投票权。

独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。如上述提议未被采纳

或上述职权不能正常行使，本行应将有关情况予以披露。

独立董事除履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：提名、

任免董事；聘任或解聘高级管理人员；本行董事、高级管理人员的薪酬；本行的股东、实际控

制人及其关联企业发生的重大或特别重大关联交易以及本行是否采取有效措施回收欠款；独立

董事认为可能损害中小股东权益的事项；本行章程规定的其他事项。

自本行设立独立董事以来，独立董事作用日益突出，有力地推动了本行公司治理结构的完

善。独立董事就本行的风险管理、内部控制以及本行的发展提出了许多建设性意见，并通过董

事会专门委员会切实发挥重要决策作用。

10-2-3董事会专门委员会以及董事会办公室

为进一步完善本行公司治理结构，根据中国银监会及中国证监会的有关规定，2006年第一

次临时股东大会审议通过了修订后的《公司章程》，章程调整了董事会专门委员会，规定董事会

下设提名及薪酬委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、发展战略委员会专门委员会。

董事会专门委员会对董事会负责，并依据本行《公司章程》及《董事会议事规则》开展工作及

行使其职责。

专门委员会成员全部由董事组成，各专门委员会由三名以上董事组成，同一董事可以同时

南京银行股份有限公司招股说明书第十节公司治理结构

1－1－1－169

在若干个委员会任职。其中，提名及薪酬委员会、关联交易控制委员会及发展战略委员会中独

立董事应占二分之一以上，并担任主任委员。

董事会提名及薪酬委员会的主要职责：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董

事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事

会提出建议；搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；对董事候选人和高级管理人员人选进行

初步审查并提出建议：研究董事和管级管理人员的考核标准，视公司实际情况进行考核并提出

建议；研究和拟定董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，向董事会提出薪酬方案的建议；监

督相关方案的实施；董事会授权的其他事项。

董事会风险管理委员会的主要职责：对公司高级管理层在信用、市场、操作等方面的风险

管理情况进行监督；对公司风险及管理状况及风险承受能力及水平进行定期评估；提出完善银

行风险管理和内部控制的意见；审查全行资产负债管理政策；董事会授权的其他事项。

董事会关联交易控制委员会的主要职责：审议批准董事会授权范围内的关联交易；审核需

提交董事会或股东大会审议批准的关联交易，并向董事会汇报；收集、整理公司关联方名单、

信息；检查、监督公司关联交易的控制情况，及公司董事、高级管理人员、关联人执行公司关

联交易控制制度的情况，并向董事会汇报；公司董事会授权的其他事项。

董事会发展战略委员会的主要职责：负责制定公司中长期发展战略方案；对公司发展的重

大事项提出发展方案和策略；董事会授权的其他事项。

董事会办公室主要职责：准备和递交有关监管部门要求董事会和股东大会出具的报告和文

件；筹备董事会和股东大会会议及有关事务，管理董事会和股东大会会议文件及记录，保管公

司董事会的印章及法定代表人的印章；负责全行股权管理；负责协调和组织公司公开信息披露

事务，保证公司公开信息披露的及时、准确、合法、真实和完整；协助董事会各专业委员会的

正常、有序工作；负责建立与董事的联系制度，及时采集有关记录、文件和报表，为本行董事

提供决策所需资料，并有义务针对有关事项向董事作出书面或口头说明；保证有权得到公司有

关记录和文件的人及时得到有关文件和记录；负责与证券监管部门的沟通和联系；办理工商年

检及变更工作等。

南京银行股份有限公司招股说明书第十节公司治理结构

1－1－1－170

10-3关于本行监事和监事会

10-3-1监事

监事由股东代表和本行职工代表、外部人士担任。本行职工代表担任的监事不得少于监事

人数的三分之一。

10-3-2外部监事

本行设外部监事二人。外部监事享有监事的权利，对本行董事及高级管理人员进行监督，

根据监事会决议组织开展监事会职权范围内的审计工作。

二分之一以上外部监事可以向董事会提请召开临时股东大会。目前本行只有两名外部监事，

提请召开临时股东大会应经其一致同意。

因严重失职被中国银监会取消任职资格的外部监事，不得再担任本行外部监事。其职务自

任职资格取消之日起当然解除。如因外部监事资格被取消或被罢免导致本行监事会中外部监事

所占比例低于中国人民银行《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》及本行章程规定

的最低人数或要求的比例时，本行应尽快召开股东大会选举并补足。

外部监事应当亲自出席监事会会议，因特殊情况不能亲自出席的，可以委托其他外部监事

代为出席会议。本行章程有关独立董事亲自出席董事会会议的次数、工作时间的最低限额标准

的规定适用于外部监事。

10-3-3监事会专门委员会

本行监事会下设提名委员会、审计委员会。提名委员会、审计委员会由监事组成，同一监

事可以同时在若干个委员会任职；提名委员会、审计委员会召集人应当由外部监事担任，成员

人数不得少于三人。提名委员会对监事会负责，其提案提交监事会审查决定。

监事会提名委员会主要职责：负责拟定监事的选任程序和标准，经监事会、股东大会审议

批准后实施；对监事的任职资格进行初步审核，并向监事会提出建议；负责向监事会提名、推

荐专门委员会委员人选。

监事会审计委员会主要职责：提议聘请或更换外部审计机构；监督本行的内部审计制度及

其实施；评价内部审计与外部审计工作，并向监事会报告；审核本行对外披露的财务信息；审

查本行内控制度；监事会授予的其他事项。

南京银行股份有限公司招股说明书第十节公司治理结构

1－1－1－171

10-4本行接受行政处罚情况

近三年来，本行不存在违法、违规行为，未受到监管机构的行政处罚。

10-5本行主要股东占用本行资金或资产及本行对主要股东的担保情况

持股5%以上的股东及其所控制的企业不存在占用本行资金或资产的情况。本行也不存在

为5%以上股东提供担保的情况。

10-6管理层对内部控制制度的说明以及会计师对本行内部控制制度的评价报告

详见本招股说明书“第七节风险管理和内部控制”中相关内容。

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－172

第十一节财务会计信息

本行聘请南京永华会计师事务所有限公司对本行2004年12月31日、2005年12月31日、

2006年12月31日的资产负债表，2004年度、2005年度、2006年度的利润表，2004年度、2005

年度、2006年度的股东权益变动表，2004年度、2005年度、2006年度的现金流量表及财务报

表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》（宁永会审字（2007）第0110号）。

本节只提供从经审计的财务报表及其附注中摘录的部分信息。

11-1财务报表的编制基础

本行2004年度、2005年度执行现行《企业会计准则》和《金融企业会计制度》，2006年1

月1日起执行财政部《金融工具确认和计量暂行规定（试行）》[财会（2005）14号]，按该暂

行规定变更了相关会计政策。

根据中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知

的要求》[证监发（2006）136号]，本行以财政部2006年2月颁布的新《企业会计准则》作为

调整2004年度、2005年度、2006年度财务报表的基础，同时，根据《企业会计准则第38号-

首次执行企业会计准则》以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则

相关财务会计信息披露工作的通知》[证监会计字（2007）10号]的规定，对要求进行追溯调整

的项目在2004年度、2005年度、2006年度进行了追溯调整。并根据财政部新《企业会计准则

第30号－财务报表列报》的要求，并对财务报表进行了重新表述。

11-2财务报表

（一）资产负债表

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

资产：

现金及存放中央银行款项3,929,9112,669,4992,555,961

存放同业款项1,018,800781,7981,249,152

贵金属---

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－173

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

拆出资金-8,07028,968

交易性金融资产9,129,77710,037,4563,358,102

衍生金融资产---

买入返售金融资产4,451,8503,870,7883,853,106

应收利息221,803188,038163,514

发放贷款和垫款24,829,78819,433,60415,127,905

可供出售金融资产11,867,5189,419,31410,311,612

持有至到期投资---

证券投资-贷款及应收款项1,309,6021,072,435831,178

长期股权投资147,6508,6008,600

投资性房地产---

固定资产及在建工程432,214407,657391,274

无形资产15,56611,30811,691

递延所得税资产102,593127,785158,800

其他资产510,229556,914221,795

资产总计57,967,30348,593,26638,271,658

负债：

向中央银行借款---

同业及其他金融机构存放款项5,555,3221,053,5221,241,049

拆入资金966,000250,00074,800

交易性金融负债--65,964

衍生金融负债---

卖出回购金融资产款1,736,5685,612,4834,445,699

吸收存款43,858,15535,859,15128,345,811

应付职工薪酬180,213131,172106,966

应交税费133,655107,96354,403

应付利息248,983180,499148,458

预计负债---

应付债券800,000800,000-

递延所得税负债43,96824,919-

其他负债1,833,3032,469,2832,123,482

负债合计55,356,16746,488,99136,606,632

股东权益：

股本1,206,7511,206,7511,206,751

资本公积97,37188,60416,526

减：库存股---

盈余公积240,182180,718125,643

一般风险准备426,102322,38610,742

未分配利润640,730305,816305,364

其中：拟分配现金股利120,67596,540-

股东权益合计2,611,1362,104,2751,665,026

负债和股东权益总计57,967,30348,593,26638,271,658

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－174

（二）利润表

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

一、营业收入1,509,0861,219,448842,594

利息净收入1,351,8811,116,141882,445

利息收入2,268,3741,765,0691,454,064

利息支出916,493648,928571,619

手续费及佣金净收入58,10242,24928,138

手续费及佣金收入69,86156,13135,537

手续费及佣金支出11,75913,8827,399

投资收益29,98922,824-30,886

公允价值变动收益62,56030,210-45,716

汇兑收益1,4442,7841,816

其他业务收入5,1095,2406,796

二、营业支出731,622721,235545,605

营业税金及附加94,49573,41452,038

业务及管理费530,500459,609410,381

资产减值损失106,007187,22879,573

其他业务成本6219843,613

三、营业利润777,464498,213296,989

加：营业外收入6,4107,5473,545

减：营业外支出13,0578,9015,547

四、利润总额770,817496,859294,987

减：所得税费用176,183129,68876,980

五、净利润594,634367,172218,008

六、每股收益：---

（一）基本每股收益0.490.300.18

（二）稀释每股收益0.490.300.18

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－175

（三）现金流量表

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

一、经营活动产生的现金流量

客户存款和同业存放款项净增加额12,500,8047,325,8135,082,333

向中央银行借款净增加额---127,342

向其他金融机构拆入资金净增加额-3,732,9071,278,4211,378,920

收取利息、手续费及佣金的现金1,323,3021,173,635909,976

收到其他与经营活动有关的现金40,974134,8851,647,461

经营活动现金流入小计10,132,1739,912,7548,891,347

客户贷款及垫款净增加额5,442,9884,556,6793,031,403

存放中央银行和同业款项净增加额1,172,927228,165-394

支付给职工以及为职工支付的现金235,427216,541166,062

支付的各项税费210,160134,32465,109

支付的其他与经营活动有关的现金762,872282,347168,895

经营活动现金流出小计7,824,3745,418,0563,431,075

经营活动产生的现金流量净额2,307,8004,494,6985,460,272

二、投资活动产生的现金流量：-

收回投资收到的现金414,237,820327,913,712126,664,800

取得投资收益收到的现金29,98922,824-30,886

收到其他与投资活动有关的现金2,20548,5476,215

投资活动现金流入小计414,270,015327,985,082126,640,129

投资支付的现金416,051,083333,798,135131,707,484

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金71,19362,79763,110

支付其他与投资活动有关的现金---

投资活动现金流出小计416,122,276333,860,931131,770,594

投资活动产生的现金流量净额-1,852,262-5,875,850-5,130,465

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金---

发行债券收到的现金-800,000-

收到其他与筹资活动有关的现金---

筹资活动现金流入小计-800,000-

偿还债务支付的现金---

分配股利、利润或偿付利息支付的现金130,03518518,353

支付其他与筹资活动有关的现金---

筹资活动现金流出小计130,03518518,353

筹资活动产生的现金流量净额-130,035799,815-18,353

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,015-645-113

五、现金及现金等价物净增加额324,488-581,982311,341

加：期初现金及现金等价物余额1,002,2801,584,2621,272,921

六、期末现金及现金等价物余额1,326,7681,002,2801,584,262

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－176

现金流量表补充资料

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：---

净利润594,634367,172218,008

加：资产减值准备106,007187,22879,573

固定资产折旧35,27033,94530,857

无形资产摊销3,8933,4726,705

长期待摊费用摊销6,7297,69426,746

处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失-1,069-6,132-1,303

固定资产报废损失---

公允价值变动损失-62,560-30,21045,716

财务费用---

投资损失-29,989-22,82430,886

递延所得税资产减少39,92220,4339,117

递延所得税负债增加---

经营性应收项目的减少-7,266,659-5,139,583-3,355,271

经营性应付项目的增加8,848,8229,070,4968,369,240

次级债券利息支出32,8003,007-

经营活动产生的现金流量净额2,307,8004,494,6985,460,272

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动---

债务转为资本---

一年内到期的可转换公司债券---

融资租入固定资产---

-

3.现金及现金等价物净变动情况---

现金的期末余额162,015156,422136,092

减：现金的期初余额156,422136,092109,567

加：现金等价物的期末余额1,164,752845,8581,448,170

减：现金等价物的期初余额845,8581,448,1701,163,354

现金及现金等价物净增加额324,488-581,982311,341

11-3主要会计政策和会计估计

11-3-1会计年度

本行会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

11-3-2记账本位币

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1－1－1－177

本行以人民币为记账本位币。

11-3-3记账基础和计价原则

本行会计核算以权责发生制为记账基础；初始确认时，金融资产及金融负债按照公允价值

计量。后续计量时，交易性金融资产及交易性金融负债、可供出售金融资产以公允价值计量；

其他金融资产和金融负债以历史成本或摊余成本计量。

11-3-4公允价值的确认方法

公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市

场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法

等。

11-3-5外币业务核算方法

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币记账。因外币业务

结算而产生的汇兑收益或损失按照交易发生日的汇率计算，并计入当期损益。

外币货币性资产和负债按照资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性资产和负债，采用交易发生日的即期汇率折算。

11-3-6现金及现金等价物

现金指库存现金和可以随时用于支付的银行存款；

现金等价物指本行持有的自购入起3个月内到期的款项，包括存放中央银行款项（扣除法

定存款准备金）和存放同业款项。

11-3-7金融资产

本行将金融资产分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本行在初始确认时对金融资产进行分类。

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

这类金融资产包括：交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

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1－1－1－178

融资产。其中，套期保值产品以外的衍生金融产品被分类为交易性金融资产。

2、持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，本行有明确意图和能力将其持

有至到期的非衍生金融资产。如果本行于到期日前出售持有至到期投资金额重大，则将该类资

产重分类至可供出售金融资产。

3、贷款及应收款项

本行将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款及应

收款项。本行对时间较长的附息贷款及应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在

终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。本行的贷款及应收款项主要

包括发放贷款及垫款、证券投资-贷款及应收款项。

4、可供出售金融资产

可供出售金融资产是指初始确认即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应

收款项、持有至到期投资和交易性金融资产之外的非衍生金融资产。

5、金融资产的初始及终止确认

购买和取得以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和持有

至到期投资在交易日确认，即在本行购买或取得资产的当天确认。贷款在支付现金给借款人时

确认。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，所有其他类别的金融资产均按

公允价值加上交易成本进行初始确认。当从金融资产收取现金流的权利到期或已经将金融资产

相关的所有风险和报酬转移时，本行终止确认该金融资产。

6、金融资产的后续计量

可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在购买后按公允

价值列示。贷款和应收款项及持有至到期投资按照实际利率法以摊余成本列示。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动收益或损失直接计入当期损益。可供出售

的金融资产的公允价值变动收益或损失确认在股东权益中；当该类金融资产终止确认或减值时，

以前确认在股东权益中的累计公允价值变动收益或损失计入当期损益。利息收入按照实际利率

法计算并计入当期损益。

11-3-8金融资产的减值

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1－1－1－179

1、以摊余成本计量的资产

本行在每个资产负债表日对某一项或某一组金融资产是否存在减值的客观证据进行评估。

当有客观证据表明金融资产因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值，且该损

失事件对该项金融资产或该组金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本行

认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失。

本行首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，其后对单项

金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行单独或整体的评估。如果没有客观证

据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本行将其包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或

继续确认减值损失的资产，不再纳入整体减值评估的范围。

如果有客观证据表明贷款和应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资已发生减值损

失，则其减值损失将按照该类资产的账面金额与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流（不

包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行计量。发生的减值损失通过使用备抵账

户减少该资产的账面金额，减值损失的金额计入当期损益。如果贷款或持有至到期投资的合同

利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。在实际操作过程

中，本行也会以金融工具的公允价值为基础，使用可观察到的市价确定该项资产的减值。

带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物成本后的金额估计和

计算未来现金流的现值。

本行在进行减值情况的整体评估时，将根据信用风险特征的相似性或相关性对金融资产进

行分组。这些信用风险特征通常可以反映债务人按照资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，

与被检查资产的未来现金流测算是相关的。

本行对一组金融资产的未来现金流进行减值整体评估测算时，以该组金融资产的合同现金

流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融

资产的实际状况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在历史损失期间不存

在的现实情况；及从历史损失经验数据中剔除那些本年度已不存在事项的影响。

当贷款无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本行对该等贷款进行核销，

冲减相应的贷款损失准备。

以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

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1－1－1－180

且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失

予以转回，计入当期损益。

2、以公允价值计量的资产

本行在每个资产负债表日对某一项或某一组金融资产是否存在减值的客观证据进行评估。

在判断可供出售金融资产的投资是否减值时，本行考虑该等投资的公允价值是否明显或持续地

低于其成本。如果存在客观证据表明可供出售的金融资产发生减值时，该资产的累计损失（为

初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失）将从

股东权益中转出，计入当期损益。已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公

允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转

回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

11-3-9回购和返售协议

本行通过回购和逆回购交易持有用以抵押的金融资产主要包括证券和票据。回购业务中，

本行卖出附有回购承诺的金融资产所形成的相关负债，在资产负债表中列示为卖出回购金融资

产款。逆回购业务中形成的资产，在资产负债表中列示为买入返售金融资产。证券和票据回购、

逆回购的交易价差作为利息收入或支出，在交易期限内按实际利率法计算确认。

11-3-10衍生金融工具

衍生金融工具是指具有以下特征的金融工具：

其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信

用指数、或其他变量的变动而变动；

不要求初始净投资，或与对市场情况变动具有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的

净投资；在未来某一日期结算。

11-3-11金融负债

本行金融负债分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

这类金融负债包括：交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债；当金融负债属于投资组合的一部分且有证据表明该组合近期发生了短期获利回吐，本

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1－1－1－181

行将其归入此类别。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的相关交易成本计入当

期损益。

2、其他金融负债

这类金融负债是指：不是以交易为目的持有的金融负债。其他金融负债的交易成本计入初

始计量金额。对期限较长的附息其他金融负债，按实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当合同中规定的现时义务全部或部分已经解除时，本行终止确认全部或部分金融负债。

11-3-12长期股权投资的核算方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影

响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对

被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投

资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

投资成本。取得投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收

益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的

部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

长期股权投资减值准备

当被投资单位经营所处内、外部环境发生重大不利变化，使长期股权投资的可回收金额低

于其账面价值时计提减值准备。

（1）按成本法核算的长期股权投资

在活跃市场中有报价的股权投资，发生严重或非暂时性下跌市值低于帐面价值的，按其差

额计提减值准备；在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，其帐面价值低

于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值时,按其之间的差额计提

减值准备。

（2）按权益法核算的长期股权投资

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1－1－1－182

当公允价值减去处置费用后的净额与预计投资未来现金流量现值均低于该长期股权投资

的帐面价值时，将其账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，

同时计提相应的减值准备。

11-3-13固定资产的核算方法

固定资产是指为对外经营、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过1年列入

本行固定资产目录的有形资产。

固定资产在取得时，按取得时的成本入账。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税

费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费

和专业人员服务费等，自行建造的固定资产的成本，包括由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出。固定资产折旧采用年限平均法计算。主要固定资产类别的折旧年限和年

折旧率如下：

资产类别折旧年限年折旧率

房屋及建筑物20年4.85%

通用设备5-10年19.4%-9.7%

运输设备5年19.4%

本行定期对固定资产进行减值检查。由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产

可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产

减值准备。

与固定资产有关的后续支出，如果能够可靠计量，且相关的经济利益很可能流入本行，则

计入固定资产账面价值。否则，在发生时计入当期损益。本行在将固定资产的后续支出计入固

定资产帐面价值时，同时终止确认被替换部分的帐面价值。

固定资产出售、转让、报废的处置收入扣除其账面价值后的差额计入当期损益。

11-3-14在建工程的核算方法

在建工程按实际成本计价。在建工程在达到预定可使用状态后，按工程的实际成本确认为

固定资产。

当工程长期停建，并预计在未来3年内不会重新开工，或在性能、技术上已经落后，以及

其他证明在建工程已经发生减值等情况出现时，本行按单项在建工程可收回金额低于账面价值

的差额计提在建工程减值准备。

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1－1－1－183

11-3-15无形资产的核算办法

无形资产在取得时，按实际成本入账。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内按直线

法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司在用的外购软件因业务和管理的需

要对业务流程作较大变动、或对各系统重新整合、或软件开发模式由C/S改为B/S的，在软件开

发立项报告批准后发生的支出，作为原无形资产价值的追加。

本行使用寿命有限的无形资产的摊销年限为：软件从购入月份起按5年平均摊销。

本行无使用寿命不确定的无形资产。

期末，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面价值的差额，

计提无形资产减值准备。

11-3-16其他资产的核算办法

1、长期待摊费用的核算办法

长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用，按实际发生

额入账，按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益，则该项目的摊余

价值全部计入当期损益。

2、待处理抵债资产的核算方法

待处理抵债资产按取得时的公允价值入帐，公允价值与相关资产账面价值及支付的税费之

间的差额计入当期损益。

待处理抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外

收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生

的费用直接计入营业外支出。处置过程中发生的费用，从处置收入中抵减。

待处理抵债资产减值准备期末按账面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于账面

价值的差额计提减值准备。

3、其他应收款项的核算方法

本行按照其他应收款的项目和对方单位（个人）进行明细核算。本行定期分析各项其他应

收款项的可收回性，当应收款项的可收回金额低于其账面价值时，本行计提坏帐准备，并计入

当期损益。

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1－1－1－184

4、受托贷款业务的核算方法

受托贷款是由委托人提供资金，并按照委托人确定的贷款对象、用途、期限、利率，而代

理发放、监督、使用和协助收回的贷款。发放的受托贷款和收到的受托贷款资金分别在代理业

务资产和代理业务负债科目进行核算。本行进行受托贷款业务收取手续费。

11-3-17应付债券的核算方法

本行发行的债券，按照实际的发行价格总额，作为应付债券的账面成本。债券发行价格总

额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按实际利率法摊销。

11-3-18收入确认原则

本行按以下规定确认营业收入，并按已实现的收入记账，计入当期损益。

1、利息收入和支出

以摊余成本计量的金融工具，其利息收入和支出按实际利率法进行计算，计入当期收入和

支出。当实际利率与合同利率差异不大时，采用合同利率。

2、手续费和佣金收入

手续费和佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。

11-3-19所得税的核算方法

所得税为当期所得税和递延所得税的总额。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额根据有关

税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

递延所得税是由于财务报表中资产及负债的账面价值与其用于计算应纳税所得额时的计

税基础的差额（即暂时性差异）所产生的预期应付或可收回税款。递延税款采用资产负债表债

务法进行核算。递延所得税资产在未来应纳税所得额足以抵销暂时性差异的限额内予以确认。

递延所得税按预期相关资产或负债清偿的当期适用所得税率计算。如果相关的交易直接计

入股东权益项目，则相应的递延所得税也计入股东权益项目；其他的递延所得税直接计入当期

损益。

11-3-20员工福利计划

1、法定退休福利

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本行向员工支付工资、福利、以及养老保险等社会保险统筹费用。本行的义务包括根据规

定的工资标准等资料计算并向职工支付工资福利，并按工资总额的规定比例向社会保险经办机

构缴纳保险统筹费用。上述费用列入当期损益中。

2、退休福利负债

本行先后于2003年9月25日、2004年8月3日宣布了本行补充养老金计划，凡符合特定

条件的退休员工可享有本行的补充养老金，该补充养老金根据精算确定的未来支付义务的现值

反映在资产负债表的“应付职工薪酬”中。未来支付义务的现值根据未来估计的现金流出，并

以到期日与该负债期限相近的国债利率贴现计算得出。精算损益在员工未来平均服务年限内按

直线法摊销。过去服务成本按直线法在员工未来平均服务年限内摊销，如果员工确定能够享有

该福利时，则过去服务成本计入当期损益。

11-3-21经营性租赁

本行的经营性租赁包括租入的经营场所和设备，支付的款项在租赁期限内按直线法分入相

关期间的损益。由于提前终止租赁协议等向出租人支付的惩罚性支出计入当期损益。

11-3-22股利分配

现金股利于宣告提取或发放时从未分配利润中提取。资产负债表日后至财务报表批准报出

日之间建议或批准的现金股利在资产负债表中股东权益项下列示。

11-3-23或有负债

或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在由本行所不能完全控制的一项

或多项未来事件是否发生来确定；或是由于过去事项或交易而形成的现时义务，但履行该义务

并不是很可能导致经济利益的流出或者该义务的金额不能可靠计量。

或有负债通常不作为预计负债确认，在情况发生变化使该事项很可能导致经济利益流出且

该义务的金额能够可靠计量时，本行将其确认为预计负债。

11-3-24分部报告

业务分部是指由一组资产和经营活动组成的与其他业务分部中的资产和经营活动面临不

同的风险及报酬的特定组成部分。

地区分部是指本行在特定的区域经济环境下提供产品或服务．并且承担着不同于在其他区

域经济环境下经营的风险和报酬的特定组合。目前，本行的业务主要分布在江苏省南京市。

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1－1－1－186

11-3-25重大会计估计

本行在期末根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素对未来作出了下列主要不确

定估计，并且会不断地对其进行后续评估。

1、贷款损失准备

本行定期对客户贷款帐面价值进行检查。判断是否有客观证据表明客户贷款发生了减值损

失。若有客观证据表明客户贷款发生了减值损失，本公司将估算减值损失的金额。减值损失金

额为客户贷款账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额。在估算减值损失的过程中，需要

作出大量判断来确定是否存在客观证据表明减值损失的发生，并要求对预计未来现金流量现值

作出重大估计。

2、金融工具的公允价值

本行对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价值。本行使用的估值

技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本行对如信用风险（包括交易双方）、市场利

率波动性及相关性等因素进行估计。

3、所得税

本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。在资产负债表日，本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递

延所得税资产的账面价值。因此，本行需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出

重大判断，并对是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估

计。

11-3-26利润分配

2002年国际金融公司参股本行，本行同时聘请境外会计师事务所对本行财务报表根据《国

际审计准则》进行补充审计，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号-金融类公司

境内外审计差异及利润分配基准》[证监会计字（2001）58号]，本行按照境内注册会计师审计

后的净利润提取盈余公积及一般风险准备；分配股利时，则以境内外注册会计师审计后的可供

股东分配利润孰低者为基准。

根据证监会《关于不再实施特定上市公司特殊审计要求的通知》[证监会计字（2007）12

号]，《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号-金融类公司境内外审计差异及利润分配基

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准》已于2007年3月8日废止。

11-3-27税项

1、营业税：根据《关于降低金融保险业营业税税率的通知》[财税(2001)21号]及江苏省地

方税务局《关于营业税若干征税问题的补充通知(三)》[苏地税发（1998）46号]的规定，按应

税营业额计提并缴纳营业税，营业税税率为5%。

2、城建税：按营业税额的7%计缴。

3、教育费附加：按营业税额的3%计缴；地方教育费附加按营业税额的1%计缴。

4、所得税：税率33%。

11-4分部信息

地区分部是指在特定的区域经济环境下提供产品或服务，并且承担着不同于在其他区域经

济环境下经营的风险和报酬的特定组合。目前，本行的业务主要分布在江苏省南京市，故本行

没有单独编制地区业务分部报告。

业务分部是指由一组资产和经营活动组成的与其他业务分部中的资产和经营活动面临不

同的风险及收益的特定组成部分。本行业务包括以下三个主要业务分部：

公司银行业务指为对公客户提供的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存款

业务以及汇款业务等。

个人银行业务指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务，储蓄存款业务，信用卡

业务及汇款业务等。

资金业务包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。

其他银行业务指除公司银行业务、个人银行业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报

告的分部。

业务分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同业务分部间划拨，由此产生的资

金转移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。

除此以外，业务分部间无其他重大收入或费用。各业务分部的资产及负债包括经营性资产及负

债，即资产负债表内所有资产及负债。

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截止2006年12月31日：

单位：千元

项目

公司银行

业务

个人银行

业务

资金业务其他抵销合计

一、营业收入1,082,922238,307182,7485,109-1,509,086

利息净收入1,054,974201,41695,491--1,351,881

其中：分部利息净收入332,260162,924-495,184--

手续费及佣金净收入26,50413,14318,455--58,102

其他收入1,44423,74868,8025,109-99,103

二、营业费用522,767143,37457,0658,417-731,623

三、营业利润560,15594,933125,683-3,308-777,463

四、资产总额37,228,8097,156,00728,083,420262,480-14,763,41457,967,303

五、负债总额37,852,9158,005,89323,836,902423,871-14,763,41455,356,167

六、补充信息

1、折旧和摊销费用31,13210,1064,654--45,892

2、资本性支出48,43215,7237,240--71,395

3、折旧和摊销以外的非现金费用86,88717,334-1,786-106,007

截止2005年12月31日：

单位：千元

项目

公司银行

业务

个人银行

业务

资金业务其他抵销合计

一、营业收入861,713142,837213,7841,114-1,219,448

利息净收入834,97576,559204,607--1,116,141

其中：分部利息净收入218,76478,535-297,299--

手续费及佣金净收入19,8289,13413,287--42,249

其他收入6,91057,144-4,1101,114-61,058

二、营业费用573,17988,94452,7536,359-721,235

三、营业利润288,53453,893161,031-5,245-498,213

四、资产总额29,868,3745,965,71924,756,677245,654-12,243,15848,593,266

五、负债总额31,231,0907,102,75920,068,948329,352-12,243,15846,488,991

六、补充信息

1、折旧和摊销费用32,3677,6265,118--45,111

2、资本性支出46,06910,8557,286--64,210

3、折旧和摊销以外的非现金费用178,1443,739-5,345-187,228

截止2004年12月31日：

单位：千元

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－189

项目

公司银行

业务

个人银行

业务

资金业务其他抵销合计

一、营业收入621,36195,383119,0546,796-842,594

利息净收入613,57280,510188,363--882,445

其中：分部利息净收入107,16372,874-180,037--

手续费及佣金净收入5,9738,85913,306--28,138

其他收入1,8166,014-82,6156,796--67,989

二、营业费用399,00784,60451,49410,500-545,605

三、营业利润222,35410,77967,560-3,704-296,989

四、资产总额24,106,7904,230,22419,072,741178,313-9,316,41038,271,658

五、负债总额24,621,0095,914,03415,191,655196,344-9,316,41036,606,632

六、补充信息

1、折旧和摊销费用44,95811,3288,021--64,307

2、资本性支出41,62310,4877,425--59,535

3、折旧和摊销以外的非现金费用67,4648,659-3,450-79,573

11-5非经常性损益

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

非流动资产处置收益---

越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免

---

政府补贴收入---

收取的资金占用费---

非货币性资产交换损益---

委托投资收益---

以前年度核销贷款本期收回数1772368,887

债务重组收益---

资产置换收益---

交易价格显失公允的交易产生的超过

公允价值部分的收益

---

其他营业外收入6,4107,5473,545

非经常性收益

（小计）6,5867,78212,432

非流动资产处置损失---

支付的资金占用费---

非货币性资产交换损失---

委托投资损失---

因不可抗力因素计提的各项资产减值

准备

---

债务重组损失---

非经常性损失资

产

置

换

损

失

-

-

-

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－190

项目2006年度2005年度2004年度

交易价格显失公允的交易产生的超过

公允价值部分的损失

---

其他营业外支出13,0578,9015,547

会计政策变更对净利润的追溯调整数3,851-38,299-3,166

委托投资损失---

（小计）16,908-29,3982,381

非经常性损益-10,32237,18110,051

非经常性损益影响所得税额-2,135-3692,272

年度非经常性（净）损益-8,18637,5507,779

11-6本行主要资产

1、现金及存放中央银行款项

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

库存现金162,015156,422136,092

存放中央银行法定准备金3,408,3922,399,9712,007,964

存放中央银行超额存款准备金340,69295,050411,861

存放中央银行财政性存款18,81218,05644

合计3,929,9112,669,4992,555,961

缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日常

业务。2006年12月31日、2005年12月31日、2004年12月31日本行分别按不低于人民币

存款的9%、7.5%、7.5%缴存准备金，2005年1月1日起缴纳外币存款准备金，缴存比例2006

年12月31日、2005年12月31日分别为外币存款的4%、3%；存款范围包括机关团体存款、

财政预算外存款、个人存款、单位存款、委托业务负债项目扣除资产项目后的贷方余额及其它

各项存款。

2、拆出资金

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

拆放其他银行-8,07028,968

拆放非银行金融机构---

减：贷款损失准备---

合计-8,07028,968

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1－1－1－191

3、交易性金融资产

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

交易性债券投资：

政府债券2,193,0703,454,6791,444,028

金融债券1,121,3683,404,1061,812,348

企业债券5,815,3393,178,671101,726

合计9,129,77710,037,4563,358,102

4、买入返售金融资产

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

买入返售证券：

其中：买入政府债券2,518,0003,537,8441,485,078

买入金融债券1,026,850124,1941,952,168

买入其他债券907,000--

小计4,451,8503,662,0383,437,246

买入返售票据：-

其中：银行承兑汇票-208,750415,860

商业承兑汇票---

小计-208,750415,860

买入返售信贷资产：

合计4,451,8503,870,7883,853,106

5、发放贷款和垫款

贷款和垫款按个人和企业分布情况列示如下：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

个人贷款和垫款：

信用卡11,9729,5515,754

住房抵押2,493,3571,869,5211,546,115

其他492,096286,260250,545

企业贷款和垫款：

贷款19,689,90015,564,02512,884,010

贴现2,638,1092,241,740862,625

押汇179,56396,85998,656

贷款和垫款总额25,504,99720,067,95615,647,705

减：贷款损失准备675,209634,352519,800

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1－1－1－192

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

贷款和垫款账面价值24,829,78819,433,60415,127,905

其中贴现按票据类别分类

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

银行承兑汇票2,280,3662,187,874715,359

商业承兑汇票357,74353,866147,266

合计2,638,1092,241,740862,625

其中贷款损失准备变动表

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

期初余额634,352519,800497,384

本期计提96,823185,19574,476

本期转出13,07817,666-

本期核销43,06553,21360,947

本期收回以前年度核销1772368,887

期末余额675,209634,352519,800

6、应收利息

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

应收债券利息166,459175,461151,989

买入返售应收利息8229019,734

应收存放同业款项利息1,0638581,385

应收贷款利息53,45910,818406

合计221,803188,038163,514

7、可供出售的金融资产

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

可供出售的金融资产：

政府债券7,509,5476,158,1005,204,091

金融债券3,086,8502,617,9084,191,332

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1－1－1－193

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

企业债券1,071,121543,306816,189

其他项目投资200,000100,000100,000

合计11,867,5189,419,31410,311,612

单位：千元

可供出售金融资产变动2006年度2005年度2004年度

年初余额9,419,31410,311,6129,050,407

加：本年增加4,641,1004,175,54313,603,304

减：本年出售及赎回2,205,9815,175,41812,289,731

加：公允价值变动净额13,085107,577-52,368

年末余额11,867,5189,419,31410,311,612

本行于2003年5月10日与江苏省城市商业银行协会所属的另十家协会成员行签订了《银

行间债券市场资金代理投资项目合作协议》，共同作为发起人设立代理投资项目，该项目采用封

闭式运作，本行作为管理行，负责项目的投资运作，本项目由独立于本行的其他金融机构作为

托管行，募集资金的投资范围限于银行间债券市场和货币市场，本行投资金额1亿元，首期合

作协议签订运作期限暂定为一年，终止日为2004年5月10日；首期运作期满后，本行于2004

年5月10日与九家项目发起人共同签订了《银行间债券市场代理投资项目延续和分红补充协

议》，将本项目合作期延续一年，终止期延续到2005年5月10日。

本行于2003年7月15日与另五家城市商业银行签订了《银行间债券市场资金联合投资项

目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的投资范围限于银行间债券市场和

货币市场，本行作为管理行，负责项目投资运作，独立于本行的其他金融机构作为托管行，本

项目运作期限为一年，起始日为2003年7月15日，终止日为2004年7月14日，本行投资金

额2.5亿元。

本行于2005年6月1日与江苏省内城市（农村）商业银行和部分跨省的城市商业银行（共

十四家）签订了《银行间市场资金联合投资项目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项

目募集资金的投资范围为银行间债券市场和货币市场，本行作为管理行，负责项目资金的运作

和债券代理结算，独立于本行的其他金融机构作为托管行，本项目运作期限为三年，起始日为

2005年6月1日，终止日为2008年6月1日，投资金额1亿元。

本行于2006年6月16日与另十四家城市（农村）商业银行签订了《银行间市场资金联合

投资项目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的投资场所为银行间市场，

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1－1－1－194

本行作为管理行，独立于本行的其他金融机构作为托管行，本项目的运作期限为五年，起始日

为2006年6月20日，终止日为2011年6月20日，投资金额1亿元。

截止2006年12月31日，本行交易类金融资产和可供出售的金融资产中有面值

1,738,000,000.00元的债券用于办理卖出回购证券业务被质押、冻结，质押、冻结期限不超过三

个月。

截止2006年12月31日，本行有存放在中央国债登记结算有限责任公司的面额为

510,000,000.00元的国债被冻结，为国家邮政局邮政储汇局存放在本行的协议存款提供质押担

保。

8、证券投资-贷款及应收款项

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

证券投资-贷款及应收款项

政府债券（凭证式）1,309,6021,072,435831,178

合计1,309,6021,072,435831,178

单位：千元

证券投资-贷款及应收款项变动2006年度2005年度2004年度

年初余额1,072,435831,178499,383

本年增加421,053414,796627,165

本年减少183,886173,539295,370

年末余额1,309,6021,072,435831,178

9、长期股权投资

截至2006年12月31日，本行长期股权投资具体情况如下：

单位：千元

项目2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31

长期股权投资8,600139,050-147,650

其中：对联营公司投资-139,050-139,050

对其他企业投资8,600-8,600

减：长期投资减值准备----

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1－1－1－195

项目2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31

长期投资净值8,600139,050-147,650

单位：千元

项目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31

长期股权投资8,600--8,600

其中：对联营公司投资----

对其他企业投资8,600--8,600

减：长期投资减值准备----

长期投资净值8,600--8,600

单位：千元

项目2003.12.31本期增加本期减少2004.12.31

长期股权投资8,600--8,600

其中：对联营公司投资----

对其他企业投资8,600--8,600

减：长期投资减值准备----

长期投资净值8,600--8,600

（1）按权益法核算的长期股权投资

单位：千元

被投资单位名称

占注册资本

比例

初始投资

金额

追加投资

金额

本期权益

增减额

累计权益

增减额

2006.12.31

日照市商业银行18.00%139,050---139,050

合计139,050139,050

（2）按成本法核算的长期股权投资

单位：千元

被投资单位名称投资期限2006.12.31

中国银联股份有限公司-8,000

城市商业银行资金清算中心-600

合计-8,600

2006年12月15日，本行获得中国银行业监督管理委员会《关于日照市商业银行增资扩股

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1－1－1－196

有关事宜的批复》〔银监复（2006）425号〕批准，参股日照市商业银行股份有限公司9000万

股，参股后本行的持股比例为18%，成为该行的第一大股东之一。本行应享有的日照市商业银

行2006年度购买日后的利润金额不重大。由于日照市商业银行股份有限公司的财务报表尚未经

审计，截至2006年12月31日，本行将对该行的投资暂按初始投资金额列示。

10、固定资产

单位：千元

项目2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31

固定资产原值

房屋建筑物447,93135,2761,061482,146

通用设备107,4638,4996,116109,846

运输设备30,0105,4417,07728,374

合计585,40449,21614,254620,366

累计折旧

房屋建筑物113,64422,423498135,569

通用设备77,5679,7925,74481,615

运输设备21,0693,0556,87517,249

合计212,28035,27013,117234,433

固定资产净值373,124385,933

单位：千元

项目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31

固定资产原值

房屋建筑物412,40045,68910,158447,931

通用设备106,3855,5484,470107,463

运输设备31,8753,4815,34630,010

合计550,66054,71819,974585,404

累计折旧

房屋建筑物96,18120,6423,179113,644

通用设备71,42710,5174,37777,567

运输设备23,2302,7864,94721,069

合计190,83833,94512,503212,280

固定资产净值359,822373,124

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1－1－1－197

单位：千元

项目2003.12.31本期增加本期减少2004.12.31

固定资产原值

房屋建筑物363,95849,433991412,400

通用设备87,15022,8083,573106,385

运输设备32,3501,4101,88531,875

合计483,45873,6516,449550,660

累计折旧

房屋建筑物77,66418,69317696,181

通用设备65,6129,2733,45871,427

运输设备22,1272,8911,78823,230

合计165,40330,8575,422190,838

固定资产净值318,055359,822

截止2006年12月31日，本行固定资产不存在减值情况，不需计提固定资产减值准备。

11、在建工程

单位：千元

项目2005.12.31本期增加本期转入

固定资产转入其他2006.12.31资金来源

预付房款34,53342,36530,617-46,281自有

合计34,53342,36530,617-46,281

单位：千元

项目2004.12.31本期增加本期转入

固定资产转入其他2005.12.31资金来源

预付房款31,45236,28932,76544334,533自有

合计31,45236,28932,76544334,533

单位：千元

项目2003.12.31本期增加本期转入

固定资产转入其他2004.12.31资金来源

预付房款57,11522,67843,0195,32231,452自有

合计57,11522,67843,0195,32231,452

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1－1－1－198

12、递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产的变动情况列示如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

年初余额102,866158,800150,635

其中：递延所得税资产127,785158,800150,635

递延所得税负债-24,919--

记入当期损益-39,923-20,433-9,116

可供出售金融资产公允价值重估-4,318-35,50117,281

年末余额58,625102,866158,800

其中：递延所得税资产102,593127,785158,800

递延所得税负债-43,968-24,919-

递延所得税资产包括：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

可供出售金融资产公允价值重估--10,582

交易性金融资产公允价值重估-5,91415,884

贷款损失准备及其他暂时性差异102,593121,871132,334

合计102,593127,785158,800

递延所得税负债包括：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

可供出售金融资产公允价值重估29,23724,919-

交易性金融资产公允价值重估14,731--

合计43,96824,919-

本行采用债务法对各项暂时性差异按税率33%计算递延所得税。

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1－1－1－199

11-7本行主要债项

1、吸收存款

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

活期存款24,043,29918,148,05917,212,865

其中：公司21,602,32216,018,05315,561,614

个人2,440,9772,130,0061,651,251

定期存款14,918,69112,728,4718,719,244

其中：公司10,444,0518,892,7586,140,271

个人4,474,6403,835,7132,578,973

其他存款4,896,1654,982,6212,413,702

合计43,858,15535,859,15128,345,811

2、同业及其他金融机构存放款项

单位：千元

性质2006.12.312005.12.312004.12.31

银行同业5,304,455960,9691,045,785

其他金融机构250,86792,553195,264

合计5,555,3221,053,5221,241,049

3、拆入资金

单位：千元

性质200612.312005.12.312004.12.31

银行拆入966,000250,00074,800

非银行金融机构拆入

合计966,000250,00074,800

截至2006年12月31日，国际金融公司向本行发放贷款余额为366,000,000.00元，该项

贷款期限七年，到期日2013年11月15日，按年付息，实际利率为年利率3.9%。

4、卖出回购金融资产款

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

卖出回购证券1,736,5685,405,9174,175,699

其中：卖出回购政府债券1,736,5682,864,3351,764,275

卖出回购金融债券-1,411,6391,696,224

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1－1－1－200

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

卖出回购其他债券-1,129,943715,200

卖出回购票据-206,566270,000

其中：银行承兑汇票-176,566103,760

商业承兑汇票-30,000166,240

卖出回购信贷资产---

合计1,736,5685,612,4834,445,699

5、应交税费

单位：千元

税种2006.12.312005.12.312004.12.31

应交所得税87,22772,69033,640

应交营业税24,68216,93713,329

应交城建税1,7281,186933

应交教育费附加987640501

应交其他税金19,03116,5106,000

合计133,655107,96354,403

6、应付利息

应付利息按项目列示如下：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

应付存款利息235,534170,683118,460

卖出回购金融资产款应付利息2,0814724,590

同业存放及拆入应付利息8,3616,7625,408

应付次级债券利息3,0073,007

合计248,983180,499148,458

7、应付债券

单位：千元

债券种类期限发行日期年利率发行面值总额

次级债券十年2005.11.23-2015.11.294.1%800,000

经2005年第一次临时股东大会决议审议通过，《中国人民银行关于南京市商业银行发行次

级债券的批复》[银复（2005）98号]、《中国银行业监督管理委员会办公厅关于南京市商业银行

公开发行次级债券的批复》[银监办发（2005）259号]，以及《中国银行业监督管理委员会江苏

监管局关于南京市商业银行公开发行次级债券的批复》[苏银监复（2005）264号]批准，本行于

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1－1－1－201

2005年11月23日发行人民币8亿元的次级债券，当计算资本充足率时计入附属资本。债券利

息每年支付一次。

8、其他负债

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

理财保证金763,6031,119,5391,592,569

开出本票595,920912,034348,584

委托存款398,893326,776102,979

其他应付款43,19945,64325,633

应付代理证券款项21,56952,85044,330

其他代理业务6,8676,4396,155

应付股利2,3083,0033,188

汇出汇款9442,99944

合计1,833,3032,469,2832,123,482

其中其他应付款期末明细列示如下：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

设备及工程款4,2677,8597,107

待划转款项2,16717,2682,387

应付房租1,6942,2252,670

久悬未取款10,4647,7291,579

其他24,60710,56211,890

合计43,19945,64325,633

9、关联负债

关联负债参见本招股说明书“第八节同业竞争与关联交易”。

11-8本行股东权益

1、股东权益变动表

单位：千元

项目股本资本公积减：库存股盈余公积

一般风险

准备

未分配

利润

合计

2003年12月31日余额1,206,75151,613-92,942-130,7991,482,105

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1－1－1－202

项目股本资本公积减：库存股盈余公积

一般风险

准备

未分配

利润

合计

一、净利润转入-----218,008218,008

二、利润分配-------

提取盈余公积---32,701--32,701-

提取一般风险准备----10,742-10,742-

分配现金股利-------

分配股票股利-------

三、可供出售金融资产公允价

值变动净额

-------

计入股东权益的金额--82,827-----82,827

转入当期损益的金额-30,459----30,459

四、与计入所有者权益项目相

关的所得税影响

-17,281----17,281

五、股东本期投入资本-------

2004年12月31日余额1,206,75116,526-125,64310,742305,3641,665,026

一、净利润转入-----367,172367,172

二、利润分配------

提取盈余公积---55,076-55,076-

提取一般风险准备----311,644-311,644-

分配现金股利-------

分配股票股利-------

三、可供出售金融资产公允价

值变动净额

-------

计入股东权益的金额-74,585----74,585

转入当期损益的金额-32,993----32,993

四、与计入所有者权益项目相

关的所得税影响

--35,501-----35,501

五、股东本期投入资本-------

2005年12月31日余额1,206,75188,604-180,718322,386305,8162,104,275

一、净利润转入-----594,634594,634

二、利润分配-------

提取盈余公积---59,464--59,464-

提取一般风险准备----103,716-103,716-

分配现金股利------96,540-96,540

分配股票股利-------

三、可供出售金融资产公允价

值变动净额

-------

计入股东权益的金额-10,649----10,649

转入当期损益的金额-2,436----2,436

四、与计入所有者权益项目相

关的所得税影响

--4,318-----4,318

五、股东本期投入资本-------

2006年12月31日余额1,206,75197,371-240,182426,102640,7302,611,136

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1－1－1－203

2、股本

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

股本1,206,7511,206,7511,206,751

3、资本公积

单位：千元

项目股本溢价

可供出售的金融资产未实现

损益（税后）

合计

2003年12月31日38,01013,60351,613

本期增加---

本期减少-35,08735,087

2004年12月31日38,010-21,48416,526

本期增加-72,07872,078

本期减少---

2005年12月31日38,01050,59488,604

本期增加-8,7678,767

本期减少---

2006年12月31日38,01059,36197,371

4、盈余公积

单位：千元

项目法定公积金任意公积金合计

2003年12月31日82,48010,46292,942

本期增加32,701-32,701

本期减少---

2004年12月31日115,18110,462125,643

本期增加55,07555,075

本期减少---

2005年12月31日170,25610,462180,718

本期增加59,464-59,464

本期减少---

2006年12月31日229,72010,462240,182

5、一般风险准备

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

一般风险准备426,102322,38610,742

2005年7月1日起，根据《金融企业呆帐准备提取管理办法》[财金（2005）49号]、《财

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1－1－1－204

政部关于呆帐准备金提取有关问题的通知》》[财金（2005）90号]的要求，本行计提一般风险准

备。

6、未分配利润

单位：千元

本行2005年度股东大会审议通过2005年度利润分配方案：每10股分派现金红利0.8元（含

税），共计分配现金股利96,540千元。

11-9资本充足情况

本行资本充足率和核心资本充足率的具体数据如下：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

资本净额3,295,2152,939,8901,840,748

其中：核心资本净额2,361,5701,957,1401,686,155

加权风险资产及12.5倍的市场风险资本28,136,34522,458,79916,110,953

核心资本充足率8.39%8.71%10.47%

资本充足率11.71%13.09%11.43%

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

核心资本：

A实收资本/普通股1,206,7501,206,7501,206,750

B资本公积38,01038,01038,010

C盈余公积及一般风险准备666,280503,104136,385

D未分配利润520,055209,276305,364

E少数股权---

项目2006年度2005年度2004年度

净利润594,634367,172218,008

加：期初未分配利润305,816305,363130,799

加：其他转入---

可供分配利润900,450672,535348,807

减：提取盈余公积金59,46455,07532,701

减：提取一般风险准备103,716311,64410,742

可供股东分配的利润737,270305,816305,363

减：提取任意盈余公积---

减：应付普通股股利96,540--

期末未分配利润640,730305,816305,363

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1－1－1－205

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

核心资本合计2,431,0951,957,1401,686,509

附属资本：

A重估储备29,680--

B可计入附属资本的资产损失准备173,490182,750154,947

C优先股---

D可转换债券---

E长期次级债务800,000800,000-

F长期次级债务可计算价值800,000800,000-

附属资本合计1,003,170982,750154,947

扣减前资本净额3,434,2652,939,8901,841,456

扣减：

A商誉---

B对未并表银行机构的资本投资139,050--

C对未并表非银行金融机构的资本投资---

D对非自用不动产的投资---

E对工商企业的资本投资--708

F贷款损失准备尚未提足部分---

扣减后资本净额3,295,2152,939,8901,840,748

扣减后核心资本净额2,361,5701,957,1401,686,155

11-10现金流量

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

经营活动产生的现金流入10,132,1739,912,7548,891,347

经营活动产生的现金流出7,824,3745,418,0563,431,075

经营活动产生的现金流量净额2,307,8004,494,6985,460,272

投资活动产生的现金流入414,270,015327,985,082126,640,129

投资活动产生的现金流出416,122,276333,860,931131,770,594

投资活动产生的现金流量净额-1,852,262-5,875,850-5,130,465

筹资活动产生的现金流入-800,000-

筹资活动产生的现金流出130,03518518,353

筹资活动产生的现金流量净额-130,035799,815-18,353

汇率变动对现金及现金等价物的影响额-1,015-645-113

现金及现金等价物净增加额324,488-581,982311,341

期初现金及现金等价物余额1,002,2801,584,2621,272,921

期末现金及现金等价物余额1,326,7681,002,2801,584,262

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1－1－1－206

11-11或有事项、承诺及其他重要事项

本行的或有风险主要集中于表外授信业务，本行目前办理的表外授信业务主要是指银行承

兑汇票、信用证、银行保函等。

11-11-1或有风险与或有事项

1、银行承兑汇票是由承兑申请人向本行申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。

2、信用证指本行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限

内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。

3、银行保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向收益人承诺，当申请

人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

4、本行或有风险主要表外项目余额如下：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

开出信用证399,481208,196276,815

承兑汇票4,608,9685,012,5092,262,664

开出保函704,183770,302212,098

5、截至2006年12月31日,本行作为诉讼方已经提起诉讼的单笔诉讼金额1500万元及以

上的逾期贷款的涉及起诉金额共计6,946万元。

11-11-2承诺事项

1、资本性支出承诺

单位：千元

主要工程项目合同金额

2006年12月31日

已付款金额

2006年12月31日

尚未支付金额

办公及营业用房93,91883,59110,327

系统软件11,5677,4364,131

合计105,48591,02714,458

2、租赁承诺

房屋租赁承诺主要反映本行根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。租赁合同约

定的租金情况如下：

单位：千元

期限2006.12.312005.12.312004.12.31

1年以内（含1年）19,83219,67021,898

南京银行股份有限公司招股说明书第十一节财务会计信息

1－1－1－207

期限2006.12.312005.12.312004.12.31

1-2年（含2年）18,67116,81518,832

2-3年（含3年）13,34815,57416,855

3年以上28,14334,05639,952

合计79,99486,11597,537

3、债券承销承诺

本行不可撤销债券承销金额为：

单位：千元

4、凭证式国债兑付

本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提前兑付持

有的凭证式国债，兑付金额为凭证式国债本金及至兑付日的应付利息。截至2006年12月31

日、2005年12月31日、2004年12月31日，本行受托发行的但尚未到期且尚未兑付的凭证式

国债累计本金余额分别为6,515千元、6,235千元、6,148千元。本行认为，在该等凭证式国债

到期日前，本行所需兑付的凭证式国债金额并不重大。

11-11-3其他重要事项

本行重大债权债务合同参见“第十五节其他重要事项”之重大合同事项。

11-12期后事项

经国务院批准，中国人民银行决定从2007年1月15日起，上调存款类金融机构人民币存

款准备金率0.5个百分点，至9.5%。

经国务院批准，中国人民银行决定从2007年2月25日起，上调存款类金融机构人民币存

款准备金率0.5个百分点，至10.0%。

11-13资产评估和验资情况

本行发起人出资的资产评估及验资情况参见本招股说明书“第五节发行人基本情况”。

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

已承销但未到划款日154,00050,00050,000

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－208

第十二节管理层讨论与分析

12-1资产负债重要项目分析

12-1-1资产结构变动分析

本行截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日的总资产分别为

382.72亿元、485.93亿元、579.67亿元。本行资产主要由贷款及垫款和债券投资构成。截至2006

年12月31日，本行的贷款及垫款账面价值（扣除贷款损失准备后）和债券投资分别占本行总

资产的42.83%和38.48%。报告期内，本行总资产主要部分的组成如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

贷款及垫款25,504,99744.00%20,067,95641.30%15,647,70540.89%

其中：贷款损失准备-675,209-1.16%-634,352-1.31%-519,800-1.36%

贷款及垫款账面价值24,829,78842.83%19,433,60439.99%15,127,90539.53%

债券投资22,306,89738.48%20,529,20542.25%14,500,89237.89%

其他资产10,830,61818.68%8,630,45717.76%8,642,86122.58%

资产总计57,967,303100.00%48,593,266100.00%38,271,658100.00%

从上述数据可知，截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日本行

贷款及垫款总额占总资产的比例分别为40.89%、41.30%和44.00%，贷款及垫款总额占总资产

的比例比较稳定。本行信贷业务作为主导型资产业务，是本行近几年利润增长的主要来源。本

行以推进贷款的结构性调整和适度扩大贷款规模作为发展的主题，重点支持小企业贷款及个人

贷款业务的发展，并优先选择制造业、现代服务业以及优质高校、基础设施等行业开展贷款业

务合作。本行2006年12月31日债券投资占总资产的比例为38.48%，与2005年12月31日、

2004年12月31日相比分别增长了-3.77个百分点、0.59个百分点，债权投资占总资产的比例

相对稳定。相对稳定的资产结构是本行充分利用信贷以及资金营运优势、适时调整资产结构的

结果，这种资产结构有利于本行发挥竞争优势，有效规避和化解风险，从而使得资产获得稳定

的盈利水平。

12-1-1-1贷款及垫款

贷款及垫款是本行资产的重要组成部分。截至2004年12月31日、2005年12月31日及

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1－1－1－209

2006年12月31日，贷款及垫款账面价值（扣除贷款损失准备后）分别占本行总资产的39.53%，

39.99%及42.83%。

近年本行贷款及垫款余额实现了快速增长，主要得益于以下几个方面：（1）南京地区经济

总量的快速扩张有效拉动了本行贷款规模的增长。2006年，南京市GDP为2774亿元，按可比

价格计算，比2005年增长15.1%，比江苏省全省和全国平均增幅分别高出0.2和4.4个百分点；

（2）本行营销模式的转变促进了贷款的较快增长。2006年，本行按照集约化、专业化、扁平

化和矩阵型原则，以中心支行为单位实行了全面的综合改革，对贷款业务划分大中型企业、小

企业、行政事业单位、个人进行专业化营销，各市场营销部内组建专业营销团队，市场拓展的

力度大大加强；（3）积极发挥本行业务发展战略、信贷投向政策的导向作用。每年根据经济金

融形势变化及本行上年资产业务发展情况，相应制定年度信贷投向政策，高度关注热点领域贷

款风险的同时，合理安排行业贷款投放，贷款的规模、质量以及效益得以稳步提升。

1、按客户类型划分的贷款及垫款

本行贷款及垫款由公司贷款和个人贷款组成。报告期内，本行的公司和个人贷款的组成如

下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

公司贷款22,507,57288.25%17,902,62489.21%13,845,29188.48%

个人贷款2,997,42511.75%2,165,33210.79%1,802,41411.52%

总计25,504,997100.00%20,067,956100.00%15,647,705100.00%

贷款损失准备675,209634,352519,800

贷款及垫款账面价值24,829,78819,433,60415,127,905

公司贷款是本行贷款及垫款业务的重要组成部分。截至2004年12月31日、2005年12月

31日及2006年12月31日，本行分别拥有138.45亿元、179.03亿元及225.08亿元的公司贷款，

分别占本行贷款及垫款总额的88.48%、89.21%及88.25%。本行公司贷款规模的增长，主要得

益于：（1）地方经济总量保持快速扩张，经济增长较为稳定，第二产业和第三产业协调增长，

产业结构日趋合理，民营经济发展活跃，旺盛的市场资金需求为本行扩大市场份额提供了良好

前提条件；（2）充分重视并大力拓展小企业贷款；（3）立足南京地方产业结构特点，加大公司

贷款拓展力度，抓住南京地区电子、汽车、化工、商贸、机械、纺织等支柱产业发展迅猛的机

遇，加大对优质企业的信贷资金支持力度。

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行分别拥有18.02

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1－1－1－210

亿元、21.65亿元及29.97亿元的个人贷款，分别占本行贷款及垫款总额的11.52%、10.79%和

11.75%。2005年个人贷款余额同比增长20.14%，2006年个人贷款余额同比增长38.43%。个人

贷款规模的增长主要是由于本行在保持公司业务持续发展的前提下着重提升和开拓了个人贷款

业务，采取了以下具体措施：（1）加大个人贷款发展力度，通过中心支行全面推行综合改革，

成立个人业务市场营销部，配备专职营销团队，实行专业化营销和集约化、扁平化管理，以支

行为个贷业务营销平台，对部分低风险个人贷款业务逐步实行柜面化操作，提高个人贷款审批

效率和质量；（2）加速推出个贷创新产品，于2006年正式推出了针对公务员等高端群体的个人

“信易贷”业务，稳步扩大其市场份额，加快“购易贷”、“房易贷”、“车易贷”等新产品的研

发，逐步树立本行在本地区的零售贷款业务品牌；（3）严格执行个人贷款业务的风险控制，对

个人贷款业务的规范操作、快速发展起到了积极作用；（4）在差别化内部转移定价政策上，对

个人贷款业务发展给予鼓励和支持，加大了对发展个人贷款业务的激励力度，激发了员工营销

的积极性、主动性。

2、贷款分布情况

（1）按行业划分的公司贷款

商贸及服务业贷款、制造业贷款、房地产贷款、公用事业企业贷款以及教育行业贷款，构

成了本行公司贷款总额的主要部分。截至2006年12月31日，该5类贷款合计占本行公司贷款

总额的64.49%。

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

商贸及服务4,265,15018.95%3,490,58019.50%2,476,03617.88%

制造业3,056,06513.58%2,465,69313.77%2,169,76315.67%

房地产2,311,88610.27%2,177,69612.16%1,944,46014.04%

公用事业企业2,795,65012.42%2,054,10011.47%1,164,6108.41%

教育2,086,3209.27%1,278,3777.14%1,160,7708.38%

交通运输1,088,3874.84%784,8524.38%1,108,4088.01%

建筑及建材984,3024.37%644,2363.60%893,1486.45%

高新技术1,420,1806.31%984,3715.50%561,8184.06%

医院192,9600.86%182,6001.02%141,6001.02%

其他1,489,0006.62%1,501,5208.39%1,263,3979.13%

小计19,689,90087.48%15,564,02586.94%12,884,01093.06%

贴现2,638,10911.72%2,241,74012.52%862,6256.23%

押汇179,5630.80%96,8590.54%98,6560.71%

合计金额22,507,572100.00%17,902,624100.00%13,845,291100.00%

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1－1－1－211

对商贸及服务业的贷款是本行公司贷款的最大组成部分，截至2004年12月31日、2005

年12月31日及2006年12月31日，分别占本行公司贷款总额的17.88%、19.50%及18.95%，

保持较为稳定的规模。

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行对公用事业企业

贷款占公司贷款总额的比例分别为8.41%、11.47%及12.42%，呈逐渐上升趋势。本行对房地产

行业的贷款占公司贷款总额的比例分别为14.04%、12.16%及10.27%，略有下降；本行对制造

行业的贷款占公司贷款总额的比例分别为15.67%、13.77%及13.58%，结构相对合理并基本保

持稳定。

本行地处南京地处长江三角洲经济区，是华东地区重要政治和经济中心城市之一，工业门

类齐全，电子、汽车、化工、机械纺织等支柱产业规模优势显著，批发零售业发达，教育资源

丰富，高等院校密集，近年来总体经济增长不断提速。针对南京地区经济特色，顺应南京工业

经济发展和产业结构调整的导向，本行对行业投向作出了明确、合理的安排，提出不断加大实

体经济信贷投放，围绕南京市十大重点产业链，有针对性地开展重点营销，积极支持技术领先、

带动性强、附加值高、环境友好的优势产业链、新兴产业链发展，适度扩大对先进制造业的投

放规模。从贷款投向看，商贸及服务业、制造业、公用事业、教育、高新技术企业是本行近年

来投放的重点行业。

本行交通运输行业贷款余额及占比总体均保持稳定态势，贷款余额由2004年末的11.08亿

元降至2006年末的10.88亿元，但由于贷款总量增加，占比相应地由8.01%降至4.84%。

本行建筑及建材行业贷款规模基本保持稳定，占比总体呈现下降趋势，主要是因为建筑及

建材行业与房地产行业关联度较大，垫资建设情况较为普遍，本行除继续保持与本行合作多年

的业务渠道外，对该行业一直实行总量控制，逐步调整行业结构，降低贷款的行业风险。

2005年至2006年本行票据贴现规模增长较快，余额由2005年末的22.41亿元增长到2006

年末的26.38亿元，增幅17.72%，但由于本行贷款规模增长明显，票据贴现占比略有下降，由

2005年末的12.52%下降到2006年末的11.72%。受当前货币政策趋势影响，资金市场价格保持

上升了趋势，票据业务收益相对稳定，并且风险资本占用较低，适度加大票据业务比重有助于

满足本行流动性风险管理。

在拓展票据业务的同时，本行也加大对该项业务的风险控制力度，目前主要办理风险相对

较低的银行承兑票据的贴现业务，对商业承兑票据业务视同贷款业务办理，并对商业承兑票据

承兑人及贴现申请人提出了严格的准入条件，规定承兑人应通过本行授信准入及授信条件审查

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1－1－1－212

并获得授信额度，在本行的信用评级须达到AA级（含）以上，且承兑人注册地和生产经营地

原则上在江苏省境内。具体的风险管理，请参见“第四节风险与对策”。

（2）按产品划分的个人贷款

本行的个人贷款主要包括房产类贷款、车辆类贷款、综合消费信贷、个人质押贷款及其他，

具体组成如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

房产类贷款2,493,35783.18%1,869,52186.34%1,545,98985.77%

车辆类贷款27,3180.91%62,7992.90%70,5933.92%

综合消费信贷323,42010.79%149,2866.89%120,1146.66%

个人质押贷款27,1580.91%53,3222.46%40,3342.24%

其他126,1724.21%30,4041.40%25,3841.41%

合计2,997,425100.00%2,165,332100.00%1,802,414100.00%

注：其他个人贷款主要包括下岗失业小额贷款、个人创业贷款、助学贷款。

房产类贷款是本行个人银行业务的重要产品。2004年、2005年、2006年房产类贷款在个

人贷款中所占比重分别为85.77%、86.34%和83.18%，基本保持稳定。房产类贷款主要为房产

抵押贷款和住宅按揭贷款。2004年以来本行个人房产类贷款增长较快，主要是由于近几年南京

地区房地产行业发展迅速，为满足个人购房的资金需求，本行加大了住房按揭贷款业务发展力

度。同时本行根据审慎的原则发展个人房产抵押贷款，针对此类贷款，本行在业务审批中视同

小企业贷款进行管理，由总行统一实行管理控制，要求借款人用以抵押的房产抵押价值能够覆

盖风险并易于变现，同时明确贷款还款来源，落实还贷计划，保证按期还贷。

综合消费贷款是本行积极发展的个人贷款业务，2004年以来此项业务发展较快，本行在年

度贷款投放计划及结构比例上对个人贷款均有明确的安排，同时在内部资金定价上向包括消费

贷款在内的个人贷款予以倾斜，支持和鼓励发展此类业务。本行实行个贷业务的专业化营销，

积极推进产品创新，研发个人“易贷”、“易购”系列综合消费贷款产品，树立本行“金梅花”

个贷品牌。本行在业务开拓过程中注重综合消费贷款对象的选择，主要面向中高端个人客户群

体，突出对借款人收入来源、贷款用途和还款能力的预先评判，贷款质量总体情况良好。

3、贷款及垫款到期情况

本行大部分贷款及垫款由一年内到期的贷款组成。截至2006年12月31日，该类贷款占

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本行贷款及垫款总额的70.32%。本行贷款及垫款的具体到期情况如下：

单位：千元

项目一年内到期一年至五年内到期五年后到期逾期总计

公司贷款16,698,2783,547,5511,605,823655,92122,507,572

个人贷款1,237,927728,4911,006,27224,7352,997,425

贷款和垫款总额17,936,2054,276,0422,612,095680,65625,504,997

占比70.32%16.77%10.24%2.67%100.00%

4、借款人集中度

截至2006年12月31日，本行最大单一客户贷款比例为8.04%，符合监管标准；受城市商

业银行资本规模和经营区域的约束，本行最大十家客户贷款比例为64.83%，超过监管标准14.83

个百分点。本行将努力推动区域经营，实现贷款投向客户更加多元化，加大压缩单一客户贷款

规模的力度，控制和降低大额客户授信风险，同时进一步完善资本金补充机制，增强资本实力，

从而降低贷款集中度风险。本次发行补充资本金后，这一问题能够得到根本解决。

截至2006年12月31日，本行十大单一借款人具体如下：

借款人合同金额（百万）贷款/资本净额

南京工业职业技术学院265.008.04%

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司260.007.89%

张家港沙洲电力有限公司250.007.59%

南京交通职业技术学院240.007.28%

南京财经大学219.006.65%

江苏海事职业技术学院208.006.31%

江苏红太阳工业原料城有限公司200.006.07%

南京市土地储备中心170.005.16%

南京化工职业技术学院169.825.15%

江苏高力集团有限公司154.554.69%

合计2,136.3764.83%

南京是一个经济与文化并重的城市，辖区内高校聚集，教育资源丰富，高校数量居于全国

前列，而且高校分布相对比较集中。近年来南京高校教育发展较快，特别是办学有特色的职业

技术学院有较强的融资需求和还贷能力，本行将其列入重点客户范围。截至2006年12月末，

本行高校贷款涉及16户，除1户为教育部直属院校外，其余均为南京本地公立高校。本行十大

单一借款人中，高等院校占据了五家，本行在高校贷款投放政策及风险防范措施方面：

第一，严格界定适贷高校的标准。本行对高校贷款的投放采取“控制总量、严格准入、调

整结构”的政策，特别是近两年来，新增贷款只面向有财政支持、办学条件和办学规模优势突

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出的地方性高校。其中，高等职业技术学院是本行信贷支持的重点。这些院校专业设置各具特

色，建设规模适中，融资规模适度，各项收入增长稳定，与本行业务合作关系良好；在合作方

式上采取银校全面合作的方式，合作范围包括各类收费业务、银行卡业务等，其中部分高校还

与本行签署全面战略合作协议，将本行作为其唯一授信合作伙伴。

第二，明确把握用途，严格限制盲目扩建性质的项目贷款发放。本行发放的贷款基本与所

支持高校的可承贷能力、办学规模及相关收入相匹配，涉及新校区建设项目大部分已完工或正

处于扫尾阶段，大大降低本行发放贷款的回收风险。

第三，注重落实还款来源，明确还款计划。本行注重加强对高校申贷项目的审查，详细测

算高校收支及盈余状况，落实明确的还贷来源和还贷计划。其主要还款来源包括老校区土地及

校舍的处置收入。由于毕业生就业形势良好带来平稳增长的学费收入，南京市财政对上述院校

不断加大的拨款投入。

截至2006年末，本行在教育行业发放贷款余额占贷款总额的比重为9.27%，已发放的高校

贷款未出现违约行为，贷款还本付息正常，不良贷款率连续3年为0，信贷风险得到有效控制。

5、按类型划分的本行贷款

近三年，本行按类型划分的贷款及垫款分布具体如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31类型

金额占比金额占比金额占比

信用贷款3,486,28313.67%5,967,08029.73%3,347,36321.39%

保证贷款10,247,01240.18%7,975,85339.74%7,043,38945.01%

抵押贷款8,014,18931.42%5,269,35826.26%3,700,13923.65%

质押贷款3,757,51314.73%855,6654.26%1,556,8149.95%

贷款和垫款总额25,504,997100.00%20,067,956100.00%15,647,705100.00%

本行对信用贷款一贯持审慎的态度，在信贷管理上予以重点控制。信用贷款客户以学校、

医院和事业单位为主，这一类客户大部分有平稳增长的业务收入或稳定的财政拨款作为还款来

源。其他少量的信用贷款投放对象为信用评级AA以上的、现金流量充足的上市公司等企业。

近几年，本行加大对信用贷款的控制力度，信用贷款余额和比例均有较大下降。从本行信用贷

款质量分析，其不良贷款率一直控制在较低的水平。

截至2006年12月31日，本行的保证贷款余额为102.47亿元，占比为40.18%。保证贷款

是本行目前占比最高的贷款类型，这与本行所处地区的经济结构状况是相适应的。本行目前客

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户结构中大型工业企业、基础设施投资行业、教育产业等类型的比重较高，而第三方保证是上

述企业获取授信的主要方式。对保证贷款的发放，本行一贯执行较为审慎的信贷政策，重点关

注其担保条件的有效性，严格审核保证人的保证能力。本行按借款人的相应程序和要求对保证

人的资信进行调查、分析和评价，并将对保证人保证能力的动态分析和对借款人的偿还能力共

同纳入全面风险监测范围。

近几年来，本行加大了贷款结构的调整力度，抵押和质押类贷款额逐年上升，而信用和保

证类贷款份额逐步下降，使得本行的贷款结构日趋合理。

6、按地域划分的贷款

报告期，本行按发放贷款业务的地域分布情况如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

南京地区22,562,48388.46%17,339,85486.41%14,587,95193.23%

南京地区以外2,942,51411.54%2,728,10213.59%1,059,7556.77%

总计25,504,997100.00%20,067,956100.00%15,647,705100.00%

7、按货币划分的贷款分布情况

本行提供人民币和若干外币的贷款。按货币划分的贷款组成如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

人民币25,170,22598.69%19,806,72798.70%15,494,02999.02%

美元324,0291.27%259,6561.29%152,7220.98%

欧元10,7420.04%1,5730.01%9540.01%

日元------

贷款余额25,504,997100.00%20,067,956100.00%15,647,705100.00%

12-1-1-2贷款质量

12-1-1-2-1信贷资产风险分类

本行纳入“五级分类”的信贷资产范围包括贷款、票据贴现、进出口押汇、透支、各项垫款

等。本行按人民银行关于贷款风险分类管理的规定，执行信贷资产“五级分类”管理，依据借款

人当前经营活动特征和违约迹象，判断借款人按期足额归还借款的可能性并给予相应的风险等

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级评价。本行划分“五级分类”的标准如下：

分类中国人民银行分类标准本行执行的分类标准

正常

借款人能够履行合同，没有足够的理由怀疑贷款

本息不能按时偿还。

债务人能够履行合同，没有足够的理由怀疑贷款

本息不能按时偿还。

关注

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一

些可能对偿还产生不利影响的因素。

尽管债务人目前有能力偿还贷款本息，但存在一

些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级

借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正

常的营业收入已无法保证足额偿还本息，即使执

行担保,也可能会造成一定的损失。

债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正

常的营业收入已无法保证足额偿还本息，即使执

行担保，也可能会造成一定的损失。

可疑

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也

肯定要造成较大损失。

债务人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也

肯定要造成较大损失。

损失

在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之

后，本息仍然无法收回，或只能收回极少的部分。

在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之

后，本息仍然无法收回，或只能收回极少的部分。

截至2006年12月31日，本行不良贷款为次级、可疑、损失后三类，累计余额62,959万

元，不良贷款率为2.47%。本行信贷资产按“五级分类”的结果如下：

单位：千元

分类2006.12.312005.12.312004.12.31

正常22,490,80717,882,42114,207,299

关注2,384,5961,513,753758,826

次级95,317317,701234,587

可疑351,230157,816293,342

损失183,047196,265153,651

不良贷款合计629,594671,782681,580

不良贷款率2.47%3.35%4.36%

上述不良贷款率指标均符合监管要求。本行在加强信贷审查力度的同时，积极利用贷款清

收、重组和呆账核销的手段降低不良贷款，使不良贷款率稳定地保持在较低水平。

近三年，本行关注类贷款逐年增加，一方面是源于管理层对风险的重视，自2001年起正

式实施贷款五级分类，随着信贷风险评估技术的不断提高，本行贷款分类更加审慎，进一步提

高信贷风险评估方法的风险敏感度。2005年至2006年期间，本行陆续将部分关联保证贷款、

违约可能性较小但有瑕疵的贷款从正常类调入了关注；另一方面，为顺应2004年以来政府行业

调控的政策导向，本行严格控制相关行业贷款，相对提高了对风险行业贷款评级标准，将部分

对银行融资依赖较大的房地产及相关行业贷款调入了关注类，以加强对此类贷款的监控。

此外，本行还对关注类贷款采取了落实专人、持续监控、动态调整的措施来进行管理，由

专人对需关注事项进行持续监测、记录与报告，并督促借款人按我行的要求积极采取化解风险

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1－1－1－217

的措施，对于已符合降级标准的贷款，及时予以降级。

1、按客户类型划分的不良贷款

报告期内，本行按客户类型划分的不良贷款情况具体如下：

单位：千元

项目公司贷款个人贷款合计

金额596,36333,230629,594

2006.12.31占比94.72%5.28%100.00%

不良贷款比率注2.65%1.11%2.47%

金额658,25613,525671,781

2005.12.31占比97.99%2.01%100.00%

不良贷款比率注3.68%0.62%3.35%

金额660,26621,314681,580

2004.12.31占比96.87%3.13%100.00%

不良贷款比率注4.77%1.18%4.36%

注：客户类型的不良贷款比率按不良贷款金额除以该客户类型的贷款总额计算

2、按行业划分不良贷款

报告期内，本行公司贷款按行业划分的不良贷款情况如下表所示：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比

不良贷款

比率注

金额占比

不良贷款

比率注

金额占比

不良贷款

比率注

商业及服务业197,47033.11%4.63%248,22537.71%7.11%331,12350.15%13.37%

制造业103,78917.40%3.40%169,83225.80%6.89%109,50216.58%5.05%

房地产33,9535.69%1.47%69,94010.63%3.21%134,79920.42%6.93%

公共事业---1,1100.17%0.05%2,8500.43%0.24%

教育-------

交通运输7,4001.24%0.68%9,3001.41%1.18%11,6001.76%1.05%

建筑与建材27,4694.61%2.79%68,53610.41%10.64%42,2916.41%4.74%

高新技术注199,93133.53%14.08%55,6908.46%5.66%14,4062.18%2.56%

医院---------

其他26,3514.42%1.77%35,6235.41%2.37%13,6952.07%1.08%

贴现---------

押汇---------

合计596,363100.00%2.65%658,256100.00%3.68%660,266100.00%4.77%

注：不良贷款比率按不良贷款金额除以行业内贷款总额计算；截止2006年12月31日，高新技术行业不良贷

款中，南京斯威特集团有限公司不良贷款余额8,697万元，南京小天鹅电子有限公司不良贷款余额2,962万元。

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－218

随着本行内控机制的逐步完善，全行不良贷款比例呈现逐年下降趋势，但商业及服务业、

制造业、高新技术产业三个行业的贷款不良率相对较高。截止2006年年末，商业及服务业的不

良余额为1.97亿元，基本上属于历史遗留贷款，经历年的清收与核销，不良余额、不良率在逐

步下降；高新技术产业不良贷款集中在电子通讯行业。近年来电子产品的发展日新月异，南京

的部分电子行业企业未能及时跟上市场的调整步伐，生产经营一度陷入困境，导致还贷能力不

足。近期，中国电子信息产业集团对南京多家重点电子行业企业进行了整合，加之电子行业总

体景气度的逐步向好，相关企业的贷款能力得到显著提高。

3、本行个人贷款按产品类型划分的不良贷款

报告期内，本行个人贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表所示：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比

不良贷款

比率注

金额占比

不良贷

款比率注

金额占比

不良贷

款比率注

房产类贷款25,01075.26%0.72%4,44932.89%0.24%---

车辆类贷款5,45916.43%14.27%6,74449.86%10.74%19,86593.21%28.14%

综合消费信贷2,3427.05%0.52%1,55511.51%1.04%1,4246.68%1.19%

个人质押贷款------1--

其他4191.26%0.24%7775.74%2.56%240.11%0.09%

合计33,230100.00%1.11%13,525100%0.62%21,314100.00%1.18%

注：不良贷款比率按不良贷款金额除以该产品类型的贷款总额计算

2006年底，本行个人房产类不良贷款的余额为2,501万元，其中主要为个人房产抵押经营

性贷款。2006年底，本行个人房产抵押经营性贷款不良率为1.56%。造成上述不良贷款的原因

主要是部分借款人经营不善，财务状况恶化，导致未能按期还贷。由于本行在发放个人房产抵

押经营性贷款时对抵押房产设有较高接受标准和抵押率控制手段，所产生不良贷款通过本行特

殊资产经营中心进行专业化清收后，实际损失的风险较小。

本行车辆类贷款主要为工程车按揭贷款和汽车消费贷款，车辆类不良贷款中又以工程车不

良贷款居多。这部分不良贷款多为几年前发放的工程车贷款形成的，用途为个人经营性贷款，

2004年以来，本行对工程车贷款采取了控制和紧缩性投放政策，同时对历史形成的不良贷款积

极组织清收并取得明显成效。

4、不良贷款集中度

截至2006年12月31日，本行按“五级分类”不良贷款的前五大客户情况如下：

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－219

单位：千元

客户名称2006.12.31贷款级别

南京斯威特集团有限公司86,968可疑

南通宝港油脂发展有限公司68,553可疑

南京市太平商场35,000可疑

南京小天鹅电子有限公司29,616可疑

中山集团财务有限责任公司21,945次级

合计242,082-

5、本行不良贷款的发放时间

本行现有的不良贷款形成时间主要是集中在2003年以前，具体时间分布如表：

单位：千元

发放时间余额占比

2003年以前405,48664.40%

2003年47,9127.61%

2004年81,27412.91%

2005年94,22914.97%

2006年6930.11%

合计629,594100.00%

本行近三年形成的不良贷款占比较低，本行不良贷款主要形成于2003年以前，2003年以

前形成的不良贷款占现有贷款的64.40%，2003-2006年形成的不良贷款占比分别为7.61%、

12.91%、14.97%、0.11%，其中主要新增不良贷款的首笔贷款发放时间在2003年之前。

6、不良贷款变动

单位：千元

项目2006年2005年2004年

年初余额671,782681,581828,077

本年增长264,032260,52198,080

降级221,179166,29216,806

贷款新增69394,22981,274

本年减少306,219270,320244,576

升级-8,180-

回收263,154208,951183,629

转出---

核销43,06553,18960,947

年末余额629,594671,782681,581

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－220

本行不良贷款于2005年度和2006年度分别增长了2.61亿元和2.64亿元，主要原因包括：

（1）部分集团客户过度扩张、短贷长用致使资金周转紧张；（2）部分电子行业企业跟不上市场

技术的调整步伐，业务经营陷入困境，导致还贷能力不足；（3）部分债务人经营现金流出现问

题，应收账款回收缓慢导致资金周转紧张等。本行根据贷款真实的风险状况，按照审慎的信贷

资产风险分类政策，将这部分贷款降级为不良贷款。

2006年本行不良贷款降低幅度亦十分显著。主要原因包括：一方面是近年来本行逐步加大

了不良贷款清收力度，完善不良贷款管理体制，通过对新产生不良贷款实施全额上收、加大清

收考核、实行拨备计提与经营业绩挂钩、落实责任人实行专业专职清收等多项措施，形成了不

良信贷资产专业化、集中化的清收模式；另一方面是受益于近几年来宏观经济的快速发展，行

业景气度上升，部分存量不良贷款的债务人经营好转，还款能力逐步上升。本行2004年以来，

共压降不良贷款7.73亿元。其中，2005年和2006年连续两年收回的不良贷款额分别为2.09亿

元和2.53亿元。与此同时，本行还加大了不良贷款核销力度，近三年核销总额达1.57亿元。

12-1-1-2-2贷款损失准备

1、贷款损失准备的分布

（1）按“五级分类”标准划分的贷款损失准备分布

截至2006年12月31日，本行贷款损失准备分布情况如下：

单位：千元

分类余额计提比例损失准备

正常贷款22,490,8070.58%130,973

关注贷款2,384,5966.16%146,973

次级贷款95,31730.26%28,846

可疑贷款351,23057.46%201,819

损失贷款183,04791.01%166,598

合计25,504,9972.65%675,209

截至2006年12月31日，本行的不良贷款拨备覆盖率已达107.25%，比2005年末上升个

12.82个百分点。

（2）按计提方式标准划分的贷款损失准备

本行贷款损失准备包含三部分，即对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备、对已

识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备和对尚未识别的减值贷款以组合方式评估减值的准

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－221

备。

截至2006年12月31日，本行贷款损失准备的具体情况如下：

单位：千元

项目金额占比

对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备（A）215,10531.86%

对已识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备（B）182,15826.98%

对尚未识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备（C）277,94641.16%

贷款损失准备总计675,209100.00%

减值贷款覆盖比率：

A/D51.78%

B/E85.06%

C/F1.12%

（A+B+C）/（D+E）107.25%

注：A：对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备

B：对已识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备

C：对尚未识别减值的贷款以组合方式评估减值的准备

D：个别方式评估的减值贷款

E：组合方式评估的减值贷款

F：尚未识别减值的贷款

截至2005年12月31日，本行贷款损失准备的具体情况如下：

单位：千元

项目金额占比

对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备（A）175,40827.65%

对已识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备（B）182,57628.78%

对尚未识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备（C）276,36843.57%

贷款损失准备总计634,352100.00%

减值贷款覆盖比率：

A/D38.19%

B/E80.19%

C/F1.42%

（A+B+C）/（D+E）92.34%

注：A：对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备

B：对已识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备

C：对尚未识别减值的贷款以组合方式评估减值的准备

D：个别方式评估的减值贷款

E：组合方式评估的减值贷款

F：尚未识别减值的贷款

截至2004年12月31日，本行贷款损失准备的具体情况如下：

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－222

单位：千元

项目金额占比

对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备（A）194,66037.45%

对已识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备（B）146,81728.24%

对尚未识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备（C）178,32334.31%

贷款损失准备总计519,800100.00%

减值贷款覆盖比率：

A/D37.39%

B/E86.41%

C/F1.19%

（A+B+C）/（D+E）75.28%

注：A：对已识别的减值贷款以个别方式评估减值的准备

B：对已识别的减值贷款以组合方式评估减值的准备

C：对尚未识别减值的贷款以组合方式评估减值的准备

D：个别方式评估的减值贷款

E：组合方式评估的减值贷款

F：尚未识别减值的贷款

（3）以产品类型划分的贷款损失准备

单位：千元

2006年12月31日

项目

金额占比

公司贷款准备629,83193.28%

个人贷款准备45,3786.72%

准备总计675,209100.00%

准备覆盖比率：

公司贷款准备覆盖比率105.61%

个人贷款准备覆盖比率136.56%

准备覆盖比率总计107.25%

单位：千元

2005年12月31日

项目

金额占比

公司贷款准备606,30795.58%

个人贷款准备28,0454.42%

准备总计634,352100.00%

准备覆盖比率：

公司贷款准备覆盖比率90.03%

个人贷款准备覆盖比率207.35%

准备覆盖比率总计92.34%

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1－1－1－223

单位：千元

2004年12月31日

项目

金额占比

公司贷款准备490,19894.31%

个人贷款准备29,6025.69%

准备总计519,800100.00%

准备覆盖比率：

公司贷款准备覆盖比率74.40%

个人贷款准备覆盖比率93.78%

准备覆盖比率总计75.28%

（4）按行业划分的以个别方式评估的已识别减值公司贷款损失准备

单位：千元

2006年12月31日

项目

贷款损失准备金额占比拨备覆盖比率注

商业及服务业62,26428.95%50.27%

制造业42,79819.90%62.43%

房地产7,4173.45%25.79%

公共事业---

教育---

交通运输---

建筑与建材19,0318.85%74.52%

高新技术83,59538.86%49.54%

医院---

其他---

合计215,105100.00%51.78%

注：减值贷款覆盖比率按贷款损失准备除以按个别方式评估的已识别减值公司贷款金额计算

单位：千元

2005年12月31日

项目

贷款损失准备金额占比拨备覆盖比率注

商业及服务业73,91042.14%49.54%

制造业30,82717.57%29.90%

房地产13,8467.89%19.80%

公共事业3470.20%31.23%

教育---

交通运输---

建筑与建材40,73923.23%62.62%

高新技术15,7418.97%22.20%

医院---

其他---

合计175,408100.00%38.19%

注：减值贷款覆盖比率按贷款损失准备除以按个别方式评估的已识别减值公司贷款金额计算

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1－1－1－224

单位：千元

2004年12月31日

项目

贷款损失准备金额占比拨备覆盖比率注

商业及服务业111,07057.06%43.06%

制造业41,59721.37%57.42%

房地产11,6916.01%9.48%

公共事业2800.14%20.43%

教育---

交通运输7,8444.03%69.42%

建筑与建材15,5417.98%37.15%

高新技术6,6383.41%53.51%

医院---

其他---

合计194,660100.00%37.39%

注：减值贷款覆盖比率按贷款损失准备除以按个别方式评估的已识别减值公司贷款金额计算

2、贷款损失准备的变动

2004年以来，本行加大了对不良贷款呆坏账的核销力度，累计核销金额达到1.57亿元。

本行2004年至2006年的贷款损失准备金余额变动情况如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

期初余额634,352519,800497,384

本期计提96,823185,17174,476

本期转出13,07817,666-

本期核销43,06553,18960,947

本期收回以前年度核销1772368,887

期末余额675,209634,352519,800

12-1-1-2-3逾期贷款

报告期内，本行的逾期贷款情况如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

未逾期24,819,33597.31%19,359,02296.47%15,044,12196.14%

逾期三个月以内73,6170.29%305,0781.52%57,5730.37%

逾期三个月至一年289,9191.14%26,6890.13%75,7530.48%

逾期一年至三年101,1680.40%68,9930.34%123,3000.79%

逾期三年以上220,9580.87%308,1741.54%346,9582.22%

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1－1－1－225

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

逾期贷款总额685,6622.69%708,9343.53%603,5843.86%

贷款及垫款总额25,504,997100.00%20,067,956100.00%15,647,705100.00%

注：贷款在本金逾期的情况下会被分类为逾期贷款，对于以分期付款偿还的贷款，逾期的部分会被分类为

已逾期

12-1-1-3债券投资

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行债券投资分别为

145.01亿元、205.29亿元及223.07亿元，占本行总资产的比例分别为37.89%、42.25%及38.48%。

本行的债券投资包括交易性债券、可供出售债券、持有至到期债券和列作应收投资款项的债券。

有关本行债券投资分类的说明，请参见本招股说明书“第十一节财务会计信息-主要会计政策

及会计估计”。报告期内，本行持有的债券情况具体如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

交易性债券

政府债券2,193,0709.83%3,454,67916.83%1,444,0289.96%

金融债券1,121,3685.03%3,404,10616.58%1,812,34812.50%

企业债券5,815,33926.07%3,178,67115.48%101,7260.70%

小计9,129,77740.93%10,037,45648.89%3,358,10223.16%

证券投资-贷款及应收款项

政府债券（凭证式）1,309,6025.87%1,072,4355.22%831,1785.73%

持有至到期债券

政府债券------

金融债券------

企业债券------

可供出售债券

政府债券7,509,54733.66%6,158,10030.00%5,204,09135.89%

金融债券3,086,85013.84%2,617,90812.75%4,191,33228.90%

企业债券1,071,1214.80%543,3062.65%816,1895.63%

小计11,667,51852.30%9,319,31445.40%10,211,61270.42%

其他项目投资*200,0000.90%100,0000.49%100,0000.69%

债券投资余额22,306,897100.00%20,529,205100.00%14,500,892100.00%

注：其他项目投资的明细内容，请参见11-6本行主要资产下的可供出售的金融资产中的分析。

本行债券资产主要由交易性债券以及可供出售债券组成。这主要是因为本行在保持授信业

务持续健康发展的同时，充分利用良好的资金营运能力，合理配置债券资产，实现流动性、收

益性、与安全性的统一。

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1－1－1－226

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行持有的交易性债

券分别为33.58亿元、100.37亿元及91.30亿元，占本行持有债券投资总额的比例分别为23.16%、

48.89%及40.93%；本行持有的证券投资-贷款及应收款项（凭证式政府债券）分别为8.31亿元、

10.72亿元及13.10亿元，占本行持有债券投资总额的比例分别为5.73%、5.22%及5.87%；本行

持有的可供出售债券分别为102.12亿元、93.19亿元及116.68亿元，占本行持有债券投资总额

的比例分别为70.42%、45.40%及52.30%。

其中，证券投资-贷款及应收款项的公允价值与其账面价值之间的差异如下表所示：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

账面价值1,309,6021,072,435831,178

公允价值1,282,3631,039,613821,372

12-1-1-4其他资产

除贷款和垫款和债券资产外，本行现有资产还包括现金及存放中央银行款项、存放同业款

项、拆出资金、买入返售金融资产、应收利息、长期股权投资、固定资产及在建工程、无形资

产、递延所得税资产和其他资产。截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12

月31日，本行除贷款和垫款和债券投资外的其他资产分别为86.43亿元、86.30亿元及108.31

亿元，分别占本行总资产的22.58%、17.76%及18.68%。

12-1-2负债结构变动分析

报告期内，本行负债结构如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

向中央银行借款------

同业及其他金融机构存放款项5,555,32210.04%1,053,5222.27%1,241,0493.39%

拆入资金966,0001.75%250,0000.54%74,8000.20%

交易性金融负债----65,9640.18%

衍生金融负债------

卖出回购金融资产款1,736,5683.14%5,612,48312.07%4,445,69912.14%

吸收存款43,858,15579.23%35,859,15177.13%28,345,81177.43%

应付职工薪酬180,2130.33%131,1720.28%106,9660.29%

应交税费133,6550.24%107,9630.23%54,4030.15%

应付利息248,9830.45%180,4990.39%148,4580.41%

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

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2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

预计负债------

应付债券800,0001.45%800,0001.72%--

递延所得税负债43,9680.08%24,9190.05%--

其他负债1,833,3033.31%2,469,2835.31%2,123,4825.80%

负债合计55,356,167100.00%46,488,991100.00%36,606,632100.00%

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，吸收存款占总负债的

比例分别为77.43%、77.13%及79.23%。卖出回购金融资产款占总负债的比例分别为12.14%、

12.07%及3.14%。同业及其他金融机构存放款项占总负债的比例分别为3.39%、2.27%及10.04%。

从目前的负债结构来看，以吸收存款构成本行资金来源的主体，卖出回购金融资产款和同

业及其他金融机构存放款项等成为本行资金来源的重要补充。这种负债结构是积极贯彻资产负

债管理思想的结果，使得本行既能够保持资金来源的稳定性，又能够充分降低资金成本，同时

保持充分地流动性，从而有利于本行在较长时期内优化资产配置，从而提升资产的盈利能力。

12-1-2-1吸收存款

近年来本行不断调整资金的运作模式，尽量使货币币种和到期时间与本行的资产组合保持

一致，从而减少本行融资成本。本行主要通过吸收存款为贷款及资金业务提供资金。

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行总负债分别为

366.07亿元、464.89亿元及553.56亿元。吸收存款占本行总负债的比重最大，截至2004年12

月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，吸收存款分别占总负债的77.43%、77.13%

及79.23%。

其中，吸收存款的公允价值与其账面价值存在差异列示如下：

单位：千元

项目2006.12.312005.12.312004.12.31

账面价值43,858,15535,859,15128,345,811

公允价值43,860,15535,899,84828,395,156

1、按到期日划分的吸收存款

截至2006年12月31日，按到期日划分的本行吸收存款分布情况如下：

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单位：千元

项目公司存款个人存款其他合计

金额21,602,3222,440,9771,003,75925,047,058

活期

占比67.41%35.30%20.50%57.11%

金额2,972,6021,206,800467,0894,646,491

三个月内到期

占比9.28%17.45%9.54%10.59%

金额4,306,5712,452,6663,425,31710,184,553

三至十二个月内到期

占比13.44%35.47%69.96%23.22%

金额3,164,879815,143-3,980,023

一至五年内到期

占比9.88%11.79%-9.07%

金额-30-30

五年后到期

占比----

金额32,046,3746,915,6174,896,16543,858,155

合计

占比100.00%100.00%100.00%100.00%

2、按客户类型划分的吸收存款

报告期内，本行按客户类型划分的吸收存款分布情况如下：

单位：千元

2006.12.312005.12.312004.12.31

项目

金额占比金额占比金额占比

公司存款

活期存款21,602,32249.25%16,018,05344.67%15,561,61454.90%

定期存款10,444,05123.81%8,892,75824.80%6,140,27121.66%

合计32,046,37373.07%24,910,81169.47%21,701,88576.56%

个人存款

活期存款2,440,9775.57%2,130,0065.94%1,651,2515.83%

定期存款4,474,64010.20%3,835,71310.70%2,578,9739.10%

合计6,915,61715.77%5,965,71916.64%4,230,22414.92%

其他4,896,16511.16%4,982,62113.89%2,413,7028.52%

吸收存款总计43,858,155100.00%35,859,151100.00%28,345,811100.00%

个人存款是本行吸收存款的重要组成部分。截至2004年12月31日、2005年12月31日

及2006年12月31日，本行的个人存款分别为42.30亿元、59.66亿元及69.16亿元，分别占吸

收存款总额的14.92%、16.64%及15.77%。本行个人定期存款占个人存款的比重较大，分别占

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日个人存款总额的60.97%、

64.30%及64.70%。

截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行公司存款分别为

217.02亿元、249.11亿元及320.46亿元，分别占吸收存款总额的76.56%、69.47%及73.07%。

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在我国经济持续增长的环境下，本行不断致力于扩展公司存款业务，从而使公司存款规模呈现

整体增长趋势，占存款总额的比重则保持相对稳定。

其他存款主要包括保证金存款，这些保证金存款大部分与本行的开出保函、信用证和承兑

业务有关。

3、按货币划分的吸收存款

截至2006年12月31日，按货币划分的本行吸收存款分布情况如下：

单位：千元

项目人民币美元折合人民

币

港币折合人

民币

欧元折合人民

币

其他币种折合

人民币

本外币折合人

民币

吸收存款43,309,975501,85928,34111,8206,16043,858,155

12-1-2-2吸收存款以外的负债

除吸收存款外，本行现有负债还包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、交易性金

融负债、卖出回购金融资产款、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、应付债券、递延所得税

负债以及其它负债。截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006年12月31日，本行

除吸收存款以外的负债总额为82.61亿元、106.30亿元及114.98亿元，分别占本行总负债的

22.57%、22.87%及20.77%。

12-2利润表重要项目分析

12-2-1经营业绩

1、主要盈利指标

近年来，得益于国民经济快速发展，本行不断开拓新业务，调整资产结构，提高资产质量，

加强内部管理，各项经营业务得到了持续、稳定的发展，盈利能力和利润水平有较大提高。从

财务数据上来看，2004年、2005年及2006年度本行总资产回报率、净资产收益率以及每股收

益均总体上呈上升趋势。

项目2006年度2005年度2004年度

总资产回报率1.12%0.85%0.65%

全面摊薄净资产收益率22.77%17.45%13.09%

基本每股收益（元）0.490.300.18

稀释每股收益（元）0.490.300.18

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2、盈利结构

本行2004年、2005年及2006年度的净利润分别为2.18亿元、3.67亿元及5.95亿元。利

息净收入是本行营业收入的重要来源之一，2004年、2005年及2006年度本行的利息净收入分

别为8.82亿元、11.16亿元及13.52亿元，分别占营业收入的104.73%、91.53%及89.58%。

报告期内，本行利润表主要的组成部分如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

一、营业收入1,509,0861,219,448842,594

利息净收入1,351,8811,116,141882,445

利息收入2,268,3741,765,0691,454,064

利息支出916,493648,928571,619

手续费及佣金净收入58,10242,24928,138

手续费及佣金收入69,86156,13135,537

手续费及佣金支出11,75913,8827,399

投资收益29,98922,824-30,886

公允价值变动收益62,56030,210-45,716

汇兑收益1,4442,7841,816

其他业务收入5,1095,2406,796

二、营业支出731,622721,235545,605

营业税金及附加94,49573,41452,038

业务及管理费530,500459,609410,381

资产减值损失106,007187,22879,573

其他业务成本6219843,613

三、营业利润777,464498,213296,989

加：营业外收入6,4107,5473,545

减：营业外支出13,0578,9015,547

四、利润总额770,817496,859294,987

减：所得税费用176,183129,68876,980

五、净利润594,634367,172218,008

六、每股收益：---

（一）基本每股收益0.490.300.18

（二）稀释每股收益0.490.300.18

12-2-2利息净收入

最近三年，本行利息收入及利息支出的主要组成部分如下：

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单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

利息收入

发放贷款及垫款利息收入1,415,3971,116,056861,503

其中：公司贷款和垫款利息收入1,125,725809,841604,703

个人贷款及垫款利息收入154,922117,33260,728

票据贴现利息收入126,939182,990193,795

押汇利息收入7,8115,8932,277

债券投资利息收入720,681533,648460,983

存放同业利息收入33,99527,60332,290

拆出资金利息收入891978485

存放央行款项利息收入56,47543,21339,167

买入返售金融资产利息收入31,13027,78946,138

其他利息收入9,80515,78213,498

小计2,268,3741,765,0691,454,064

利息支出

吸收存款利息支出691,121532,313319,161

同业存放利息支出57,68444,16943,255

拆入资金利息支出134,88867,464201,600

发行次级债券利息支出32,8003,007-

其他利息支出-1,9757,603

小计916,493648,928571,619

利息净收入1,351,8811,116,141882,445

本行利息净收入主要受本行生息资产收益、付息负债成本以及这些资产和负债平均余额等

因素的影响。本行生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本则在很大程度上受利率政策、

货币政策、市场竞争、宏观经济状况和市场资金需求状况的影响。

本行2005-2006年生息资产的平均余额及平均利率、付息负债的平均余额及平均利率列示

如下表

单位：百万元

2006年度2005年度变动

平均余额利息收支平均余额利息收支

项目

金额

占比

（%）

金额

占比

（%）

平均

利率

（%）

金额

占比

（%）

金额

占比

（%）

平均

利率

（%）

平均

余额

利息

收支

（%）

平均

利率

（%）

生息资产

贷款及垫款22,46043.921,41562.396.3019,60945.051,11663.235.692,8512990.61

债券投资23,24645.4672131.793.1014,66141.3653430.253.648,585187-0.54

存放及拆放

同业、存放中

央银行款项

和其它

5,42710.611325.822.434,82013.61156.522.39607170.04

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小计51,133100.002,268100.004.4439,0901001,765100.004.5212,043503-0.08

付息负债

客户存款40,71085.0369175.351.7032,38387.7153281.971.648,3271590.06

同业存入及

拆入、向中央

银行借款和

其它

6,36813.3019321.053.034,46312.0911417.572.551,905790.48

借入专项资

金和发行债

券

8001.67333.604.13730.2030.464.11727300.02

小计47,878100.00917100.001.9236,919100.00649100.001.7610,9592680.16

净利息收入1,3511,116235

净利差（%）2.522.76-0.24

净息差（%）2.642.85-0.21

本行2004-2005年生息资产的平均余额及平均利率、付息负债的平均余额及平均利率列示

如下表

单位：百万元

2005年度2004年度变动

平均余额利息收支平均余额利息收支

项目

金额

占比

（%）

金额

占比

（%）

平均

利率

（%）

金额

占比

（%）

金额

占比

（%）

平均

利率

（%）

平均

余额

利息

收支

（%）

平均

利率

（%）

生息资产

贷款及垫款19,60945.051,11663.235.6916,89139.6386259.245.102,7182540.59

债券投资14,66141.3653430.253.6413,23639.7146131.683.481,425730.16

存放及拆放同

业、存放中央银

行款项和其它

4,82013.61156.522.396,88720.661329.071.92-2,067-170.47

小计39,090100.001,765100.004.5237,014100.001,455100.003.932,0763100.59

付息负债

客户存款32,38387.7153281.971.6425,48975.1931955.871.256,8942130.39

同业存入及拆

入、向中央银行

借款和其它

4,46312.0911417.572.558,40924.8125244.133.00-3,946-138-0.44

借入专项资金

和发行债券

730.230.464.11-----7334.11

小计36,919100.00649100.001.7633,898100.00571100.001.683,021780.07

净利息收入1,116884232

净利差2.762.250.51

净息差2.852.390.47

注：（1）生息资产、付息负债平均余额是本行管理账户的日均余额，未经审计

（2）平均利率按照利息收入/支出除以平均余额计算

（3）包括交易性及其他公允价值变动计入损益的债券和债券投资

（4）净利差＝生息资产平均收益率-付息负债平均成本

（5）净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额

本行利息净收入受生息资产和付息负债的平均余额规模和利率变化的影响。由规模因素变

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动和利率因素变动共同产生的影响归结为利率变动。本行利息收入和利息支出因规模和利率变

动而引起变化的具体情况如下：

单位：百万元

2006年与2005年对比2005年与2004年对比

利息增（减）原因利息增（减项目）原因

规模因素利率因素

净增/减

规模因素利率因素

净增/减

生息资产

贷款及垫款162137299139115254

债券投资313-126187502373

存放及拆放同业、存放中央

银行款项和其它14317-4023-17

生息资产总计48914503149161310

付息负债

吸收存款1372215986127213

同业存入及拆入、向中央银

行借款和其它493079-118-20-138

借入专项资金和发行

债券30030-33

付息负债总计21553268-3211078

12-2-2-1利息收入

2005年本行利息收入17.65亿元，比上年增长3.11亿元，增幅21.39%。2006年本行利息

收入22.68亿元，比上年增长5.03亿元，增幅28.51%。2005年利息收入大幅增长主要是因为

生息资产平均收益率从2004年的3.93%上升到2005年的4.52%，上升了59个基点。另外，生

息资产日均余额从2004年的370.14亿元增加到2005年的390.90亿元，增长5.61%。2006年

利息收入大幅增长主要是因为生息资产日均余额从2005年的390.90亿元增加到2006年的

511.33亿元，增长30.81%。2006年生息资产平均收益率下降8个基点，部分抵消了生息资产

日均余额增长带来的利息收入增长。

2004年、2005年及2006年，本行债券投资的利息收入占营业收入的比例为54.71%、43.76%

及47.76%。债券资产规模较大是本行债券投资收益占营业收入比重较高的主要原因。本行大量

持有债券资产，主要是基于以下考虑：（1）满足本行资产多元化和流动性管理的要求，分散资

产风险，加强资金运作的灵活性和主动性；（2）作为最早进入银行间市场的投资者之一，本行

一直致力于将资金业务打造成为本行的特色业务；（3）本行存贷比较低，加大债券投资有利于

提高资金的利用效率；（4）从业务发展前景来看，加强资金业务和债券投资，有利于拓宽本行

的盈利渠道，增加中间业务收入。同时，本行注重严格控制债券的风险，主要包括信用风险和

利率风险，具体的控制措施请参见“第四节风险与对策”的相关部分。

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12-2-2-1-1贷款及垫款利息收入

2005年本行贷款及垫款利息收入11.16亿元，比上年增长2.54亿元，增幅29.47%。2006

年本行贷款及垫款利息收入14.15亿元，比上年增长2.99亿元，增幅26.79%。贷款及垫款利息

收入持续增长的主要原因是贷款及垫款规模的增加和贷款及垫款平均收益率的提高。贷款及垫

款规模日均余额从2004年的168.91亿元上升到2005年的196.09亿元，增幅为16.09%；从2005

年的196.09亿元上升到2006年的224.60亿元，增幅为14.54%。贷款及垫款规模的增长主要得

益于南京地区经济的持续稳定增长及本行对授信业务的大力拓展。贷款及垫款平均收益率从

2004年的5.10%提高到2005年的5.69%，增加59个基点；从2005年的5.69%提高到2006年

的6.30%，增加61个基点。贷款及垫款平均收益率的提高，一方面得益于本行继续加强信用风

险管理，重视发展优质客户；另一方面得益于信贷市场利率的上升。

12-2-2-1-2债券投资利息收入

2005年本行债券投资利息收入5.34亿元，比上年增长0.73亿元，增幅15.84%。2006年本

行债券利息收入7.21亿元，比上年增长1.87亿元，增幅35.02%。债券利息收入大幅增长的主

要原因是债券平均余额从2004年的132.36亿元增加到2005年的146.61亿元，增长10.77%；

从2005年的146.61亿元增加到2006年的232.46亿元，增长58.56%。2006年债券平均收益率

下降54个基点，是减缓当年债券利息收入增长速度的原因之一。

12-2-2-1-3存放及拆放同业、存放中央银行款项和其它利息收入

2005年本行存放及拆放同业、存放中央银行款项和其它利息收入1.15亿元，比上年减少

0.17亿元，降幅12.88%。2006年本行存放及拆放同业、存放中央银行款项和其它利息收入1.32

亿元，比上年增加0.17亿元，增幅14.78%。2006年利息收入的大幅增长主要是由于其平均余

额从2005年的48.20亿元增长到2006年的54.27亿元，增幅12.59%。另外，平均收益率从2005

年的2.39%上升到2006年的2.43%，增加4个基点，平均收益率的上升导致利息增加0.02亿元。

12-2-2-2利息支出

2005年本行利息支出6.49亿元，比上年增长0.77亿元，增幅13.52%。2006年本行利息支

出9.16亿元，比上年增长2.67亿元，增幅41.23%。2006年利息支出大幅增长一方面是因为付

息负债日均余额从2005年的369.19亿元增加到2006年的478.78亿元，增长29.68%。另一方

面是因为付息负债平均成本的上升，平均成本从2005年的1.76%上升到2006年的1.92%，增

加16个基点，平均成本的上升导致利息支出增加0.53亿元。而付息负债平均成本主要受中国

人民银行货币政策的影响。

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12-2-2-2-1客户存款利息支出

2005年本行客户存款利息支出5.32亿元，比上年增长2.13亿元，增幅66.77%。利息支出

增长的主要原因是客户存款平均余额从2004年的254.89亿元增加到2005年的323.83亿元，增

长68.94亿元，增幅27.05%。2006年本行客户存款利息支出6.91亿元，比上年增长1.59亿元，

增幅29.89%。利息支出增长的主要原因是客户存款平均余额从2005年的323.83亿元增加到

2006年的407.10亿元，增长83.27亿元，增幅25.71%；同时，客户存款付息率从2005年的1.64%

提高到2006年的1.70%，增长6个基点。客户存款平均成本的增长主要由于2006年8月人民

银行提高人民币存款基准利率；客户存款平均余额增长主要由于本行在区域经济走势强劲的环

境下，积极开拓业务，推动了客户存款业务的快速发展。

12-2-2-2-2同业存入及拆入资金、向中央银行借款和其它利息支出

2005年本行同业存入及拆入资金、向中央银行借款和其它利息支出1.14亿元，比上年下

降1.38亿元，降幅54.76%。2006年同业存入及拆入资金、向中央银行借款和其它利息支出1.93

亿元，比上年增长0.79亿元，增幅69.30%。2006年同业存入及拆入资金和其它利息支出大幅

增长的原因是本行同业及其它金融机构存放款项和拆入资金规模的大幅增加与平均成本的增

长。

12-2-2-2-3发行次级债券利息支出

2005年及2006年发行次级债券利息支出分别为0.03亿元和0.33亿元。主要原因是：为提

升发展空间，增强资本实力，改善资本结构，履行法定程序后，本行在2005年11月23日发行

人民币8亿元的次级债券，导致该类利息支出的增加。

12-2-2-3净利差和净息差

本行生息资产平均利率从2004年的3.93%提高到2005年的4.52%，上升了59个基点，付

息负债平均成本从2004年的1.68%提高到2005年的1.76%。本行净利差从2004年的2.25%提

高到2005年的2.76%，提高了51个基点。相应地，净息差也从2004年的2.39%变为2005年

的2.85%，提高了47个基点。

生息资产平均利率从2005年的4.52%下降到2006年的4.44%，下降了8个基点，付息负

债平均成本从2005年的1.76%提高到2006年的1.92%，增加了16个基点。由于生息资产平均

利率下降，付息负债平均成本上升，本行净利差从2005年的2.76%下降到2006年的2.52%，

下降了24个基点。相应的，净息差也从2005年的2.85%下降到2006年的2.64%，下降了21

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个基点。这是因为本行客户存款占付息负债的比例下降，同时同业存入及拆入资金在付息负债

中的比例上升，从而提高了付息负债的综合成本。

12-2-3手续费收入

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

手续费及佣金收入

代理业务手续费42,33637,13625,486

结算业务手续费13,32111,1025,508

银行卡手续费2,3171,813325

托管及受托业务佣金130181107

其他11,7575,8994,111

手续费收入合计69,86156,13135,537

手续费及佣金支出

手续费支出11,75913,8827,399

手续费及佣金净收入58,10242,24928,138

本行2004年、2005年及2006年度的手续费收支净额分别为0.28亿元、0.42亿元及0.58

亿元。手续费及佣金收支净额增加的主要原因是本行代理业务、结算业务、银行卡业务及其它

业务实现了快速增长。

代理业务手续费从2004年的0.25亿元增加到2005年的0.37亿元，并从2005年的0.37亿

元增加到2006年的0.42亿元。近年来本行代理国债手续费保持较快增长趋势的主要原因是本

行充分利用资金业务优势，注重发展个人银行业务，形成了以代售国债业务带动本行其他个人

金融业务发展、吸引优质客户的品牌效应。

12-2-4投资收益

单位：千元

2006年度2005年度2004年度

项目

金额占比金额占比金额占比

投资收益：

其中：交易性金融资产32,361107.91%55,795244.47%-4271.38%

可供出售金融资产-2,436-8.12%-32,993-144.56%-30,45998.62%

其他640.21%210.09%--

合计29,989100.00%22,823100.00%-30,886100.00%

另外，交易性金融工具公允价值变动收益如下表所示：

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单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

公允价值变动收益：

其中：交易性金融工具62,56030,210-45,716

合计62,56030,210-45,716

考虑交易性金融工具的公允价值变动收益，2004年、2005年及2006年，本行债券投资的

实际投资收益（不包括债券投资的利息收益）为-0.77亿元、0.53亿元及0.93亿元，主要受债

券市场整体波动的影响。

12-2-5汇兑收益和其他业务收入

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

汇兑收益1,4442,7841,816

其他业务收入5,1095,2406,796

12-2-6业务及管理费

本行业务及管理费的具体组成如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

员工费用298,610237,981210,941

折旧35,27033,94530,857

公杂费33,43029,58824,546

经营租赁支出18,79719,25819,483

会议费14,75016,55913,103

业务招待费13,94413,88811,234

差旅费10,86511,2858,325

监管费9,9478,5946,882

业务宣传费6,9617,1044,703

电子设备运转费7,3946,6804,728

钞币运送费7,5206,2745,209

邮电费6,8376,0985,221

水电费7,1006,4426,209

其他59,07555,91358,940

合计530,500459,609410,381

成本收入比注35.15%37.69%48.70%

注：成本收入比=业务及管理费÷（利息净收入＋非利息收入）

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本行2005年业务及管理费为4.60亿元，比上年增长0.49亿元，增幅12.00%。2005年业

务及管理费增长的因素主要包括：（1）2005年本行继续完善激励约束机制提高竞争力，员工费

用和社会保障方面的支出有所增加；（2）随着业务规模的扩大和市场竞争的加剧，本行由于业

务发展方面的投入随之增长。

本行2006年业务及管理费5.31亿元，比上年增长0.71亿元，增幅15.42%。2006年业务

及管理费用增长的因素主要包括：（1）本行继续深化薪酬制度改革，工资薪酬及福利费增加；

（2）本行业务规模持续扩大推动了业务费用增长。

在营运效率方面，本行加强了预算管理和成本控制，业务及管理费增长幅度低于营业收入

的增长幅度，2005年成本收入比为37.69%，比上年降低了11.01个百分点；2006年成本收入

比为35.15%，比上年降低了2.54个百分点，运营效率得到持续改善。

12-2-7资产减值损失准备

报告期内，资产减值损失准备金余额情况如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

贷款损失准备675,209634,352519,800

抵债资产减值损失准备41,26321,1787,234

坏账损失/（转回）准备8,3187,2568,568

其他493493-

合计725,283663,279535,602

2005年本行资产减值损失准备6.63亿元，比2004年增加了1.28亿元，主要原因是本行信

贷业务的扩展，信贷资产规模增加，且2005年不良贷款形成较多，占本行不良贷款余额的

14.97%，贷款损失准备比上年增加计提了1.11亿元。2006年本行资产减值损失准备7.25亿元，

比2005年增加了0.62亿，其中2006年本行贷款损失准备比上年增加了0.41亿元，主要原因是

本行信贷资产质量进一步提高，新增贷款不良率较低，2006年形成的不良贷款余额仅占本行不

良贷款余额的0.11%。

12-2-8营业外收支

本行的营业外收支情况如下表所示：

单位：千元

营业外收入2006年度2005年度2004年度

处置固定资产抵债物资净收益1,0696,4081,364

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营业外收入2006年度2005年度2004年度

拆迁补偿款88-179

罚款收入7416318

久悬户677400552

其他收入4,5027231,132

合计6,4107,5473,545

单位：千元

营业外支出2006年度2005年度2004年度

清理固定资产及抵债资产7,98827661

购房补贴款2,1425,8622,084

各项基金8349291,246

捐款支出736759965

其他1,3571,0751,191

合计13,0578,9015,547

12-2-9所得税

本行所得税的组成如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

当期所得税136,260109,25567,863

递延所得税39,92220,4339,117

合计176,182129,68876,980

会计报表中列示的所得税与根据法定税率33%计算得出的金额间存在的差异列示如下：

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

税前利润770,817496,859294,987

按法定税率33%计算的所得税254,370163,96397,346

纳税调整事项如下：

免税收入-133,905-85,021-74,527

其他调整事项55,71750,74654,161

所得税176,182129,68876,980

本行认为未来有足够的应纳税所得额可以用于抵减全部暂时性差异，因此本行对递延所得

税资产予以全额确认。

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12-3现金流量分析

本行2004年、2005年及2006年度经营活动产生的现金流量净额分别为54.60亿元、44.95

亿元及23.08亿元；本行2004年、2005年及2006年度投资活动产生的现金流量净额分别为-51.30

亿元、-58.76亿元及-18.52亿元；本行2004年、2005年及2006年度筹资活动产生的现金流量

净额分别为-0.18亿元、8.00亿元及-1.30亿元。

报告期内，本行经营活动产生的现金流量净额均为正，而且足以适应投资、分配股利以及

偿付利息支付等需要。本行投资活动产生的现金流量净额均为负，变动幅度较大，主要原因是

本行将债券投资活动作为补充手段以提高本行的流动性管理能力和盈利能力，从而有效规避市

场风险。本行筹资活动产生的现金流量净额主要由发行债券、分配股利、利润或偿付利息支付

等活动产生，反映本行资本补充机制的不尽完善，本行将进一步健全资本补充机制，增强资本

实力，提高抗风险能力，为本行各项业务的发展提供资本金保障。

12-3-1经营活动产生的现金流量

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

经营活动产生的现金流量

客户存款和同业存放款项净增加额12,500,8047,325,8135,082,333

向中央银行借款净增加额---127,342

向其他金融机构拆入资金净增加额-3,732,9071,278,4211,378,920

收取利息、手续费及佣金的现金1,323,3021,173,635909,976

收到其他与经营活动有关的现金40,974134,8851,647,461

经营活动现金流入小计10,132,1739,912,7548,891,347

客户贷款及垫款净增加额5,442,9884,556,6793,031,403

存放中央银行和同业款项净增加额1,172,927228,165-394

支付给职工以及为职工支付的现金235,427216,541166,062

支付的各项税费210,160134,32465,109

支付的其他与经营活动有关的现金762,872282,347168,895

经营活动现金流出小计7,824,3745,418,0563,431,075

经营活动产生的现金流量净额2,307,8004,494,6985,460,272

本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款和同业存放款、向其他金融机构拆入资

金以及收取的利息和手续费。本行2004年、2005年及2006年度客户存款和同业存放款项净增

加额为50.82亿元、73.26亿元及125.01亿元；向其他金融机构拆入资金净增加额分别是13.79

亿元及12.78亿元及-37.33亿元，反映了本行资产负债管理思想。本行2004年、2005年及2006

年度收取利息、手续费及佣金的现金分别是9.10亿元、11.74亿元及13.23亿元。

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本行经营活动产生的现金流出主要为客户贷款和垫款。本行2004年、2005年及2006年度

客户贷款及垫款净增加额分别为30.31亿元、45.57及54.43亿元，存放中央银行和同业款项净

增加额分别为-39.4万元、2.28亿元及11.73亿元，这种变动是因为本行主动调整资产结构、积

极发展优质客户、提高经营业绩稳定性的结果。

本行2004年、2005年及2006年度经营活动产生的现金流量净额分别为54.60亿元、44.95

亿元及23.08亿元，逐年下降。

12-3-2投资活动产生的现金流量

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金414,237,820327,913,712126,664,800

取得投资收益收到的现金29,98922,824-30,886

收到其他与投资活动有关的现金2,20548,5476,215

投资活动现金流入小计414,270,015327,985,082126,640,129

投资支付的现金416,051,083333,798,135131,707,484

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金71,19362,79763,110

支付其他与投资活动有关的现金---

投资活动现金流出小计416,122,276333,860,931131,770,594

投资活动产生的现金流量净额-1,852,262-5,875,850-5,130,465

本行投资活动产生的现金流入主要为收回投资所收到的现金，2004年、2005年及2006年

度本行收回投资收到的现金分别为1,266.65亿元、3,279.14亿元及4,142.38亿元。本行投资活

动产生的现金流出主要为投资支付的现金，2004年、2005年及2006年度本行投资支付的现金

1,317.07亿元、3,337.98亿元及4,160.51亿元。

报告期内，本行投资活动产生的现金流量的波动较大，是因为本行将债券投资活动作为补

充手段以提高本行的流动性管理能力和盈利能力，从而有效规避市场风险。

12-3-3筹资活动产生的现金流量

单位：千元

项目2006年度2005年度2004年度

筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金---

发行债券收到的现金-800,000-

收到其他与筹资活动有关的现金---

筹资活动现金流入小计-800,000-

偿还债务支付的现金---

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项目2006年度2005年度2004年度

分配股利、利润或偿付利息支付的现金130,03518518,353

支付其他与筹资活动有关的现金---

筹资活动现金流出小计130,03518518,353

筹资活动产生的现金流量净额-130,035799,815-18,353

本行筹资活动产生的现金流入主要为发行债券收到的现金，带来了8.00亿元的现金流入。

本行筹资活动产生的现金流出主要为分配股利、利润或偿付利息支付的现金，本行在2004

年、2005年及2006年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.18亿元、18.5万元及1.30亿

元。

12-3-4汇率变动

2004年、2005年及2006年度，汇率变动对本行现金及现金等价物的影响分别为-11.3万元、

-64.5万元及-101.5万元。

12-4主要财务、监管指标分析

12-4-1主要财务指标

本行按照中国证券监督管理委员会的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产

收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答

（第一号）-非经常性损益》（2007年修订）的要求计算的每股盈利和净资产收益率如下：

本行其他财务指标如下：

财务指标2006年2005年2004年

总资产回报率1.12%0.85%0.65%

成本收入比35.15%37.69%48.70%

净资产收益率每股收益（元）

年度报告期利润

全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均

营业利润29.77%33.09%0.640.64

净利润22.77%2006年25.31%0.490.49

扣除非经常性损益后的净利润23.09%25.66%0.50.5

营业利润23.68%26.44%0.410.41

2005年净利润17.45%19.48%0.30.3

扣除非经常性损益后的净利润15.66%17.49%0.270.27

营业利润17.84%18.85%0.250.25

2004年净利润13.09%13.84%0.180.18

扣除非经常性损益后的净利润12.63%13.34%0.170.17

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财务指标2006年2005年2004年

每股经营现金流量净额（元）1.913.724.52

每股现金流量净额（元）0.27-0.480.26

注：（1）总资产回报率=税后利润÷平均资产；平均资产=（期初资产总额＋期末资产总额）÷2

（2）成本收入比=业务及管理费÷（利息净收入＋非利息收入）

（3）每股经营现金流量净额=经营现金流量净额÷总股本

（4）每股现金流量净额=现金流量净额÷总股本

12-4-2主要监管指标及变动趋势分析

12-4-2-1主要监管指标

本行执行中国人民银行和中国银监会有关规定，严密监控各项业务指标的变动状态，实施

银行业务的流动性和安全性管理。

截至2006年12月31日，本行主要监管指标如下：

资产负债管理主要监管指标

监管

标准

按照本行调整前上报

的口径计算（%）

按审计数据调整

口径计算注（%）

年末比例与监管标准比较年末比例与监管标准比较

资本充足率≥8%11.653.6511.713.71

不良贷款率-2.45-2.47-

最大单一客户贷款比例≤10%8.05-1.958.04-1.96

最大十家客户贷款比例≤50%64.9114.9164.8314.83

拆入资金比例（人民币）≤4%2.2-1.82.2-1.8

拆出资金比例（人民币）≤8%--8--8

境外资金运用比例≤30%67.737.762.6332.63

国际商业借款比例≤100%--100--100

存贷款比例（本外币）≤75%51.91-23.0952.14-22.86

中长期贷款比例（人民币）≤120%137.9517.95137.9517.95

中长期贷款比例（外币）≤60%--60--60

资产流动性指标（人民币）≥25%79.7654.7679.7654.76

资产流动性指标（外币）≥60%28.84-31.1628.84-31.16

截至2005年12月31日，本行主要监管指标如下：

资产负债管理

主要监管指标

监管

标准

按照本行调整前上报

的口径计算（%）

按审计数据调整

口径计算（%）

年末比例与监管标准比较年末比例与监管标准比较

资本充足率≥8%11.263.2613.095.09

不良贷款率-2.66-3.35-

最大单一客户贷款比例≤10%7.99-2.016.77-3.23

最大十家客户贷款比例≤50%63.3613.3653.703.70

拆入资金比例（人民币）≤4%0.70-3.300.70-3.30

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资产负债管理

主要监管指标

监管

标准

按照本行调整前上报

的口径计算（%）

按审计数据调整

口径计算（%）

年末比例与监管标准比较年末比例与监管标准比较

拆出资金比例（人民币）≤8%0.02-7.980.02-7.98

境外资金运用比例≤30%52.3722.3753.8423.84

国际商业借款比例≤100%--100.00--100

存贷款比例（本外币）≤75%47.94-27.0648.05-26.95

中长期贷款比例（人民币）≤120%120.630.63120.630.63

中长期贷款比例（外币）≤60%5.73-54.275.73-44.27

资产流动性指标（人民币）≥25%75.2250.2275.2250.22

资产流动性指标（外币）≥60%83.7023.7083.7023.70

截至2004年12月31日，本行主要监管指标如下：

资产负债管理

主要监管指标

监管

标准

按照本行调整前上报

的口径计算（%）

按审计数据调整

口径计算（%）

年末比例与监管标准比较年末比例与监管标准比较

资本充足率≥8%9.111.1111.433.43

不良贷款率-3.87-4.36-

最大单一客户贷款比例≤10%10.230.238.15-1.85

最大十家客户贷款比例≤50%974777.2527.25

拆入资金比例（人民币）≤4%--4--4

拆出资金比例（人民币）≤8%0.1-7.90.1-7.9

境外资金运用比例≤30%48.2818.2848.2818.28

国际商业借款比例≤100%--100--100

存贷款比例（本外币）≤75%51.49-23.5151.74-23.26

中长期贷款比例（人民币）≤120%177.1358.69177.1357.13

中长期贷款比例（外币）≤60%15.65-44.3515.65-44.35

资产流动性指标（人民币）≥25%79.1454.1479.1454.14

资产流动性指标（外币）≥60%92.1432.1492.1432.14

按本行调整前上报口径的期间内平均值计算的监管指标如下：

资产负债管理

主要监管指标

监管

标准

2006.年2005年2004年

资本充足率≥8%10.829.539.75

不良贷款率-2.633.333.98

最大单一客户贷款比例≤10%8.88.6718.30

最大十家客户贷款比例≤50%71.679.29108.08

拆入资金比例（本外币）≤4%0.960.180.40

拆出资金比例（本外币）≤8%0.010.070.06

境外资金运用比例≤30%52.8751.6763.11

国际商业借款比例≤100%---

存贷款比例（本外币）≤75%4949.1151.12

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－245

资产负债管理

主要监管指标

监管

标准

2006.年2005年2004年

中长期贷款比例（人民币）≤120%143.67130.03157.61

中长期贷款比例（外币）≤60%1.428.5416.91

资产流动性指标（人民币）≥25%80.6581.5687.03

资产流动性指标（外币）≥60%40.2380.28115.78

12-4-2-2主要监管指标计算说明

资本充足率=资本净额/表内外风险加权资产总额×100%

其中：资本净额=核心资本＋附属资本-扣减额

不良贷款比例=不良贷款余额/各项贷款期末余额×100%

单一客户贷款比例=单一客户贷款余额/资本净额×100%

最大十家客户贷款比例=对最大十家客户发放的贷款总额/资本净额×100%

拆入资金比=拆入资金余额/各项存款余额×100%

拆出资金比例=拆出资金余额/各项存款余额×100%

境外资金运用比例=（境外贷款＋境外投资＋存放境外）期末余额/外汇资产期末余额×100%

国际商业借款比例=（自借国际商业借款＋境外发行债券）期末余额/资本净额×100%

存贷款比例=（各项贷款余额-贴现）/各项存款余额×100%

人民币中长期贷款比例=余期一年以上的人民币中长期贷款期末余额/余期一年以上的人民

币存款期末余额×100%

外币中长期贷款比例=余期一年以上的外汇中长期贷款期末余额/外汇贷款期末余额×100%

资产流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%

12-4-2-3主要监管指标分析

12-4-2-3-1衡量安全性的指标

商业银行衡量安全性的指标主要有资本充足率以及不良贷款比例。

1、资本充足率

截至2006年12月31日末，本行核心资本充足率为8.39%，资本充足率11.71%，符合监

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－246

管要求；截至2006年12月31日，本行资本净额32.95亿元，较上年末增加3.55亿元。其中，

核心资本净额23.62亿元，较上年末增加4.04亿元。

2、不良贷款比例

本行不良贷款率分别为：2004年末为4.36%，2005年为3.35%，2006年末为2.47%，资产

状况良好。本行在加强信贷审查力度的同时，积极利用贷款重组和呆账核销的手段降低不良贷

款，使不良贷款率稳定地保持在较低水平，并逐年下降。

12-4-2-3-2衡量集中度的指标

商业银行衡量集中度的的指标主要是单一最大客户贷款比例和最大十家客户贷款比例。截

至2006年12月31日，本行最大单一客户贷款比例为8.04%，符合监管标准；受城市商业银行

资本规模和经营区域的约束，本行最大十家客户贷款比例为64.83%，超过监管标准14.83个百

分点；并且在本行最大十家贷款客户中，有五家是高等院校，合计贷款金额占资本金金额的比

例为33.43%。

本行将努力推动区域经营，实现贷款投向客户更加多元化，同时进一步完善资本金补充机

制，增强资本实力，从而降低贷款集中度风险。本次发行完成后，集中度指标将会满足监管要

求。

12-4-2-3-3衡量流动性的指标

商业银行衡量流动性的指标主要为流动性比率和中长期贷款比例。

截至2006年12月31日，本行人民币资产流动性比例为79.76%，外币资产流动性比例为

28.84%，外币中长期贷款比例为0，人民币中长期贷款比例为137.95%，较2005年底上升了17.32

个百分点；本行流动性状况总体仍然较好。

本行为确保资产流动性和支付能力，本行将加大风险低、流动性强的回购和票据业务比重，

以保持良好的流动性。

本行为了进一步提高外币的流动性，主要采取以下措施来增加流动性比例：（1）增加在

国外二级市场可随时变现的债券投资；（2）加大外币资金的使用效率，多发放些短期流动性贷

款。

12-4-2-3-4衡量总量结构性的指标

商业银行衡量总量结构性的指标主要有存贷款比例和拆借资金比例。

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－247

1、存贷款比例

本行本外币存贷款比例2004年12月31日为51.74%，2005年12月31日为48.05%，2006

年12月31日为52.14%，均达到监管要求。本行将存贷款比例作为重要的资产负债监控指标，

报告期内本行的存贷款比例指标一直保持在较为安全的水平。本行将根据宏观经济运行趋势，

及时调整资产结构，使存贷款比例保持在合理的水平。

2、拆借资金比例

本行资金运用渠道较为多样，加之近几年信贷业务、债券投资业务以及票据业务发展迅速，

对外拆出资金比例逐步降低。本行过去三年人民币拆出资金比例2004年12月31日为0.10%，

2005年12月31日为0.02%，2006年12月31日为0，均符合监管要求，总量结构性指标保持

了较好的状态。

12-5本行的主要财务优势和需解决的问题

12-5-1主要财务优势

本行公司治理结构比较完善，运作较为规范，内部控制机制较为有效，财务和盈利状况良

好，能够保持业务与资产的健康稳步发展。

1、本行2004年12月31日、2005年12月31日和2006年12月31日不良贷款率分别为

4.36%、3.35%、2.47%，贷款质量较好。优质的信贷资产为本行业务的持续良性发展打下了坚

实的基础。

2、本行2004年12月31日、2005年12月31日和2006年12月31日贷款损失准备金覆

盖率分别为76.00%、94.43%、107.25%，贷款损失准备金覆盖率的逐步提升使本行的风险抵补

能力得到提高，业务经营的抗风险能力大大增强。

3、本行资产具有较强的流动性。截至2006年12月31日，本行人民币资产流动性比例为

79.76%，流动性状况较好。

4、本行2004年12月31日、2005年12月31日和2006年12月31日存贷比分别为51.74%、

48.05%、52.14%。本行依据盈利性和流动性均衡的原则，充分利用本行较强的资金营运优势，

合理配置资产结构，在降低流动性风险的同时保持良好的盈利能力，使得本行在充分控制风险

的前提下，实现业务规模的进一步提升和盈利水平的稳定增长。

南京银行股份有限公司招股说明书第十二节管理层讨论与分析

1－1－1－248

12-5-2需解决的问题

1、经营区域比较集中

由于城市商业银行的经营区域存在客观限制，本行业务主要集中于南京地区。经营区域的限

制一方面制约了本行向客户提供全方位的金融服务，另一方面也导致本行的经营区域集中度偏

高，无法有效分散区域经营风险。本行将实施区域经营，在江苏经济发达或成长性较好的地区选

择有利于本行业务开展的城市；条件成熟时，进一步拓展到长江三角洲地区其他经济发达的大中

城市。

2、借款人集中度偏高

受城市商业银行资本规模和经营区域的约束，2004年12月31日、2005年12月31日和

2006年12月31日本行最大十家客户贷款比例分别为77.25%、53.70%和64.83%。本行将努力

推动区域经营，实现贷款投向客户更加多元化，加大压缩单一客户贷款规模的力度，控制和降

低大额客户授信风险，同时进一步完善资本金补充机制，增强资本实力，从而降低贷款集中度

风险。

3、资本金补充来源不够完善

得益于正确的发展战略、准确地市场定位、恰当的经营策略以及良好的内部管理水平，近

几年本行发展速度较快，存贷款规模、资产规模等均处于快速增长阶段。2004年12月31日、

2005年12月31日和2006年12月31日本行资本充足率分别为11.43%、13.09%以及11.71%，

与此同时，2006、2005年末本行总资产规模分别增长19.29%和26.97%；可以看出，仅通过内

源资本的积累已不能满足本行业务正常发展的需要，本行将须进一步完善资本补充渠道，增强

资本实力，提高抵御风险能力，推动各项业务的快速发展。

12-6其它重大事项

截至2006年12月31日，本行持有福禧投资控股有限公司短期融资券（2006年第一期）

面值共计1.7亿元。2007年3月7日，本行已收回福禧债券的全部投资款项。

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－249

第十三节业务发展目标

13-1本行发展计划

13-1-1发展目标

目前是本行发展与壮大的关键时期，本行将构建现代商业银行框架，努力把本行建设成为

具有一定规模和影响力的区域性上市银行。

本行已经与法国巴黎银行建立了战略合作关系。本行将籍此契机，积极推动金融创新，提

升业务水平，适时开办金融租赁、资产买卖等金融创新业务，适应利率市场化进程加快等外部

经营环境的变化，探索中小银行“一站式”服务模式。本行将更加关注风险管理、强化内部控制、

进一步规范公司治理，全面提高经营管理水平。在充分利用好资本市场这融资平台，建立持续

的资本补充机制的基础上，发挥本行现有的优势，稳步向目标推进，实现全面、协调、可持续

发展。

13-1-2实现区域经营步骤

本行跨区域经营的指导思想是围绕本行发展战略目标，合理配置分支机构资源，更好地服

务区域经济，增强社会公信度，构建新的业务平台。

本行上市所募集的资金扣除发行费用后全部用于充实资本金，作为实现区域经营的资金来

源保障。本行将严格依照国家相关法律法规的规定，动态考虑资本金与资产规模扩张之间的平

衡制约关系，在满足资本充足率要求的前提下，灵活运用新设机构、并购、参股等方式，坚持

地缘性发展原则，走稳健扩张之路，致力于将本行做强、做优再做大。本行实现区域经营的战

略步骤拟分三步：

第一步：走出南京，在江苏省内经济发达或成长性较好的地级市及县（市）设立分支机构。

第二步：走出江苏，在长三角地区通过新设分支机构、并购、参股等经营手段，使本行成

为具有一定规模和影响力的区域性上市银行。

第三步：在全国大中城市范围内甄选目标，走稳健扩张之路，逐步将本行建设成为现代商

业银行。

本行将努力实现第一、第二战略步骤，并为第三战略步骤的实施创造条件。

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－250

13-1-3业务开发

本行结合行业状况和自身经营特点，确立了“以中小企业、城市居民为基础，以中型客户

为重点，积极培育优质客户群体”的市场定位。本行将坚持以市场为导向、以客户为中心、以效

益为目标，积极发展公司、个人及资金业务，大力推进业务、产品创新，努力开拓中间业务。

13-1-3-1公司业务

本行公司业务的发展策略是保持并巩固“中小企业银行”的品牌形象，持续深化金融产品、

金融服务的开发与组合创新，优化营销体系，加强客户开发与服务，积极培育优质客户群体，

不断提高公司业务的市场竞争力。本行拟采取如下具体措施：

1、强化集约化、专业化营销，优化营销体系

本行将积极推进组织架构和业务流程重组，重组活动将首先从梳理现行营销体系入手，并

最终明晰营销、管理、保障三大系统职能及相互之间的关系，建立集约化、专业化、扁平化的

运作模式。通过重组活动，本行将优化营销体系，强化集约化、专业化营销，形成强有力的营

销组织体系；以公司业务为主体，推行联动营销、差别化营销，建立起与其他业务的协调发展

机制，实现本外币一体化经营；继续强化负债业务的系统化、集约化、分层次营销，大力发展

低成本负债业务；应对利率市场化，加强对信贷产品定价机制的研究，提高公司业务盈利能力。

同时，本行将在实现区域经营的同时，把调整现有网点布局作为优化资源配置的重要手段，调

整、压缩低效网点，重点培育专业化营销中心，使其管理和服务水平、资产质量、人均资产和

效益率先达到国内银行业领先水平，从而带动全行整体经营管理水平的提升。

2、推行客户经理制，提高市场营销能力

本行将全面推行客户经理制，完善客户经理等级序列管理；建立客户经理培训体系，对客

户经理进行系统化、专业化培训，不断提高客户经理的专业技能和服务水平；通过客户经理竞

岗、市场化引进等形式，不断充实营销力量；完善客户经理的考核与激励机制，建立客户经理

的业务考核体系，量化客户经理的业绩考核指标，实行绩效挂钩，有效激励客户经理。

3、推进核心客户发展战略，培育优质客户群体

本行制定了公司业务核心客户培养计划，对核心客户的定位、确认标准、开发原则、开发

流程、开发途径及开发管理等进行了详细规划。本行将坚持市场定位，加快核心客户培养，培

育一批能支撑本行效益的优质中小客户群体，发展一批有潜力、成长性良好的大中型客户；全

面推行客户分类管理，在市场细分的基础上，实行差别化营销，组织客户经理制定个性化服务

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－251

方案并向客户提供全方位服务；通过完善信贷管理信息系统，加强市场调研、广告宣传及新产

品研发等工作，建立客户关系管理、客户数据库、客户服务中心等系统，更好地掌握市场动态、

满足客户需求，逐步提高客户对本行服务的满意度和对本行业务的贡献率。

4、加快服务与产品创新，提高公司业务竞争力

不断推进服务创新，通过改进服务流程、提高工作效率、扩大服务范围、增加服务品种，

为客户提供方便、快捷、优质的金融服务。创立与优质客户联系的“绿色通道”，注重延伸服务、

增值服务，以赢得更多的市场和业务；充分发挥城市商业银行对当地经济情况比较熟悉的优势，

突出特色服务，使本行的服务更加贴近市场、贴近客户。

提高产品创新能力，加强产品研发工作。密切关注金融市场创新趋势并善于吸收、消化符

合本行经营特色的金融创新产品。推广保兑仓业务、市场租金贷款、循环贷款、国内信用证等

适销对路产品，不断推出面向中小企业的公司业务创新产品；在客户细分的基础上，明确本行

拟重点培育、支持的目标客户，通过加强授信管理、推行差别化营销等手段，努力培养本行优

质客户群体。

13-1-3-2个人业务

本行个人业务的发展策略是保持并巩固“市民银行”的品牌形象，大力发展个人业务，逐步

形成“金梅花”系列个人业务品牌的区域竞争优势。

1、拓展储蓄业务，提高储蓄存款占比

本行将继续健全储蓄产品系列，增加本外币存款业务品种。根据资本市场发展动向、市场

需求及监管政策规定，积极开拓与资本市场相关联的负债业务；以“梅花卡”、个人信贷业务带

动储蓄业务的发展；通过“债市列车”、“金梅花”理财及银证转账等金融产品的推广应用，促进

储蓄业务的快速增长；继续加强同业合作，积极推进“柜面通”业务，扩大储蓄业务覆盖面。

2、健全银行卡产品系列，完善银行卡功能

本行将积极开展银行卡市场营销，逐步形成“梅花卡”系列品牌的区域竞争优势。以卡为载

体，将所有的零售业务纳入梅花卡中，实现一卡多能、一卡多用，并以此带动本行结算、信贷、

外汇及资金等多种业务。

3、大力发展个人信贷业务

本行将大力拓展有潜力的住房、汽车、教育、旅游、耐用消费品等消费信贷市场，重点发

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－252

展以个人住房贷款为龙头的个人信贷业务，逐步完善楼宇按揭贷款、个人住房装修贷款、个人

房产抵押贷款、汽车消费贷款、个人质押贷款、营运证质押贷款、综合消费贷款、助学贷款等

业务；以梅花卡为载体，强化风险控制，进一步完善借款手续、利率确定及还款方式，研究并

开发自助贷款功能，加强个人信用授信管理，给予个人信贷客户综合授信额度和单项授信额度；

积极推进网络银行建设，加强个人业务客户经理队伍建设。

4、积极开拓个人中间业务

本行将在巩固现有代理国债、代收代付、代理保险、代理票务等业务的基础上，进一步扩

大代收代付业务范围，积极研究和实践以代客理财业务为核心的中间代理业务。本行将根据监

管政策的要求，针对个人理财业务向综合理财、个人资产管理、个人财务顾问方向发展的趋势，

不断提高产品研发能力，拓展个人理财业务。积极开办“金梅花”系列本外币理财、个人外汇买

卖等业务；与其他金融机构联合，研究并发展代理开放式基金、债券买卖业务等产品；加快和

完善客户服务中心、网络银行、个人理财中心的建设，在提高服务效率、服务质量的同时，强

化理财功能，积极培育个人高端客户群体；在细分目标客户的基础上，将现有客户分为重点客

户和一般客户两大类，对一般客户大力发展代理收付等低费用、低风险的实用型金融服务，对

重点客户提供高风险、高收益的个性化金融产品。

13-1-3-3资金业务

近期，本行将继续保持资金业务的良好品牌形象，积极开展人民币资金、外币资金及债券

交易业务，提高资金运营效率，增加资金交易收入对全行总收入的贡献度。

1、保持并巩固银行间债券市场上的有影响力地位，积极开展业务创新

本行将扩大国债、政策性金融债、银行次级债等债券承销规模，进一步提升市场份额。针

对结算代理业务由单纯的结算服务和信息服务向专业理财服务转型的趋势，在加强现有银行间

债券市场资金联合投资项目、货币市场资金集合投资信托计划投资顾问、“债市列车”系列产品

及企业客户“存款替代型”国债理财、金融债理财等业务的同时，加大产品创新力度，积极参与

基金产品、年金产品等交易。

2、大力发展票据业务

本行将普及和推广“买方付息票据贴现”、“协议付息票据贴现”、“贴现回购”、“票据质押”、

“票据拆分”、“商票保贴”等票据产品，积极研究票据创新产品。

3、加强同业合作，开发同业金融业务

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－253

本行已与国内外多家银行签署了业务合作、技术合作协议。本行将继续加强与银行同业的

合作，建立起长期战略合作关系，促进共同发展。同时本行将大力发挥网络优势，提供资金结

算、银证转帐、保证金存管、同业拆借等服务；在政策允许的情况下，研究并发起货币市场基

金。

13-1-3-4中间业务

本行将努力开拓中间业务，使中间业务成为本行新的利润增长点，逐步提高中间业务收入

在总收入中的占比；本行将通过加快业务、服务及技术创新，拓展中间业务品种，延伸银行服

务；在巩固现有结算类、代理类等中间业务的基础上，重点发展针对中小客户、城市居民的中

间业务品种，逐步形成本行中间业务经营特色；加快集成化、高附加值的中间业务产品开发进

度，积极探索并开展本行与政府部门、国内外商业银行及政策性银行、基金管理公司、证券公

司、保险公司、信托投资公司等多种业务合作方式，积极推进投资咨询、财务顾问等中间业务

和表外业务的发展。

13-1-4产品与技术开发计划

本行在加强自身发展的同时，将充分利用国外先进银行的平台，特别是本行的战略合作联

盟国际金融公司和法国巴黎银行，加大产品和技术的引进、开发和创新。

1、加大产品研发力度，不断推出金融创新产品

本行将进一步明确产品研发工作职责；充分利用国际金融公司和法国巴黎银行的战略联盟

合作关系，引进、开发和创新针对国内市场的金融产品，特别是与巴黎银行在零售业务、消费

信贷、资本市场、财富管理等方面的合作；在巩固传统业务的基础上，重点加强对中间业务产

品的研究开发力度；通过实施客户经理制，充实市场营销力量，提高市场营销能力，积极跟踪、

收集、分析市场及客户的需求变化，不断推出金融创新产品，满足客户需求。

2、加快金融电子化建设，发挥技术引领作用

本行将加大金融科技投入，加快金融电子化建设，发挥金融科技引导全行业务发展、提升

经营管理水平、提高金融创新能力的作用。建设并完善核心银行系统，对目前的各类业务系统

进行功能整合，强化数据集中和业务处理集中。支持营销渠道多元化，根据业务发展需要，提

升现有技术平台，满足区域同业合作的需要，建立客户服务中心，整合各类现金自助设备，研

究开发网络银行业务。规划建设管理信息系统；运用数据仓库、数据挖掘等技术支持管理决策；

开发和完善信贷管理信息系统、财务管理信息系统和人力资源系统等。增强系统备份功能，建

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－254

设灾难备份中心。

13-1-5人员培训和扩展计划

本行将始终坚持以人为本，加强人力资源开发，不断优化人力资源配置，构筑起符合现代

商业银行要求的人力资源管理体系，吸引、留用和激励各级各类优秀人才，为各项业务的发展

和战略目标的实现提供强有力的人才支持。实施客户经理制、综合柜员制，培育一支以经营管

理、市场营销、专业技术三大序列人才为核心的员工队伍；深化人事制度改革，继续推行员工

竞岗的选人、用人、退出机制，加大人才市场化引进力度，不断优化中高级管理人员的结构；

创造浓厚的学习氛围，开展分层次、系统性的全员培训，持续提高从业人员素质。

13-1-6再融资计划

本行将在稳健经营的基础上，通过区域经营加快业务发展、扩大客户及服务范围，以充分

发挥规模经济效益，提高盈利能力。本行发行上市后，将利用资本市场和货币市场的融资功能，

根据本行业务发展、规模扩张、并购机构等客观需求，在法律允许的范围内，选择适当时机，

通过配股、增发、发行可转债及次级债券、募集次级定期债务等方式筹集资金，从而保证本行

各项目标的实现，为全体股东带来更高的回报。

13-1-7收购兼并及对外扩充计划

发行上市后，本行将严格依照国家相关法律法规的规定，在满足资本充足率要求、控制风

险和确保效益的前提下，坚持地缘性发展原则，灵活运用新设异地分支机构、并购或参股中小

金融机构等方式，积极探索与商业银行、非银行金融机构以及其他机构建立业务合作关系，实

现资源整合、优势互补，以提高市场占有率、完善服务功能。

13-1-8完善法人治理结构和持续推动改革

本行将按照建设现代商业银行的要求，努力将本行建设成为资本充足、内控严密、运行安

全、服务和效益良好的现代商业银行。本行将继续完善法人治理结构，提高公司治理水平，规

范股东大会、董事会、监事会、高级管理层的职权范围及议事规则，充分发挥董事会、监事会

各专门委员会的作用，加强信息披露工作。本行将继续发挥“一级法人”体制优势，实施组织架

构与业务流程重组，全面推行以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的综合改革，逐步

建立集约化、专业化、扁平化的运作模式，切实增强核心竞争力。

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－255

13-2拟定上述计划所依据的条件、实施上述计划将面临的主要困难

13-2-1拟定上述计划所依据的条件

1、本行如期完成发行上市目标；

2、宏观经济不出现重大波动，本行所处的政治、法律和社会环境处于正常发展的状态；

3、国家对商业银行政策不发生重大变化；

4、本行新设异地分支机构能够取得预期效果。

13-2-2面临的主要困难

1、实现区域经营之后，本行在战略规划、管理能力、资源配置、人才储备和风险控制等

方面都将面临更大的挑战；

2、随着本行业务持续发展，本行可能会出现资本充足率下降的情况；

3、国内银行业全面对外开放之后，本行将面临更为激烈的同业竞争环境；非银行金融机

构及资本市场的快速发展，金融工具的不断创新，亦将加大本行的竞争压力。

13-3实现上述计划拟采用的方式、方法或途径

本行将以科学发展观为指导，以发行上市为契机，全面推行“以市场为导向、以客户为中

心、以效益为目标”的综合改革，强化组织及流程再造、人才培养与储备，积极推进与战略投资

者的业务合作，切实增强核心竞争力。同时，本行将积极开展企业文化建设，潜心培育“客户至

上、诚信为本、优质服务”的企业理念，积极倡导“敬业爱岗、求真务实、善于学习、勇于创新”

的企业精神，致力于服务企业和居民、支持经济发展和促进社会进步。

13-4上述业务发展计划与现有业务的关系

上述业务发展计划是在客观分析了同业竞争环境、监管政策及经济环境的基础上，结合本

行目前的优势、劣势及发展前景，本着稳健、可行的原则制订出来的。这一计划强调了要充分

利用本行现有的业务优势，继续保持本行“中小企业银行”、“市民银行”以及“债权市场特色银行”

的经营特色，以公开上市为契机，以实现区域经营为主要手段，以“一级法人”体制为优势，全

面提高经营管理水平，实现全面、协调、可持续发展。

南京银行股份有限公司招股说明书第十三节业务发展目标

1－1－1－256

13-5本次募集资金运用对实现上述业务目标的作用

本行本次募集资金将全部用于充实资本金，提高本行资本充足率。本次发行对于本行实现

前述业务目标具有关键作用。本次发行使本行由非公众公司转变为公众公司，有利于提高本行

社会知名度和市场影响力，有利于提升公司治理水平，从而全面推动经营管理水平的提高，促

进业务目标的实现；募集资金为本行实现区域经营提供了充足的资本金来源，确保了本行区域

经营战略的实施，从而有力地推动本行业务的快速发展；募集资金将用于金融电子化建设，全

面改进经营方式、服务手段和服务功能，为各项目标的实现提供保障；此外，本次募集资金还

有利于吸引优秀人才，加大人力资源开发、培训力度，从而为各项目标的实现提供人力资源保

障。

南京银行股份有限公司招股说明书第十四节募集资金运用

1－1－1－257

第十四节募集资金运用

根据《商业银行法》和《商业银行资本充足率管理办法》的规定，商业银行资本充足率不

得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。截至2004年12月31日、2005年12月31日及2006

年12月31日本行资本充足率分别为11.43%、13.09%和11.71%，核心资本充足率分别为：

10.47%、8.71%和8.39%。本次募集资金将全部用于补充本行核心资本，提高资本充足率，增强

本行抵御风险能力和盈利能力，支持本行持续健康的发展。

14-1募集资金总量及其依据

本行2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于申请首次公开发行境内人民币普通股

（A股）股票并上市的议案》，确定本次发行不超过700,000,000股人民币普通股（A股），募集

资金总量根据询价后确定的价格乘以发行股数确定。

14-2股东大会对本次募集资金运用的意见

本行2006年第一次临时股东大会批准，本次发行募集资金全部用于补充本行资本金。

14-3募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响

本次发行预计可募集资金将全部用于补充本行资本金。发行完成后，本行将积极推动机构

网点建设，加强金融电子化建设，增加核心客户培养及人才培训的投入。本次募集资金的运用，

预计将对本行的财务状况及经营成果产生以下的直接影响：

1、对净资产、每股净资产和净资产收益率的影响：通过本次发行，本行净资产将大幅增

加，本行每股净资产和净资产收益率也将相应产生变化。

2、本次募集资金到位后，本行资本充足率将得以提高。

3、对盈利能力的影响：由于从本次发行完成到业务规模的相应扩大还需要一个过程，因

此直接产生的效益可能无法在短期内明显体现。本次募集资金将全部用于充实资本金，有利于

增强本行资本实力以及推动本行各项业务的快速发展，从而提高本行的盈利能力。

南京银行股份有限公司招股说明书第十五节股利分配政策

1－1－1－258

第十五节股利分配政策

15-1股利分配政策

本行股票均为普通股，本行股利分配将遵循“同股同利”的原则，按股东持有的股份份额，

以现金股利、股票或其他合法的方式进行分配。

董事会依据本行的经营业绩、现金流量、财务状况、资本充足率、业务开展状况和发展前

景等因素，决定是否分配股利及具体数额。

根据《公司法》、《公司章程》及相关规定，本行只有在做出以下拨备后方可分派股利：

??弥补累计亏损（如有）；

??提取法定公积金。按企业会计准则确定的本行净利润的10%提取法定公积金。法定

公积金余额达到本行注册资本的50%，本行可不再继续提取法定公积金；

??提取一般准备。按照财政部《关于印发<金融企业呆帐准备提取管理办法>的通知》

（财金[2005]49号）和《关于呆帐准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90号）

的规定，金融机构从2005年7月1日起一般准备金余额原则上不得少于风险资产

期末余额的1%；

??经股东大会批准并在提取法定盈余公积金和一般准备金之后，提取任意盈余公积

金。

本行2005年、2006年分别计提了一般准备金311,644千元和103,716千元，符合财政部关

于一般准备金余额不少于风险资产期末余额1%的规定。

根据我国法律规定，只能以可分配利润支付股利。该可分配利润等根据企业会计准则确定

的本行净利润及其年初未分配利润之和，并减去提取的法定盈余公积金、一般准备金和任意盈

余公积金后的余额。中国银监会有权禁止资本充足率低于8%，或核心资本充足率低于4%，或

违反我国银行法规的任何银行，支付股利或其他形式的分配。截至2006年12月31日，本行的

资本充足率为11.71%，核心资本充足率为8.39%。

股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利

（或股份）的派发工作。

南京银行股份有限公司招股说明书第十五节股利分配政策

1－1－1－259

15-2本行最近三年股利分配情况

2005年4月15日，本行2004年度股东大会审议通过2004年度利润分配方案，同意2004

年度不进行股利分配。

2006年5月23日，本行2005年度股东大会审议通过2005年度利润分配方案，同意全体

股东均按所持股份的8%进行利润分配，共计派发现金股利9,654万元。

2007年3月20日，本行2006年度股东大会审议通过2006年度利润分配方案，同意2006

年度每10股分配现金股利1元，共计120,675,000元。

15-3本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序

2006年8月1日，本行2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于公开发行A股股票

前利润分配方案预案》，发行前滚存未分配利润拟由新老股东共享。本行2006年度股东大会审

议通过的利润分配方案，同意2006年度每10股分配现金股利1元，共计120,675,000元；按此

方案分配后的滚存利润及2007年1月1日以后产生的未分配利润由本次发行后的所有新股东及

现有股东按持股比例共同享有。

南京银行股份有限公司招股说明书第十六节其他重要事项

1－1－1－260

第十六节其他重要事项

16-1信息披露与投资者服务

根据相关法律、法规的要求，本行制订了严格的信息披露制度和投资者服务计划，主要内

容如下：

16-1-1信息披露制度

本行信息披露工作由董事会办公室负责，董事会秘书是本行和股票挂牌交易的证券交易所

的指定联络人，负责协调和组织本行信息披露事项。董事会办公室将严格按照中国证监会、中

国银监会等监管机构及上市规则的要求，遵循信息披露充分性、完整性、准确性和及时性的原

则，认真做好本行的信息披露。

本行信息披露主要包括定期报告、临时公告。

1、定期报告

本行定期报告包括年度报告和中期报告。

本行定期报告将在相关监管机构规定的时间内编制完成，定期报告将在中国证监会指定的

网站上全文披露，同时，年度报告摘要在至少一种指定的报纸刊登；本行将定期报告刊登在本

行自己或其他网站、报刊上，但不早于在中国证监会指定的媒体上披露的时间。

本行按照中国银监会和中国证监会有关定期报告的内容与格式最新文件的规定编制定期

报告及定期报告摘要。

2、临时报告

凡发生可能对本行股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件时，本行会

立即将有关情况报告提交中国证监会和股票挂牌的证券交易所，并对外公布，说明事件的实质。

但是，若有充分的理由认为向社会公布该重大事件会损害本行利益，且不公布也不会导致股票

市场价格发生重大变化的，经证券交易所批准，本行将不予公布。

临时报告包括但不限于下列事项：董事会、监事会、股东大会的通知和决议；收购、出售

或置换资产达到应披露的标准；关联交易达到应披露的标准；股票交易异常波动或有关传闻可

能对本行股票交易产生影响；本行的合并、分立；按股票挂牌的证券交易所有关规定应披露的

南京银行股份有限公司招股说明书第十六节其他重要事项

1－1－1－261

其他重大事项。

临时报告披露的内容、格式及时间，本行将按照中国证监会和证券交易所有关信息披露规

定的最新文件的要求执行。

16-1-2信息披露的具体事宜

信息披露的部门：董事会办公室

信息披露负责人为董事会秘书：汤哲新

咨询电话：025-84551008

传真：025-84551018

互联网网址：http://www.njcb.com.cn

电子信箱：boardoffice@njcb.com

16-1-3投资者服务计划

为本行股东和本行潜在投资者提供充分和及时的服务是本行董事会办公室的职责。计划拟

包括：

1、通过咨询电话、传真和电子邮件等多种形式，解答投资者、证券分析师等提出的关于

本行经营状况、业务发展等方面的问题。

2、在本行网站及时和定期披露本行经营状况、重点经营决策等信息。

3、收集并分析证券分析师对本行的分析报告及投资者对本行的意见，每月定期向本行管

理层反馈投资者的意见，建立投资者与本行管理层之间的沟通渠道。

16-2重大合同和重大诉讼事项

16-2-1银行业务合同

16-2-1-1信贷合同

经本行律师审查，截至2006年12月31日，本行正在履行的标的金额在12,000万元以上

（含）的信贷合同共15笔，总计金额224,900万元，如下表所示：

南京银行股份有限公司招股说明书第十六节其他重要事项

1－1－1－262

表16-1：重大信贷合同明细列表

序号借款人

借款金额

（万元）

合同编号借款起止日期

担保

情况

1

张家港沙洲电力有限公

司

25,000

宁商银营贷字

（2006）第55号

2006.07.20-2009.01.19保证

2

江苏红太阳工业原料城

有限公司

20,000

宁商银热贷字

（2006）第245号

2006.06.30-2011.12.30

保证

及抵

押

3江苏高力集团有限公司16,000

宁商银康贷字

（2006）第26号

2006.09.14-2007.09.14抵押

4南京赛特置业有限公司15,000

宁商银朝贷字

（2006）第68号

2006.09.20-2013.09.20抵押

5南京市人民防空通信站15,000

宁商银湖贷字

（2006）第25号

2006.07.25-2012.07.25抵押

6

南京华能南方实业开发

股份有限公司

15,000

宁商银东贷字

（2006）第102号

2006.05.23-2007.05.23抵押

7

镇江市城市建设投资公

司

15,000

宁商银营贷字

（2006）第8号

2006.03.28-2008.10.28保证

8

江苏省南京市中级人民

法院

15,000

宁商银亭贷字

（2001）第20号

2001.12-2010.12信用

9

南京地下铁道有限责任

公司

14,000

宁商银营贷字

（2004）第79号

2004.06.15-2007.06.14质押

10南京工业职业技术学院14,000

宁商银中东贷字

（2006）第0005号

2006.04.27-2014.11.15信用

11

南京商茂房地产开发有

限责任公司

12,900

宁商银鸿贷字

（2006）第82号

2006.07.20-2007.07.20抵押

12南京交通职业技术学院12,000

宁商银秦贷字（05）

第046号

2005.06.20-2013.06.20保证

13

南京市鼓楼区国有资产

经营中心

12,000

宁商银山贷字

（2006）第8号

2006.03.10-2007.03.10保证

14

南京市河西新城区国有

资产经营（控股）有限责

任公司

12,000

宁商银朝贷字

（2006）第35号

2006.03.30-2007.03.30

抵押

及保

证

15南京市土地储备中心12,000

宁商银虎贷字（06）

第18号

2006.06.15-2007.06抵押

16-2-1-2信贷资产买卖合同

经本行律师审查，截至2006年12月31日，本行正在履行的金额在6,000万元以上的信贷

资产买卖合同如下表所示：

南京银行股份有限公司招股说明书第十六节其他重要事项

1－1－1－263

表16-2：重大信贷资产购买合同明细列表

序

号

信贷资产

出让方

信贷资产

受让方

合同编号借款人

金额

（万元）

1苏州市商业银行南京市商业银行

苏商银（信资转）字

（2005）年第（001）号

苏州国际发展集团有限

公司

8,000

2无锡市商业银行南京市商业银行

锡商银（公资转）字

（2006）年第（0604）

号

无锡奕淳房地产开发有

限公司

6,000

表16-3：重大信贷资产卖出合同明细列表

序

号

信贷资产

出让方

信贷资产

受让方

合同编号借款人

金额

（万元）

1南京市商业银行无锡市商业银行

宁商银（公资转）字

（2006）年第（0304）

号

南京财经大学7,000

2南京市商业银行重庆市商业银行

宁商银（公资转）字

（2006）年第（0307）

号

南京工业职业技术学院6,800

3南京市商业银行无锡市商业银行

宁商银（公资转）字

（2006）年第（0602）

号

南京江宁科学园发展有

限公司

6,000

16-2-1-3银行间债券市场资金代理投资项目合作协议

本行于2005年6月1日与江苏省内城市（农村）商业银行和部分跨省的城市商业银行（共

十四家）签订了《银行间市场资金联合投资项目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的投资范围为银行间债券市场和货币市场，本行作为管理行，负责项目资金的运作

和债券代理结算，本项目由独立于本行的其他金融机构作为托管行，本项目运作期限为三年，

起始日为2005年6月1日，终止日为2008年6月1日，本行投资金额1亿元。本项目合计募集资金5.6亿元。

本行于2006年6月16日与具有独立法人资格的商业银行或农村（城市）信用合作社等金

融机构（共十五家）签订了《银行间市场资金联合投资项目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的投资场所为银行间市场，投资方式主要为债券分销、买卖、回购以及

人民银行许可的其他业务，投资品种主要包括国债、金融债和中央银行票据。本行作为管理行，负责项目的投资、交易和代理债券结算等事宜，本项目由独立于本行的其他金融机构作为托管

行。本项目运作期限为五年，起始日为2006年6月20日，终止日为2011年6月20日，本行投资金额1亿元。本项目合计募集资金7亿元。

16-2-1-4拆入资金贷款合同

2006年11月13日，国际金融公司与本行签署了《人民币贷款合同》。国际金融公司向

本行提供金额为人民币366,000,000元的贷款，贷款期限为7年，按年付息，实际利率为年利

率3.9%。

16-2-2其他重大合同

16-2-2-1战略合作协议

2005年10月12日，本行与巴黎银行签署了《战略联盟合作协议》，该协议规定了本行与

巴黎银行将通过股份转让、业务合作等方式建立战略联盟，并规定了排他性条款。

2006年7月18日，本行与日照市商业银行签署了《战略合作协议》，该协议及其补充协议

规定了本行与日照市商业银行拟通过认购股份、持续持股、业务合作等方式开展战略合作、建

立战略联盟。

16-2-2-2业务合作协议

2005年10月12日，本行与巴黎银行签署了《业务合作协议》，该协议就业务合作的范围、

业务合作委员会的成立以及费用的处理等方面进行了约定。

16-2-3重大诉讼或仲裁事项

经本行律师核查，截至2006年12月31日，本行没有作为被告的未了结或可预见的诉讼

和仲裁案件。

经本行律师核查，截至2006年12月31日，本行作为原告的案件中没有未了结或可预见

的单个标的金额超过资本净额10%的重大诉讼和仲裁案件。本行作为原告的标的金额在等值人

民币1,000万元以上的未决诉讼和仲裁事项共计15件，合计金额等值人民币31,155.24万元（其中涉案币种为美元的按2006年12月29日国家外汇管理局公布的人民币对美元汇率中间价100

美元对780.87元人民币折算成人民币）。标的金额在等值人民币3,000万元以上的未决诉讼4

件。具体如下：

1、本行诉南通港务局狼山港务公司、陈保存、陈剑和南通港口集团有限公司信用证纠纷

案。

涉案标的878.464258万美元，诉讼请求为判令被告南通港务局狼山港务公司、陈保存、陈

剑河南通港口集团有限公司对南通宝港油脂发展有限公司所欠本行信用证垫付款878.464258万美元及相应利息承担连带保证责任，并承担案件诉讼费用。

目前此案已由江苏省高级人民法院受理，正在审理过程中。

2、本行紫金支行诉江苏省金属材料总公司贷款纠纷案。

涉案标的4,360万元，诉讼请求为判令被告江苏省金属材料总公司偿还贷款本息，原告对

被告的抵押房产享有优先受偿权。

该案经江苏省南京市中级人民法院审理终结，于2003年9月19日作出[（2003）宁民二初

字第145号]《民事判决书》，判决：江苏省金属材料总公司偿还贷款本金4,360万元及相应利息，并承担案件受理费；本行紫金支行有权以位于南京市太平北路37号第一、二、三、五层已抵押的建筑物，折价或拍卖、变卖所得价款优先受偿。上述判决已发生法律效力。

2004年12月30日，南京市中级人民法院委托江苏省拍卖总行有限公司、南京嘉信拍卖有

限公司以及江苏省实成拍卖有限公司对上述抵押房产进行联合公开拍卖，拍卖总价款为6,590

万元，其中本行所占的受偿比例为56.77%，受偿金额为3,741万元。2004年12月31日，本行已从该笔拍卖款中受偿1,000万元。

2005年8月18日，南京市中级人民法院将剩余拍卖价款2,468万元转账至本行帐上归还

贷款。目前该笔贷款尚欠892万元。南京市中级人民法院向本行紫金支行发出了未执行受偿债

权余额892万元的《债权凭证》[债权证宁发字第04125号]。

目前该案正在执行过程中。

3、本行诉南京斯威特集团有限公司、南京小天鹅电子有限公司及严晓群贷款纠纷案。

本行于2006年6月7日提起民事诉讼，诉讼请求判令南京斯威特集团有限公司归还借款

本金3,000万元，以及至借款还清日的逾期利息（截至2006年6月7日利息为970,200元）；南京小天鹅电子有限公司及严晓群对前述债务承担连带还款责任；由严晓群承担诉讼费。

本行于2006年6月7日提起民事诉讼，诉讼请求判令南京斯威特集团有限公司归还借款

本金11,967,680元，以及至借款还清日的逾期利息（截至2006年6月7日利息为364,415.86元）；南京小天鹅电子有限公司及严晓群对前述债务承担连带还款责任；由严晓群承担诉讼费。

上述两个诉讼请求已由南京市中级人民法院受理后合并审理。江苏省南京市中级人民法院

于2006年6月30日做出了《民事裁定书》[（2006）宁民二初字第199号]，裁定冻结、查封南京斯威特集团有限公司、南京小天鹅电子有限公司及严晓群共计3200万元的银行存款或等额价值的财产；江苏省南京市中级人民法院于2006年6月30日做出了《民事裁定书》[（2006）宁民二初字第200号]，裁定冻结、查封南京斯威特集团有限公司、南京小天鹅电子有限公司及严晓群共计1300万元的银行存款或等额价值的财产。

涉案金额为1196.768万元的贷款纠纷案经江苏省南京市中级人民法院审理终结，于2006

年10月23日作出[（2006）宁民二初字第200号]《民事判决书》，判决：南京斯威特集团有限公司向贵行偿付借款本金11,967,680元及利息，南京小天鹅电子有限公司及严晓群对前述债务承担连带清偿责任。

涉案金额为3,000万元的贷款纠纷案经江苏省南京市中级人民法院审理终结，于2006年10

月23日作出[（2006）宁民二初字第199号]《民事判决书》，判决：南京斯威特集团有限公司向贵行偿付借款本金3,000万元及利息，南京小天鹅电子有限公司及严晓群对前述债务承担连

带清偿责任。

根据江苏省南京市中级人民法院《协助执行通知书稿》，裁定：轮候冻结南京斯威特集团

有限公司持有的上海宽频科技股份有限公司5551万股股份及送股、红利，冻结期间为2006年

7月12日至2007年7月11日；查封南京斯威特集团有限公司对江苏小天鹅集团有限公司持有的投资额人民币22,440.66万元，查封期限为2006年7月12日至2008年7月11日；冻结南京小天鹅电子有限公司所持有的南京中央商场股份有限公司206.7796万股及送股、红利或债券兑息，冻结期限从2006年7月12日至2007年7月11日。

4、本行诉中山集团财务有限责任公司商业承兑汇票转贴现回购协议纠纷案。

涉案标的3000万元。诉讼请求判令被告中山财务集团有限责任公司给付回购款人民币3000

万元以履行双方所签订的《商业汇票转贴现协议书（回购式）》中约定的回购义务；如被告不能履行该回购义务，则应赔偿原告人民币3000万元及利息，并承担案件受理费、诉讼保全费和其它诉讼费用。

该案经江苏省南京市中级人民法院审理终结，于2006年3月17日作出[（2006）宁民二初

字第1号]《民事判决书》，判决被告中山集团财务有限责任公司给付回购款人民币3000万元以履行双方所签订的《商业汇票转贴现协议书（回购式）》中约定的回购义务；如其不能履行该回购义务，则应赔偿本行人民币3000万元及利息，并承担案件受理费、诉讼保全费和其它诉讼费用。

2006年5月25日，本行收到南京市中级人民法院部分执行款计人民币805.489516万元。

2005年12月21日，江苏省南京市中级人民法院向南京市房产局产权市场处发出《协助执

行通知书》[（2006）宁民二初字第1号]，根据已生效的《民事裁定书》[（2006）宁民二初字第1号]的内容，对中山集团财务有限责任公司位于南京市鼓楼区管家桥9号的房屋产权（证号：

鼓商字第60784号，丘号：580180-I-89）予以查封，查封期限为2005年12月21日至2007年12月20日。

2006年6月26日，江苏省南京市中级人民法院作出《民事裁定书》[（2006）宁执字155

号之一]，冻结中山集团财务有限责任公司持有的相关股票，冻结期限为2006年6月27日至

2007年6月26日；冻结中山集团财务有限责任公司在汉唐证券有限责任公司南京汉中门大街

证券营业部股票资金账户存款1,714,135.58元，冻结期限为2006年6月27日至2007年12月26日。

目前该案正在执行过程中。

16-2-4持有本行5%以上股份的股东，本行董事、监事及高级管理人员作为一方当事人的重

大诉讼或仲裁事项

经本行律师核查，截至2006年12月31日，持有本行5%以上股份的股东，本行董事、监

事及高级管理人员均无涉及诉讼及仲裁事项。

第十七节董事、监事、高级管理人员及

有关中介机构声明

发行人全体董事、监事、高级管理人员声明

本行全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书及其摘要不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法

律责任。

第十八节备查文件

本招股说明书的备查文件包括以下文件，该等文件是本招股说明书不可分割的有机组成部

分：

（一）发行保荐书；

（二）财务报表及审计报告；

（三）内部控制审核报告；

（四）经注册会计师核验的非经常性损益明细表；

（五）法律意见书及律师工作报告；

（六）公司章程（草案）；

（七）发行前公司股东名册；

（八）中国证监会核准本次发行的文件；

（九）其他与本次发行有关的重要文件。

备查文件查阅地点：

南京市商业银行股份有限公司

联系地址：南京市淮海路50号扬子大厦

联系人：汤哲新、屠逸君

联系电话：025-84551008

中信证券股份有限公司

联系地址：上海市浦东南路528号上海证券大厦南塔21楼

保荐代表人：姜颖、陈恺

项目主办人：杨海

项目经办人：周扣山、周继卫、叶平平、杨洋、林松、陈晨

联系电话：021-68825188

601009南京银行

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南京银行(601009)-公告详情-个股档案-股票信息网南京房地产信息网

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